经费支出管理制度

经费使用与支出管理制度一、制度背景和目的为了规范企业内部经费的使用和支出管理，提高财务管理的效率和透亮度，确保企业财务资源的合理利用，特订立本《经费使用与支出管理制度》。

二、适用范围本制度适用于企业内部全部部门、员工，包含但不限于财务部门、采购部门、项目部门等。

三、经费预算与申请1.各部门在每个财政年度初订立本年度经费预算，并报送财务部门进行审批。

2.经费预算应依据企业的经营计划和发展需求进行合理布置，确保各项经费使用的可行性和有效性。

3.部门需要使用经费时应提前向财务部门递交经费申请，并依照相关规定填写申请表格，明确申请的经费金额、用途、时间等信息。

4.财务部门对经费申请进行评估，依据企业的财务情形和预算情况进行审批。

四、经费支出1.经费支出应遵从以下原则：–支出金额应与经费申请全都。

–支出目的必需符合企业的经营需要和财务策略。

–支出流程和方式应符合财务管理规定和内部掌控要求。

2.经费支出方式包含但不限于：–现金支出：适用于小额支出和紧急支出，需供应相应的支出凭证和合法的发票。

–银行转账：适用于大额支出和一般支出，需供应收款方的银行账户信息和相应的支出凭证。

3.经费支出的审批流程：–部门经费支出申请需经由该部门主管审核后，报送财务部门进行审批。

–财务部门审批通过后，依据支出方式进行支出操作。

–支出完成后，财务部门应及时更新账务信息，并供应支出凭证给相关部门和个人。

五、经费使用管理1.经费使用应依照预算和申请的用途进行，不得擅自转变用途或越权使用。

2.部门在使用经费时应尽量优先使用已申请并审批通过的经费，确保预算的合理利用。

3.经费使用时应注意以下事项：–采购类经费应依照采购规定进行，确保采购的物品或服务符合质量要求和合理价格。

–差旅费、接待费等费用需符合相关规定和限制，不得超出规定的标准。

–预算外的特殊支出需要提前向财务部门申请并经过审批。

4.经费使用过程中的发票、凭证等相关料子应妥当保管，便于后续的审计和核查。

财务经费支出管理制度范本一、总则（一）为了加强单位的财务管理，规范财务经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。

（二）本制度适用于本单位内部的各项财务经费支出管理。

（三）财务经费支出应当遵循依法依规、勤俭节约、保障重点、注重效益的原则。

二、经费支出的分类（一）人员经费支出人员经费支出包括职工工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金、职工福利费等。

（二）公用经费支出1、办公费：包括办公用品、书报杂志、印刷费等。

2、水电费：单位办公场所的水费、电费支出。

3、邮电费：信函、包裹、电话费、网络通讯费等。

4、差旅费：职工因公出差发生的交通费、住宿费、伙食补助费等。

5、会议费：单位召开会议所发生的费用，包括场地租赁、会议材料、餐饮等。

6、培训费：职工参加培训所发生的费用。

7、公务接待费：单位按规定进行的公务接待所发生的费用。

8、车辆运行费：单位车辆的燃油费、维修保养费、保险费等。

9、设备购置费：购置办公设备、专用设备等的支出。

10、修缮费：单位办公场所及设备的修缮支出。

（三）项目经费支出项目经费支出是指为完成特定工作任务或实现特定目标而安排的专项经费支出。

三、经费支出的预算管理（一）单位应根据年度工作计划和任务，编制财务经费预算。

预算编制应遵循量入为出、收支平衡的原则，确保重点工作和项目的资金需求。

（二）各部门应按照规定的时间和格式向财务部门报送本部门的经费预算申请，财务部门进行汇总、审核和平衡后，编制单位年度财务经费预算草案。

（三）预算草案经单位领导班子集体研究审议通过后，报上级主管部门审批。

（四）预算一经批准，必须严格执行。

未经批准，不得随意调整预算。

如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定的程序办理。

四、经费支出的审批权限（一）人员经费支出由人事部门审核，财务部门按照相关政策和标准发放。

（二）公用经费支出1、单笔金额在_____元以下的，由部门负责人审批。

学校经费支出管理制度一、总则为加强学校经费支出管理，规范财务管理行为，提高经费使用效率，保障学校经费安全，制定本管理制度。

二、经费使用范围1. 学校经费主要用于教育教学、科研、学生福利及基本建设等方面。

2. 经费使用范围包括人员工资、物资采购、设备维护、差旅费用、日常办公费用等。

三、经费管理责任1. 学校领导担任整个学校经费管理的主要责任者，负责决策经费使用的方向和重点。

2. 财务部门负责具体的经费核算和管理工作，必须保证经费使用的合规性和安全性。

3. 各部门负责制定经费使用计划和预算，确保经费使用符合实际需求。

四、经费预算管理1. 学校年度经费预算由各部门分别提出并经过学校领导审批，总经费预算由校领导团队统一通过。

2. 经费预算必须严格按照学校实际需求和经济状况进行制定，不能盲目扩大规模。

五、经费使用审批1. 经费使用必须严格按照预算和计划进行，不得私自挪用或虚报经费。

2. 重大经费使用需要经过学校领导或者财务部门的批准，必须提供相关的使用理由和计划。

六、经费使用监督1. 财务部门对学校经费使用进行严格的监督和审核，发现问题及时报告学校领导。

2. 学校领导对经费使用情况进行定期审查，对违规使用经费的行为进行严肃处理。

七、经费使用记录1. 学校的经费使用情况必须进行详细的记录和备案，包括经费来源、使用情况、支出明细等。

2. 经费使用记录必须存档保存，供学校审计和监管部门检查。

八、经费使用公开1. 学校的经费使用情况必须向教职员工和学生公开，接受大家的监督和检查。

2. 学校经费使用情况必须向社会公示，接受社会各界的监督和评价。

九、经费支出违法违规行为处理1. 对于违法违规的经费使用行为，学校将依法进行处理，同时追究责任人的法律责任。

2. 对于涉及经费其他违法行为，学校将积极配合相关部门进行调查和处理。

十、经费支出管理制度的修订1. 学校将根据实际经济情况和管理需求，不断完善和调整经费支出管理制度。

经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度篇1为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况制订本办法。

一、公用经费1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报分管领导审批。

办公器具、办公用品采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。

需用办公器具、办公用品时，由使用人到办公室签领。

购买办公用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。

2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。

大宗印刷需办理政府采购招标手续。

各科室部门要积极提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。

印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。

3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。

通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。

4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。

要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申报审批制度,坚决制止公车私用现象。

对私驾公车发生意外事故的，责任自负，单位不承担任何费用。

车辆维修费用票据必须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。

5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。

要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。

经费支出管理制度_经费支出管理制度规定一、经费支出管理的目标和原则：1.目标：确保经费使用合法、合规、合理，提高经费利用效益。

2.原则：（1）合法性原则：经费必须用于合法合规的用途，符合相关法律法规和规章制度的要求；（2）公正性原则：经费支出必须公正、公平，没有任何不当的人为干预；（3）合理性原则：经费支出必须合理、经济，尽量节约开支；（4）规范性原则：经费支出必须按照公司制定的管理制度进行管理和执行。

二、经费管理责任与权限：1.所有经费支出必须经过严格的预算、审核、审批程序，并由相关责任人负责；2.经费支出涉及金额较大或者特殊用途的，需要经过上级领导批准；3.经费使用单位和经手人员必须定期汇报经费使用情况，并配合内部审计及监察等工作。

三、经费预算与控制：1.每年度提前制定经费预算，包括各项经费开支的预算金额及详细说明；2.严格控制经费使用，除非特殊情况，未经批准不得超出预算金额；3.对经费预算执行情况进行动态控制和监督，及时发现问题并采取措施予以纠正。

四、经费审批与报销：1.经费支出必须经过预算核定和具体审批程序；2.经费报销必须提供真实、详尽、合规的相关凭证和票据，并提供相应的批准文件；3.经费报销时应严格按照公司的报销流程和规定，确保报销申请和审批程序正常运行。

五、经费管理信息化建设：1.建立经费管理信息系统，做到经费使用全过程的信息化记录和管理；2.经费管理信息系统应当有足够的安全措施，防止非法操作和篡改；3.通过信息化建设提高经费管理的效率和准确性，便于监控和管理经费支出的每一环节。

1.建立经费监督和审计机制，定期对经费使用情况进行内部审计和监督审核；2.对于不合规的经费支出行为，应按照公司相关制度和法律法规进行追责和处罚；3.经费使用单位和经手人员应积极配合内部审计和监察等工作，提供相关合规性凭证。

七、经费支出管理制度的宣传和培训：1.组织开展经费支出管理制度宣贯活动，提高员工对经费规定的认识和遵守程度；2.对经手人员进行经费管理制度的培训，加强其对经费管理制度的理解和执行能力。

规范的经费支出管理制度第一章总则为了规范经费支出管理，提高经费使用效率，防范经费管理风险，保证经费使用合法合规，制定本制度。

第二章经费申请1. 项目负责人在经费使用前应填写《经费申请表》，并报院领导审批。

2. 申请表应包括项目名称、经费用途、金额等详细信息。

3. 经费申请应具体明确，不得出现虚假或不实内容。

第三章经费审核1. 院领导应对经费申请进行审核，并根据实际情况决定是否批准。

2. 对于重要项目的经费申请应进行严格审查，保证经费使用合理合法。

3. 审批过程中应依法进行，不得有任何违规行为。

第四章经费使用1. 经费使用应严格按照申请表中的用途进行，并进行合理的支出。

2. 经费不得私自挪用或违规使用，一经发现将进行严肃处理。

3. 对于经费使用不明的情况，应及时报告相关部门进行核查。

第五章经费管理1. 经费使用情况应及时进行记录和归档，做到账目清晰、明细清楚。

2. 对于经费使用过程中的问题，应及时进行整改和报告，做到问题及时解决。

3. 对于经费使用不当或挪用行为，应依法进行处理，并追究相关责任人的责任。

第六章经费监督1. 经费使用过程中应接受相关部门的监督，确保经费使用合法合规。

2. 监督部门应定期对经费使用情况进行审计，发现问题应及时报告。

3. 对于经费使用过程中的问题，应及时进行整改，并对相关责任人进行追责。

第七章经费报销1. 经费使用结束后，项目负责人应如实填写《经费报销表》，并报院领导审批。

2. 报销表应包括具体支出明细、票据等相关资料。

3. 报销过程中不得有虚假材料或违规行为，一经发现将进行处理。

第八章经费结余1. 经费使用结束后如有结余，应按相关规定进行合理安排和使用。

2. 对于结余经费的使用，应进行规范操作，做到合理合法。

3. 对于结余经费使用不当的情况，应严格追责，确保经费使用合规。

第九章处罚规定1. 对于违反经费支出管理制度的行为，将依法进行处罚，确保法纪严明。

2. 处罚包括警告、记过、责令退赔经费、罚款等，严重者将追究刑事责任。

经费支出管理制度一、前言为规范本单位的经费支出管理，维护单位财务安全，提高经费使用效益，订立本经费支出管理制度。

二、适用范围本经费支出管理制度适用于本单位全部经费开支的管理。

三、经费支出管理基本原则1.经费支出必需遵守法律法规和财务规章制度；2.经费支出必需有合法有效的凭证，并依照规定报销；3.经费支出必需以节省用途、公正公正、切实经济和实现效益为原则；4.经费支出必需有明确的效益评价标准，保证经费使用的效益；5.经费支出必需遵从计划、预算、审批、执行、监督和考核的程序；6.经费支出必需保证经费使用安全。

四、经费支出管理流程1.计划阶段•编制经费支出计划，经审批后执行；•经费支出计划按年度划分，年初订立。

2.预算阶段•编制经费预算，部门经技术部门把握预算的必要性和广度，景点订立财务预算，部门经理审核；•经费预算按年度划分，年初订立。

3.审批阶段•经费预算审批；•特别经费项目的审批；•经费支出申请审批。

4.执行阶段•经费支出执行，必需依照经费预算和支出计划执行；•经费支出执行成本核算；•非揭露预算中的经费支出必需经过所主管领导审批后，方能执行。

5.监督考核阶段•按经费支出计划和预算，进行考核监督；•按效益评价标准，进行经费使用效益评价；•进行财务稽核。

五、经费支出管理的实在规定1.经费预算规定•编制经费预算，需明确预算金额和预算用途；•预算的编制必需把握预算的必要性和广度，避开盲目或任意编制；•预算的编制必需符合法律法规和财务规章制度，严格遵从财务制度，防止超前支出；•预算的编制必需经过上级领导和专业部门审核，经财务人员审核后批准；•预算按年度划分，年初订立。

2.经费支出规定•全部经费支出必需有合法有效的凭证，并依照规定报销；•经费支出必需从支出计划中布置；•经费支出必需遵从计划、预算、审批、执行、监督和考核的程序；•非揭露预算中的经费支出必需经过所主管领导审批后，方能执行；•对于超预算支出，必需严格掌控、限制，经过所主管领导批准，越轨承当责任；•经费支出必需有明确的效益评价标准，保证经费使用的效益；•景点经费必需先经过核算，由部门经理审批，方可报销；•景点除必要情况外，必需经过讨论核实，经部门经理签字后，方可批准。

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范三公经费（公务接待费、公务用车购置及运行费、因公出国境费）的使用，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校各部门、各单位和全体教职工，旨在提高资金使用效益，防止浪费，确保三公经费的合理、合规使用。

第二章三公经费范围及标准第三条三公经费范围包括：（一）公务接待费：用于接待来访客人、举办会议、培训等活动的费用。

（二）公务用车购置及运行费：用于公务用车的购置、维修、保险、燃油、过路费等费用。

（三）因公出国境费：用于教职工因公出国境参加学术交流、培训、考察等活动的费用。

第四条三公经费支出标准：（一）公务接待费：严格按照国家及地方相关规定执行，控制接待规格、标准。

（二）公务用车购置及运行费：根据学校实际情况，合理配置公务用车，控制购置费用；运行费用按照实际行驶里程、燃油消耗等因素合理计算。

（三）因公出国境费：严格按照国家及地方相关规定执行，控制出国境团组人数、天数和费用。

第三章三公经费预算及审批第五条学校设立三公经费预算，由财务部门负责编制，经学校领导批准后执行。

第六条三公经费预算编制应遵循以下原则：（一）合理预测：根据学校实际情况和年度工作计划，合理预测三公经费支出需求。

（二）节约使用：严格控制三公经费支出，避免浪费。

（三）公开透明：预算编制过程公开透明，接受教职工监督。

第七条三公经费支出审批程序：（一）申请：各部门、各单位根据工作需要，填写三公经费申请表，经部门负责人签字后报财务部门。

（二）审核：财务部门对申请材料进行审核，符合规定的予以批准。

（三）审批：学校领导对批准的三公经费支出进行审批。

第四章三公经费使用及监督第八条三公经费使用应遵循以下原则：（一）合理使用：根据工作需要，合理使用三公经费。

（二）规范操作：严格按照财务制度进行操作，确保资金安全。

（三）公开透明：三公经费使用情况公开透明，接受教职工监督。

第九条三公经费使用监督：（一）财务部门负责对三公经费使用情况进行监督检查。

办公经费管理制度第一章总则第一条为加强公司内部管理，控制公司运营成本，经过多年运行，在公司原办公经费管理的基础上，结合公司实际情况，全面推行预算管理，特制定本制度。

第二条本制度所指办公经费为。

各部门开展日常办公所需的费用，包括办公用品费用、交通费、电话费、复印费、传真长话费等。

第三条本制度适用于公司对各业务部门日常办公所产生的费用的量化考核。

第四条若因公司管理体制与本制度相关联的制度有改变时，本制度另行修订。

第二章办公用品、办公经费的界定及使用标准第五条办公经费范围界定办公经费包括。

办公用品费、交通费、电话费、复印费、传真长话费、打印耗材费。

本制度所指的办公用品是指各部门为开展日常工作所需的，且达不到列入固定资产条件的所有物品。

包括书写工具、文件储存、桌上用品、水票、打印耗材等。

交通费是指不配备车辆的部门因开展业务需要，自行乘坐出租车、公交车发生的实际费用。

电话费是指使用公司提供的办公电话所产生的费用。

复印费是指需要到公司办公室复印资料所发生的费用。

传真长话费是指因工作需要到公司办公室收发传真、拨打长途电话发生的费用。

第六条办公经费测算原则及标准1、对不配备车辆的部门，因开展业务需要，自行乘坐出租车、公交车发生的费用，据实报销，并计入部门交通费考核。

2、对于配备车辆的部门不再单独核定交通费，配备车辆的费用由公司另行核定。

3、部门到办公室领取打印纸，费用按进价计入部门办公经费。

4、打印机硒鼓、碳粉、维修所产生的费用由各部门按领取打印纸的比例核算。

(该项费用纳入对部门年度经济目标考核的成本费用，不计入办公费用考核)5、国内长途电话费：____元/分钟；接传真____元/张，发传真____元/张。

6、电话费核定。

电话费实行总额控制，公司核定各部门电话费以后，发生费用，以电信部门提供的实际费用为准。

原则上每个部门开通一部外线电话。

一个部门若需开通两部或两部以上外线的，需报请公司分管领导及公司总经理审批。

经费支出管理制度范本第一条总则为了加强财务管理，规范经费支出行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条经费支出原则经费支出应当坚持合法、合规、合理、效益的原则，严格按照预算和财务制度规定执行，确保资金安全、高效使用。

第三条经费支出范围经费支出范围包括公用经费、人员经费、项目经费和其他经费。

其中，公用经费包括办公费、印刷费、水电费等；人员经费包括工资、津贴、补贴、福利补助等；项目经费包括科研项目、基建项目等；其他经费包括捐赠支出、赔偿支出等。

第四条经费支出程序1. 公用经费支出（1）办公费：购买日常办公用品、书报杂志等，应当先列出具体采购清单，报分管领导审批。

采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。

（2）印刷费：大宗印刷需办理政府采购招标，按照招标结果进行合同签订和付款。

2. 人员经费支出（1）工资、津贴、补贴、福利补助等，应当根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出。

3. 项目经费支出（1）科研项目：按照项目预算和合同约定进行支出，确保项目资金专款专用。

（2）基建项目：按照基建工程相关规定和合同约定进行支出。

4. 其他经费支出（1）捐赠支出：按照捐赠协议和相关规定进行支出。

（2）赔偿支出：根据赔偿协议和相关规定进行支出。

第五条经费支出审批1. 经费支出审批应当实行分级审批制度，各级审批人员应当具备相应的审批权限。

2. 经费支出审批应当遵循“一支笔”原则，即各级审批人员对审批事项负全部责任。

3. 经费支出审批应当实行透明化、公开化，各级审批人员应当在审批过程中保持公正、公平、公开。

第六条经费支出监督1. 财务部门应当加强对经费支出的日常监督，确保经费支出符合预算和财务制度规定。

2. 审计部门应当定期对经费支出情况进行审计，发现问题及时纠正，确保资金安全、高效使用。

经费支出相关管理制度内容一、经费申请管理（一）经费需求申报部门在每年的经费编制过程中，要根据自身业务需求提出经费需求申报。

包括各项开支的预估金额和详细的预算计划等。

（二）经费申请材料经费申请材料应当真实完整，包括申请表、附件等。

在填写经费申请表时，要详细说明经费用途和支出标准。

（三）审批流程经费申请应当按照规定的审批流程逐级审批。

审批人员要对经费支出的真实性、合理性进行审核，并确保申请人遵守相关规定。

二、经费执行管理（一）差旅费管理涉及差旅费支出时，部门应当按照差旅费管理制度的规定办理差旅费支出手续，并保留相关的用款依据、费用凭证等记录。

（二）办公费用管理部门在办公费用支出时，需根据办公费用标准和规定严格执行，确保费用使用合理、节约。

（三）设备采购管理设备采购费用需根据设备采购管理制度的规定办理相关手续和凭证，并保留备案。

（四）奖金津贴管理奖金津贴的发放需严格按照奖金津贴管理制度规定的条件和程序，确保发放合理、公正。

三、经费监督管理（一）经费使用审批对于超出部门预算的经费支出项目，需重新申请审批，并且要有严格的理由和依据，确保经费使用的有效性和合理性。

（二）经费使用监督经费使用阶段应当有专人进行监督，对于经费使用情况进行跟踪和检查。

发现不正当使用经费的行为，应当及时处理。

（三）经费使用报告部门应当在一定期限内向上级单位提交经费使用报告，包括经费支出细则、资金使用详情等，以便上级单位进行备案和监督。

四、经费评估管理（一）经费使用效果评估经费使用完毕后，部门应当对经费使用效果进行评估，参考相关指标和标准，总结经验，改进不足。

（二）经费使用成本评估部门应当对经费支出的成本进行评估，包括成本效益分析、成本节约措施等，以便更好地运用有限的经费资源。

（三）经费使用绩效评估对于经费使用的绩效，应当进行全面评估，包括对经费使用环节的合规性、合理性、效率性等进行评价，促进更加有效的经费使用。

五、经费支出管理制度的构建和完善（一）规范经费支出政策建立明确的经费支出政策和标准，包括经费使用管理办法、经费使用标准等，以便规范经费使用行为。

经费使用管理制度一、使用原则1.突出重点原则。

专项经费重点用于社区终身教育活动、创建学习型____、社区教育研究课题、社区教育先进单位和先进个人的表彰等方面的社区教育工作。

2.体现优先原则。

社区教育专项经费优先资助对社区教育发展和特色培育具有突出贡献的项目。

3.讲究效益原则。

对申报资助的特色项目、重点课题和基地建设项目的单位或个人要进行评审，确保专项经费发挥作用并产生效益。

二、专项经费主要用途1.开展各类培训所需的设施、设备添置等经费；2.____重大社区教育活动时场地使用费用、劳务费、广告宣传经费、交通费等；3.社区教育工作者的理论研讨、学术交流、经验交流、社区教育工作者、信息员、档案员、志愿者等培训经费；4.社区教育会议、社区教育学习光盘、手册等宣传资料编印费用；5.各类学习型____、先进单位、先进个人(包括讲师团成员、志愿者等)表彰奖励经费；6.社区特色活动扶持经费；7.社区教育实验点建设课程，面向市民开展免费培训教师课时及交通、出勤补贴、资料费等经费；8.社区教育办公室和社区学院的日常办公经费；三、使用与管理1.专项经费由上级单位拨付到社区学院。

2.由社区学院实行专项经费、专项使用并专项管理。

3.专项经费使用需由社区学院院长审核同意签字后使用，重大项目按招投标原则采购使用。

4.申请实验项目补助时，应有社区学院____评审、审核后方可拨付。

5.专项经费不得用于不属于开支范围的其他支出。

群众团队资料存备管理机制1、加强社区群众文体团队建设，要求每支团队在____人以上，设立团队队长，建立队员名册。

2、建立文体团队党建联络员制度，协助团队负责人做好群众文体团队各项工作。

3、文化活动中心负责社区群众文体团队每年登记造册、日常管理、____、协调、服务工作。

4、文化中心定期____群众文体团队骨干进行业务培训，提高他们的综合素质和业务水平。

5、文化中心负责安排各团队在文化中心的的日常活动。

报刊、图书、杂志登记管理制度一、图书室管理人员工作职责1、树立“服务第一，读者至上”，全心全意为读者服务的思想。

一、总则为加强学校财务管理，规范学校各项支出经费的使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国教育法》等法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于我校所有教职工、学生及其他相关人员。

三、经费预算管理1. 学校每年根据国家相关政策、学校发展规划和实际需求，编制年度经费预算，经教职工代表大会审议通过后，报上级主管部门批准。

2. 各部门根据学校年度经费预算，结合本部门工作实际，编制部门预算，经学校财务部门审核后，报学校领导审批。

3. 经费预算一经批准，任何单位和个人不得随意调整。

四、经费支出管理1. 经费支出必须严格按照预算执行，不得超预算、无预算支出。

2. 各部门在执行经费预算过程中，需根据实际需要提出经费使用计划，经学校财务部门审核后，报学校领导审批。

3. 经费支出必须符合国家法律法规和学校财务管理制度，不得用于违反规定的支出。

4. 经费支出实行审批制度，各支出项目按照以下权限审批：（1）500元以下支出，由部门负责人审批；（2）500元以上至1万元以下支出，由学校分管领导审批；（3）1万元以上至10万元以下支出，由学校领导审批；（4）10万元以上支出，经学校领导集体研究后，报上级主管部门审批。

5. 经费支出需提供合法票据，包括但不限于发票、收据、银行转账凭证等。

五、经费监督与审计1. 学校设立财务审计部门，负责对学校经费使用情况进行监督检查。

2. 各部门定期向学校财务审计部门报告经费使用情况，接受审计。

3. 学校每年组织一次全面审计，对经费使用情况进行审查。

六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

经费预算与支出管理制度第一条【目的与适用范围】1.为了有效管理企业的经费预算与支出，保证资金使用合理、透亮、规范，提高经济效益和经营管理水平，特订立本制度。

2.本制度适用于公司内全部部门、项目组及全部员工，包含全部经费预算、申请、审批、核销及相关支出管理。

第二条【经费预算与核定】1.公司将每年进行全面的经费预算工作，包含收入、支出、投资等内容，预算范围应涵盖全公司的相关经营活动。

2.经费预算应依据公司的发展战略和经营目标进行合理规划，并提交给上级领导审批。

3.预算编制负责人应确保预算的真实性、准确性和完整性，并在编制过程中充分征求各部门的看法和建议。

第三条【经费申请与审批】1.在项目或部门需要使用经费时，需向上级领导提交经费申请报告，明确项目的必需性、费用预算以及拟采取的付款方式。

2.经费申请报告应包含项目名称、费用预算、资金来源及使用计划等认真信息，并附上相关的支持文件。

3.上级领导应依据项目或部门的实际需要以及公司财务情形进行审批，并及时向申请人反馈审批结果。

第四条【经费核销与报销】1.项目或部门完成后，应及时进行经费核销，确认项目实际花费情况，并填写相关的核销票据。

2.经费核销票据应包含费用明细、支出方式、支出时间以及相关支持文件的复印件等。

3.经费核销票据应经项目负责人签字确认后，方可提交给财务部门进行核销。

4.经费报销时，申请人应填写报销申请单，附上相关的发票、支持文件等，并提交给财务部门。

5.财务部门应依照公司相关规定的流程进行审核，审批通过后，及时进行报销支出。

第五条【经费管理与监督】1.公司财务部门应建立健全的经费管理制度，保障财务数据的安全和准确性。

2.经费管理人员应定期对公司各项经费进行监督和检查，确保经费的合理使用和相关规定的执行情况。

3.公司内部各部门、项目组应搭配做好经费使用记录和经费申请、核销、报销等相关工作，确保经费管理的透亮和规范。

4.公司领导应加强对经费管理的重视，对违反相关规定的行为进行严厉处理并追究相关责任。

第一章总则第一条为加强医院经费管理，规范经费支出行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院各部门、各科室经费支出管理。

第三条经费支出管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：经费支出必须符合国家法律法规和医院相关规定。

（二）真实性原则：经费支出必须真实、准确、完整地反映实际支出情况。

（三）效益性原则：经费支出应注重资金使用效益，提高资金使用效率。

（四）透明性原则：经费支出应公开、透明，接受监督。

第二章经费支出范围第四条经费支出范围包括：（一）人员经费：包括工资、津贴、补贴、奖金等。

（二）公用经费：包括办公费、印刷费、水电费、物业管理费等。

（三）业务经费：包括药品、医疗器械、卫生材料等消耗性支出。

（四）设备购置及维修费：包括固定资产购置、维修、更新改造等支出。

（五）其他费用：经批准的其他必要支出。

第三章经费支出审批第五条经费支出审批权限：（一）1000元以下（含1000元）的支出，由部门负责人审批。

（二）1000元以上至50000元（含50000元）的支出，由分管院领导审批。

（三）50000元以上至100000元（含100000元）的支出，由院长审批。

（四）100000元以上（不含100000元）的支出，由院长提请院务会议研究决定。

第六条经费支出审批程序：（一）各部门、各科室编制经费支出计划，报分管院领导审批。

（二）审批通过后，按照规定程序进行采购、支付。

（三）经费支出后，及时办理报销手续。

第四章经费支出监督第七条院财务部门负责对经费支出进行监督，包括：（一）审核经费支出计划，确保其合法、合规。

（二）审核报销单据，确保其真实、准确。

（三）定期对经费支出情况进行检查，发现违规行为，及时纠正。

（四）对经费支出情况进行公示，接受全院监督。

第五章经费支出核算第八条院财务部门负责经费支出核算，包括：（一）按照国家会计制度进行账务处理。

经费支出管理制度
经费支出管理制度是为了加强经济核算，坚持勤俭办公的方针，提高资金使用效果而制定的。

根据事业单位财务规定和有关财政、会计法规，制定本办法，以规范经费支出范围和管理原则、控制措施。

一、经费支出范围
经费支出范围包括事业支出、附属单位补助支出、专项资金支出。

其中，事业支出为本单位开展工作发生的各项支出，包括人员经费、对个人和家庭的补助支出、日常公用支出、固定资产购建和大修理支出。

附属单位补助支出为本单位附属单位补助发生的支出。

专项资金支出为本单位购置、自行建造固定资产支出，固定资产的更新改造和大修理支出。

二、经费支出管理的原则和规定
经费支出管理的原则是认真执行国家有关方针、政策，遵守财政、财务制度和财经纪律；在安排各项支出时，贯彻勤俭办单位，厉行节约和量力而行、留有余地的原则。

经费支出管
理的规定包括严格执行国家财政财务制度和财经纪律、正确划分各类支出的界限、节约支出、着重抓好事业支出的管理。

三、经费支出的控制措施
经费支出的控制措施包括遵循"量入为出，收支平衡"的原则，严格按预算执行各项支出；未经领导批准，单位的任何部门都不能发生无预算的开支项目；加强财会部门的财务监督力度，根据《会计法》实行会计监督，以保证各项支出的合法、合理、真实。

第一章总则第一条为加强我单位日常经费管理，规范经费支出行为，提高经费使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位各部门、各项目组的日常经费支出管理。

第三条日常经费支出管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：经费支出必须符合国家法律法规和政策规定。

2. 实用性原则：经费支出应合理、节约，确保工作需要。

3. 规范性原则：经费支出必须严格按照本制度执行。

4. 透明性原则：经费支出情况应公开透明，接受监督。

第二章经费支出范围第四条日常经费支出范围包括：1. 办公费：办公用品购置、维修、租赁、保险等费用。

2. 业务费：业务招待费、会议费、培训费、差旅费等。

3. 工资福利费：职工工资、奖金、津贴、补贴等。

4. 其他费用：根据工作需要，经批准的其他合理支出。

第三章经费支出审批程序第五条经费支出实行分级审批制度。

1. 办公费、业务费等一般性支出，由部门负责人审批，报财务部门备案。

2. 差旅费、培训费等较大支出，由部门负责人提出申请，经分管领导审批后，报财务部门审核。

3. 超过规定限额的支出，由分管领导提出申请，经主要领导审批后，报财务部门审核。

4. 重大支出项目，如购置固定资产、租赁办公场所等，由主要领导提出申请，经集体研究决定后，报财务部门审核。

第六条经费支出审批应当符合以下要求：1. 审批权限明确，审批程序规范。

2. 经费支出申请应当详细、真实、完整。

3. 审批过程应当公开透明，接受监督。

第四章经费支出报销流程第七条经费支出报销应当符合以下流程：1. 经费支出发生时，由经办人填写《经费支出报销单》，并附相关原始凭证。

2. 《经费支出报销单》经部门负责人审核后，报财务部门审核。

3. 财务部门对报销单和原始凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续。

4. 报销款项应直接支付给供应商或收款人，不得以现金形式支付。

第五章监督检查第八条各部门、各项目组应当加强对日常经费支出的监督检查，确保经费使用合规、高效。