[职业资格类试卷]公司收购与资产重组练习试卷6.doc

2023银行业专业人员职业资格考试《银行法律法规与综合能力（初级）》历年真题重组单项选择题专项练习卷（卷六）【含答案】一、单选题(40题)1.抵押物登记记载的内容与抵押合同约定的内容不一致时，下列说法正确的是（）。

A.以抵押物量少的为准B.以合同约定的内容为准C.视情况而定D.以登记记载的内容为准2.下列关于商业银行资本负债计划管理的说法中错误的是（）。

A.资产负债计划是商业银行资产负债管理的重要手段B.资产负债计划主要包括资产负债总量计划和结构计划C.主要根据提高信贷市场份额来确定资产负债总额计划D.主要运用资产负债组合模型确定资产回报水平、结构配置、风险控制等要素，确保各项计划一致，平衡衔接3.（）是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。

A.银行承兑汇票B.银行保函C.备用信用证业务D.承诺业务4.下列行为没有破坏金融管理秩序的是（）。

A.银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明B.银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资C.收买他人信用卡信息资料D.某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款5.下列能够享受存款利息免征所得税的存款是（）。

A.个人通知存款B.定活两便储蓄存款C.教育储蓄存款D.单位协定存款6.银行业从业人员下列行为中，违反“勤勉尽职”要求的是（）。

A.将客户信息告知第三人B.对所在机构恪守诚实信用原则C.在工作时间上网浏览娱乐信息D.通过支付回扣方式获取业务7.近期，某银行支行因为一笔违规放贷可能导致损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某进行采访。

在这种情况下，（）。

A.张某为维护所在机构的形象和声誉，应断然否认B.张某有责任告知李某他所知道的情况C.未经单位允许和授权，张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访D.如果李某答应不披露采访对象，张某就可以将他所知道的情况告诉李某8.下列关于企业集团财务公司的表述，正确的是（）。

2010年证券发行与承销《第十二章公司收购与资产重组》练习试题总分：184分及格：0分考试时间：120分一、单项选择题（共59题，每题1分，共59分。

以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）(1)上市公司应当自完成减少股本的变更登记之日起（）个工作日内，就因此导致的公司股东拥有权益的股份变动情况作出公告。

(2)重大资产重组实施完毕后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的（）的，可以对上市公司、相关机构及其责任人员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。

(3)投资者减持股份使上市公司外资股比例低于（），且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在（）日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。

实用文档(4)以现金支付收购价款的，应当在作出要约收购提示性公告的同时，将不少于收购价款总额的（）作为履约保证金，存人证券登记结算机构指定的银行。

(5)（）自股份发行结束之日起l2个月内不得转让。

(6)公司反收购战略中，（）不属于保持公司控制权策略。

(7)投资者为上市公司持股（）以上控股股东的，为拥有上市公司控制权。

(8)财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起（）个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。

实用文档(9)资产评估机构采取收益现值法、假设开发法等基于未来收益预期的估值方法对拟购买资产进行评估并作为定价参考依据的，上市公司应当在重大资产重组实施完毕后（）．内的年度报告中单独披露相关资产的实际盈利数与评估报告中利润预测数的差异情况。

(10)自收到中国证监会核准文件之日起（）内，本次重大资产重组未实施完毕的，上市公司应当于期满后次一工作日将实施进展情况报告中国证监会及其派出机构，并予以公告，超过（）未实施完毕的，核准文件失效。

第八章公司投融资决议及重组一、单项选择题1、以下不属于公司并购重组的客观动因的是（）。

A、降低经营和投资风险B、提高资本利用效率C、高价销售财产D、以并购业绩保障经理职位2、长久股权投资的风险不包含（）。

A、投资决议风险B、投资运营管理风险C、投资清理风险D、股权交易风险3、公司债券资本成本中的（）能够在所得税前列支，但刊行债券的筹资花费一般较高。

A、申请费B、注册费C、利息花费D、上市费4、非贴现现金流量指标是指不考虑钱币（）的指标。

A、时间价值B、空间价值C、流动价值D、储藏价值5、在分立过程中，不存在股权和控制权向母公司和其股东以外第三者转移的状况的分立形式是（）。

A、标准分立B、持股分立C、分拆D、销售6、在希望酬劳率不一样的状况下，标准离差率越大，风险（）。

A、越小B、越大C、先大后小D、先小后大7、假如某一方案的风险酬劳系数为10%，无风险酬劳率为5%，标准离差率为32.16%，则该方案的必需酬劳率为（）。

A、1.61%B、3.22%C、8.22%D、11.61%8、总杠杆是指营业杠杆和财务杠杆结合作用的结果，总杠杆系数的计算公式是（）。

A、总杠杆系数＝营业杠杆系数×财务杠杆系数B、总杠杆系数＝营业杠杆系数÷财务杠杆系数C、总杠杆系数＝营业杠杆系数＋财务杠杆系数D、总杠杆系数＝营业杠杆系数－财务杠杆系数9、财务杠杆系数是指（）的改动率与息税前盈余改动率的比值。

A、产销量B、营业额C、一般股每股利润D、销售毛利10、某公司股票的风险系数为 1.3 ，市场均匀酬劳率为12%，无风险酬劳率为5%。

使用资本财产订价模型计算股票的资本成本率为（）。

A、14.1%B、14.7%C、17.0%D、18.3%11、资本时间价值率是指扣除（）后的均匀资本利润率或均匀酬劳率。

A、风险酬劳B、通货膨胀要素C、资本成本D、风险酬劳和通货膨胀要素12、一准期间内每期期末等额的系列收付款项的复利终值之和，即各期期末发生的年金称作（）。

企业并购与重组考试试题一、选择题（每题 3 分，共 30 分）1、企业并购的主要动机不包括（）A 协同效应B 多元化经营C 减少竞争D 降低成本2、以下哪种类型的并购可以实现快速进入新市场的目标？（）A 横向并购B 纵向并购C 混合并购D 以上都不是3、企业重组的方式不包括（）A 债务重组B 资产剥离C 员工重组D 股权重组4、在并购过程中，对目标企业进行价值评估时，常用的方法不包括（）A 收益法B 市场法C 成本法D 概率法5、并购后的整合不包括以下哪方面？（）A 战略整合B 文化整合C 财务整合D 人员整合6、企业进行重组的根本目的是（）A 提高效率B 优化资源配置C 扩大规模D 以上都是7、以下哪项不是并购中的风险？（）A 法律风险B 财务风险C 市场风险D 无风险8、哪种类型的重组通常会涉及到企业的产权结构调整？（）A 业务重组B 资产重组C 债务重组D 股权重组9、并购交易中，尽职调查的主要目的是（）A 发现潜在风险B 确定交易价格C 了解目标企业D 以上都是10、企业重组过程中，可能导致员工抵触情绪的主要原因是（）A 工作变动B 薪酬调整C 企业文化差异D 以上都是二、判断题（每题 2 分，共 20 分）1、横向并购可以提高企业的市场占有率。

（）2、企业重组一定会带来企业价值的提升。

（）3、并购后的文化整合是比较容易实现的。

（）4、债务重组可以减轻企业的债务负担。

（）5、尽职调查只需要关注财务方面的信息。

（）6、混合并购可以降低企业的经营风险。

（）7、资产剥离会导致企业规模缩小。

（）8、企业并购不需要考虑行业的发展趋势。

（）9、股权重组会改变企业的控制权结构。

（）10、重组后的企业一定能够适应市场变化。

（）三、简答题（每题 10 分，共 30 分）1、简述企业并购的类型及其特点。

答：企业并购主要分为横向并购、纵向并购和混合并购三种类型。

横向并购是指同行业企业之间的并购，其特点是能够迅速扩大企业的生产规模，提高市场占有率，实现规模经济。

[职业资格类试卷]公司收购与资产重组练习试卷8一、单项选择题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。

1 通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的( )时，应当进行相关的信息披露。

（A）3%（B）5%（C）10%（D）15%2 在要约收购中以现金支付收购价款的，应当在作出要约收购提示性公告的同时，将不少于收购价款总额的( )作为履约保证金，存入证券登记结算机构指定的银行。

（A）10%（B）20%（C）30%（D）40%3 一般情况下收购要约约定的收购期限不得少于( )日，并不得超过( )日。

（A）10 20（B）20 30（C）30 50（D）30 604 在要约收购期限届满前( )个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受。

（A）1（B）2（C）3（D）45 管理层收购应当取得( )以上的独立董事同意，并提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权的( )通过。

（A）1/2 1/2（B）2/3 1/2（C）1/2 2/3（D）2/3 2/36 收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排导致收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的( )的，应当向该公司所有股东发出全面要约。

（A）20%（B）25%（C）30%（D）35%二、多项选择题本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。

以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。

多选、少选、错选均不得分。

7 收购人可以通过( )途径取得上市公司的控制权。

（A）成为上市公司的控股股东（B）成为上市公司的实际控制人（C）成为上市公司的董事长（D）同时成为上市公司的控股股东和实际控制人8 在上市公司的收购活动中，下列( )可以算作是一致行动人。

（A）投资者之间有股权控制关系（B）投资者受同一主体控制（C）为投资者取得相关股份提供融资安排的银行以外的其他人（D）投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系9 下列( )情形可以算作为拥有上市公司控制权。

公司收购与资产重组练习试卷2(题后含答案及解析) 题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题单项选择题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。

1．从大量收购案例来看,防御性收购的最大受益者是( )。

A．公司经营者B．股东C．目标公司D．收购方正确答案：A 涉及知识点：公司收购与资产重组2．( )是指目标公司收购威胁下大量增加自身负债,降低企业被收购的吸引力。

A．负债毒丸计划B．人员毒丸计划C．白衣骑士计划D．金降落伞计划正确答案：A 涉及知识点：公司收购与资产重组3．( )的基本方法则是公司的绝大部分高级管理人员共同签订协议,在公司被以不公平的价格收购,并且这些人中有1人在收购后被降职或革职时,则全部管理人员将集体辞职。

A．负债毒丸计划B．人员毒丸计划C．白衣骑士计划D．金降落伞计划正确答案：B 涉及知识点：公司收购与资产重组4．收购人在报送上市公司收购报告书之日起( )日后,公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。

A．5B．10C．15D．20正确答案：C 涉及知识点：公司收购与资产重组5．收购人通过证券交易所的证券交易,持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的( )时,继续增持股份的,应当采取要约方式进行,发出全面要约或者部分要约。

A．20%B．30%C．40%D．50%正确答案：B 涉及知识点：公司收购与资产重组6．通过证券交易所的证券交易,投资者持有或者通过协议,其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到( )时,应当在该事实发生之日起( )日内,向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告,通知该上市公司,并予公告。

A．5%,1B．5%,3C．10%,1D．10%,3正确答案：B 涉及知识点：公司收购与资产重组7．投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已经发行股份的( ),应当编制详式权益变动报告书。

收购并购重组期末考试试题一、选择题（每题2分，共20分）1. 在收购过程中，收购方通常会支付的溢价是目标公司市值的：A. 5%-10%B. 10%-20%C. 20%-30%D. 30%-40%2. 以下哪项不是收购并购重组中常见的支付方式？A. 现金B. 股票C. 债券D. 房地产3. 收购完成后，收购方通常会进行哪些操作以实现协同效应？A. 裁员B. 资产剥离C. 组织结构调整D. 所有上述选项4. 以下哪个因素不是影响收购成功的关键因素？A. 收购价格B. 收购时机C. 收购方的声誉D. 收购方的财务状况5. 收购协议中通常不包含以下哪项条款？A. 保密协议B. 终止协议C. 反垄断审查条款D. 收购方的独家购买权二、简答题（每题10分，共30分）6. 简述收购和并购的区别，并给出一个实际案例说明。

7. 解释什么是“毒丸计划”，并说明它在收购防御中的作用。

8. 描述收购过程中的尽职调查的重要性，并列举尽职调查中可能关注的几个关键领域。

三、案例分析题（每题25分，共50分）9. 假设你是一家大型科技公司的并购顾问，该公司计划收购一家小型初创公司以获取其技术。

请分析在收购过程中可能遇到的法律、财务和运营方面的挑战，并提出相应的解决策略。

10. 阅读以下虚构案例：XYZ公司计划收购ABC公司以扩大市场份额。

然而，ABC公司在收购前突然宣布了一项重大亏损。

请分析这一情况对收购过程可能产生的影响，并讨论XYZ公司应如何调整其收购策略。

四、论述题（共30分）11. 论述在全球化背景下，跨国并购所面临的主要挑战及其应对策略。

请结合当前的国际经济形势和具体案例进行分析。

五、计算题（共20分）12. 假设你是一家投资银行的分析师，需要评估一家公司的收购价值。

给定以下数据：- 目标公司当前市值：$1亿- 预计未来三年的年增长率：10%- 收购后预计的协同效应节省：$2000万- 收购方的加权平均资本成本（WACC）：8%- 收购方愿意支付的溢价：20%请计算收购方应支付的总收购价，并讨论这一价格是否合理。