离任审计所需资料清单

离任审计需提供资料清单（五篇模版）第一篇：离任审计需提供资料清单离任审计需提供资料清单(除注明需提供原件外均为复印件)1、营业执照2、税务登记证3、组织机构代码证书4、纳税鉴定文件5、公司章程、协议6、设立、变更验资报告7、以前年度审计报告8、财务会计制度及相关内部控制制度9、单位组织结构框架图10、股东会、董事会重大决议等文件11、离任人在任期的述职报告12、离任人基本情况的介绍资料13、上级部门对企业检查的处理、通知文件14、上级领导部门下达的任务书、责任书15、会计报表及附注（任期内）16、全部账目17、会计凭证18、科目余额表19、银行存款对账单、余额调节表20、房屋、车辆产权证明21、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表、审计报告22、长短期借款合同，抵押担保资料23、固定资产盘点表24、存货盘点表25、纳税申报表及缴款书26、发票使用情况汇总表--复印件须加盖被审计单位印章—第二篇：离任审计资料清单离任经济责任审计资料清单（一）基本资料清单1.被审计单位基本情况说明，相关内部组织架构及部门职责（图、表,包括各部分负责人的联系方式），单位经营基本情况，人员编制情况及相关文件。

2.营业执照、行业特许经营许.可证、机构代码（证书复印件）、企业章程、验资报告等；3.任期内各的自查报告；4.任期内资产抵押、法律诉讼等情况及相关资料；5.任期内各的财务预算与计划、调整和执行情况等资料；6.固定资产、无形资产等各类资产的所有权证复印件（如车辆行驶证、房产证、土地使用权证等）；7.固定资产（在建工程）投资计划，以及重大投资项目的立项申请及批复、可研报告的编制及审批，初步设计及审查；8.离任领导个人使用单位资产清单及情况说明，领导班子年薪领取及消费情况；9.单位制度汇编；10.被审计人任免文件；11.下属单位相关资料。

（二）会计信息质量审计所需资料清单1.任期内各会计凭证、会计账簿、会计报表、财务情况说明书（财务决算说明）；2.任期内公司在银行和非银行金融机构设立的全部账户及银行对账单等，包括已经注销的账户；3.任期各种内外部各种财务、税务和纪检、监察出具的审计、检查报告和结果及整改情况；4.任期内委托社会审计组织出具的验资报告、资产评估报告；5.各项资产盘点表；投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、其他流动资产、长期待摊费用明细表；6.应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款等往来账项的单位名称、账龄、欠款原因、金额、欠款单位地址、联系人、联系电话等信息，包括函证；7.应付职工薪酬、应交税费明细；8.任期内对外担保情况及被担保单位名称和现状、担保金额及到期情况说明；未决诉讼事项、重大违纪事项等；9.会计凭证管理制度、货币资金管理制度、往来账目管理制度、资产管理制度、成本控制制度、销售及利润管理制度。

离任审计
需要提供的资料
1.被审计单位的营业执照、税务登记证复印件
2.任职期间的资产负债表、利润表及附表
3.最后一期的验资报告、任职期间的的审计报告或专项审计报告
4.审计截止日现金盘点表、银行存款对账单、余额调节表
5.审计截止日存货盘点表、固定资产清单；各项物产所有权证明（房
产证、土地证、车辆行使证）；审计期间的工程建设合同、协议、工程预决算资料。

6.借款合同、协议，各项法律诉讼、经济纠纷资料。

7.审计期间各年度纳税申报表（增值税、所得税、地方税）
8.审计期间各年度的会计凭证、会计账簿
9.关于利润分配及重大决策的股东会或董事会决议
10.经理任职期间的述职报告，公司的各项规章管理制度。

11.其他：
根据各单位具体情况而定，如银行询证函、企业往来询证函、重要资产的购置协议、发票。

处级领导干部离任经济责任审计需提供审计资料清单1(被审计人的述职报告
本人任期内各年度工作计划完成情况及履行经济责任情况;管理制度的建立和执行情况;各项经费的收入和使用情况，包括教育事业费、行政办公经费、专项经费、各项专用基金等财务收支情况;本人经手或应负责的未完经济事宜;本人经手借出的单位财物有无收回;需说明的其他有关事项。

2(被审计人所在单位应提供如下资料:
(1)任期内组织机构设置及领导职责分工;
(2)任期内拟定的各项管理制度;
(3)任期内各年度各类工作计划及工作总结;
(4)任期内对外签订的有关合同、协议;
(5)任期内相关的重要会议记录;
(6)学校下达的有关经费预算指标;
(7)其他相关资料。

3(财务处需协助提供如下资料:
任期内与被审计人所在单位有关的各项经费等全部财务收支有关的会计资料。

具体包括:
(1)与该单位有关的各种会计报表、会计账簿、会计凭证等资料。

(2)与该单位有关的各项经费预算指标。

单位应向审计组提供的资料根据中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》及《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》对领导干部经济责任审计的要求，贵单位应向审计组提供如下资料：1、本单位的组织机构及人员状况，主要经营业务及流程，资产财务状况等企业基本情况。

2、单位法人执照、组织机构代码证、收费许可证；车辆行驶证、房产证、土地使用证。

3、主要经营业务相关合同、文件（包括政府部门下发的文件）。

4、承诺书；单位基本情况表；潜盈、潜亏明细表(要标出具体潜盈、潜亏的原因)；会计政策调查表；合同明细表。

（审计组提供模板）。

5、领导干部任职期间单位年度工作总结。

6、领导干部任职期间述职报告（审计组提供参考提纲）；本单位对述职报告的评议意见。

7、领导干部经济责任目标。

8、领导干部任职期间重大决策事项以及相关的会议记录、纪要和决议。

9、领导干部任职期间预算和决算或者财务收支计划和决算、会计凭证、会计账簿、会计报表、科目余额表等有关资料。

10、银行开户许可、银行对账单、未达账项调节表。

11、提供单位各项财务及内部控制制度。

12、资产盘点清册、债权债务清查明细表以及债权债务清理的有关资料；13、领导干部任职前企业资产、财务状况；14、领导干部任职期间发生的经济纠纷、未决诉讼案件、法院判决和仲裁等重大事件报告或者说明；抵押担保的相关资料15、领导干部任职期间历次审计意见书、审计决定书、社会审计组织出具的审计报告和鉴定以及其他资料；16、上一届任期经济责任审计报告；17、其他需要提供的资料。

2016年月日。

任期经济责任审计需提供的资料一、基本情况资料1、各种证照，社会信用代码证等2、企业章程、或机构成立相关文件等3、单位近年接受政府部门审计报告及内部审计报告4、企业涉税文件，如纳税鉴定或通知书以及批复的免税文件等5、涉及重大经营管理、财务会计等重大问题决议或决定资料6、重要内部管理制度，包括：企业内部决策管理制度、生产经营管理制度、财务管理制度、经济合同管理合同、劳动、工资奖励、劳保福利及财产物资管理制度等7、资产产权证明，包括房屋、土地、车辆、无形资产（如专利）等各项资产产权证明8、长、短期借款合同（有抵押需提供抵押合同，以及上级部门同意贷款的审批文件）利息计算表9、长期投资，长期投资合同、其他重要的经济合同（含租赁、保证保险、许可权、委托管理、购销、专有技术等）10、重大诉讼、未决事项资料11、管理当局声明书（承诺函，格式事务所提供）（以上资料全部提供复印件加盖单位公章，事务所留存）。

二、相关财务资料1、相关年度已审会计报表及审计报告（指任期内，下同）2、相关年度会计报表，包括主表、附表及报表附注3、相关年度的科目余额及发生额明细表，总帐、日记帐及明细帐4、相关年度纳税申报表、税务检查报告；其他接受外单位检查报告（包括集团）5、截止审计期末各开户银行对账单（必须有开户银行章）、银行存款余额调节表、现金盘点表6、银行开户证明7、审计期末应收（付）帐款、预收（附）帐款、其他应收（付）款明细表（对长期挂帐的应收、其他应收账款需进行说明）往来款的询证函8、审计期末存货、固定资产盘存明细表、汇总表及盘盈、盘亏、毁损明细表固定资产折旧分类汇总表、固定资产折旧清单9、账龄分析表10、各项税费上缴情况明细表11、企业对外投资清单12、其他业务收支明细表、营业外收入、支出明细表13、管理费用、销售费用、财务费用明细表三、财务账册（含电子账，）1、总账2、明细账3、会计凭证四、其他资料1、离任法定代表人的述职报告、任免职文件2、上一任离任审计报告3、任期内各年的工作总结4、上级集团的考核目标责任书及各年上级集团对企业考核结果的相关资料（承包经营责任书或协议）5、重大投资、重大资产处置相关的立项文件、审批文件6、其他二0一九年八月三十日。

离任审计需提供的资料一、被审计的企业领导人员提供的资料1、企业领导人员职责范围；2、企业领导人员任期与企业资产、负债、损益目标责任制有关的各项经济指标的完成情况;3、企业领导人员遵守国家财经法规和廉政规定的情况；4、应当说明的其他情况.5、被审计的企业领导人员应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺。

二、企业领导人员所在企业提供的资料1、企业计划、财务会计资料、统计资料及经济活动分析资料；2、现行企业章程、管理制度、年度经营计划；3、重要的经济合同、协议及与企业经营管理相关的办公会议纪要(记录）和年度工作总结；4、经济监督部门对企业的检查报告、处理意见及企业纠正情况等资料;5、企业领导人员所在企业应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺;6、企业营业执照；7、审计期间的审计报告；8、审计截止日所有开户银行的对帐单、余额调节表；9、往来帐户余额及帐龄明细表;10、长、短期借款合同、协议、贷款证.11、上任、离任时的文件12、任期内各年计划、总结13、任期内各年度主要经济指标完成情况14、任期内重大决策事项的程序记录和效果15、内部管理控制制度及其执行效果情况16、法定代表人的任期述职报告17、企业领导人员遵守财经法规和廉政规定的情况18、企业领导人员的职责范围19、审计承诺书20、企业基本情况1、单位基本情况（包括上任时和离任时）：主要经营业务、生产能力、产品及销售情况（包揽工程及收入）；拥有职工人数、人员构成、组织结构设置、生产布局、经营管理及经济效益情况。

2、任期目标的实现情况：完成国家和主管单位规定的或企事业单位制定的各项经济指标的情况，将任期内各项主要技术经济指标的实现情况与任期前的同类指标进行比较,有无历史最好水平：A、生产指标B、安全指标C、质量指标D、财务指标E、效益指标F、国有资产保值增值指标G、其他需要考核的经济指标3、经营管理方针和重大决策及实施情况:详述上任后所实行的经营管理方针，任期目标及制定依据(包括长远规划、年度计划、技术改造、扩大生产经营规模投资、非生产性福利设施建设投资、承包工程规模、新技术应用、新产品开发、职工培训、工资调整、用工制度改革等）4、财务状况和财经纪律执行情况:任期内的财务状况(包括上任时和离任时）主要是资产、负债及所有者权益的变动情况，国家财经法规制度是否严格遵守，在以往财税、物价、审计等检查中有无重大问题，是否整改。

离任审计资料清单离任审计资料清单1、学校内部的财务规章制度和内部控制制度；2、任期内被学校在银行和非银行机构设立的全部账户情况，包括已注销的账户；3、学校法人证书、代码证、有关内部机构设置、职责分工情况；4、任期内年度经济责任书、年度经济工作计划、年度工作总结及任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况；5、任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料；6、任期内重大投资项目及实施结果，对外投资项目明细表；7、任期内全部协议书及经济合同；8、任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表；9、任期内重大经济事项的决策材料及相关会议记录；10、任职前后有关经济遗留问题的专门材料；11、任期内有关经济监督部门及检查机构作出的重大事项检查结果、处理意见及纠正情况资料；12、任期内上级内部审计机构或社会审计机构出具的审计报告、验资报告、资产评估报告及办理企业合并、分立等事项出具的有关报告等；13、离任人根据审计内容提交书面述职报告，并附有关资料，其中应包括：本单位基本情况、任职期间的主要职责、主要工作和实绩等情况介绍（以经济管理方面的内容为主）；14、其他反映学校资产、权益、业绩、损失、失误、及对学校未来可能产生影响的事项的证明文件或说明。

××同志述职报告内容的基本要求1、任职情况（包括在何单位、任何职及任职起止时间）；2、学校基本情况；3、任期内经济责任目标及其完成情况；4、任期内的主要经营决策及其实施效果；5、任期内资金运用情况（包括资金来源与运用的明细及说明）；6、财产物资的安全完整、保值增值情况（包括清查明细及说明）；7、任期内债权债务情况（包括清查明细及说明）；8、个人廉洁自律情况；9、任职期间的工作体会及目前存在的主要问题。

被审计单位基本情况表负责人：填表人：填表日期：任期内单位重大事项决策情况表被审计单位名称：武汉工程大学被审计单位负责人：填表人：填表日期：填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。

**公司中高层离任审计流程图离任审计概述1、离任审计对象包括：①集团委派或任命的控股公司（专业公司）、项目公司总经理；②集团管理机构、职能部门总监、总经理、。

2、离任是指以上人员离开现职位，包括届满离任和提前离任，具体分为：调任、解聘、免职、辞职和退休。

（意外）3、离任审计一般指以上人员离职前的经济责任审计，特殊情况下离任后进行。

以上人员任期中每年度至少进行一次任期经济责任审计，离任审计应充分运用任期经济责任的成果。

4、离任审计目的是评价离任人任期间履行岗位职责情况，一般由集团或各下属公司的董事会或监事会授权的领导人批示或人力资源部门委托。

5、离任审计依据：集团与离任人签订的经营管理责任书、国家法律法规和公司制度、流程。

6、流程描述根据集团领导批示或人力资源部门委托，组成审计组，拟写并下发审计通知书。

通知书应在进场前2日内送达被审计单位和离任人。

审计通知书应列名离任人所在单位和部门应提供的资料和离任人应提交的工作报告及提交期限。

（文件头）关于对×××同志离任×××（职务）进行审计的通知（）第号×××××公司或部门：根据集团领导批示，决定对你公司（部门）×××同志进行离任审计。

请你公司（单位）做好有关资料的准备工作，提供必要的工作条件。

请×××同志做好述职准备，并提交书面报告。

现将有关事项通知如下：一、审计内容（略）二、审计期限从年月至年月，根据审计需要可追溯和后延。

三、审计时间从年月日起进行现场审计。

四、审计组组长：成员：五、请提供下列有关资料（见附件）特此通知XX集团审计部年月日离任审计所需提供资料清单模板（下属公司总经理）1 公司营业执照2 公司章程3 公司基本情况4 开户许可证、企业法人代码证书5 任期内公司在银行和非银行金融机构设立的全部账户，包括已注销账户6 任期公司内部管理制度及内部机构设置、组织架构图、职责分工资料7 任期经营目标8 任期生产经营计划及重大经营、财务事项决策会议记录9 任期内历年下达的考核指标10 任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况11 任期内重大投资项目及其实施结果，对外投资明细表及有关协议、合同12 财产物资盘点表，债权、债务明细表13 任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料（审计人员进点后提供）14 任职前后有关经济遗留问题的交接专门材料15 任期内内部审计部门或外部审计出具的任期经济责任审计报告、财务审计报告、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告16 任期内政府监督、检查机关作出的重大检查事项结果、处理意见及纠正情况的资料17 任期内公司年度总结18 被审计人基本情况19 被审计人的任命书及任职期限20 被审计人的述职报告及年度个人总结备注：有关资料已由离任人或其单位报送集团人力资源部门（其他管理部门）的，应取得在这些部门留存的相关资料，如年度考核记录、公司和个人年度总结等。