工程财务制度

一、总则为加强工程项目财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本工程项目实际情况，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 坚持依法合规原则，严格遵守国家法律法规和财务制度。

2. 坚持实事求是原则，真实、准确、完整地反映工程项目财务状况。

3. 坚持勤俭节约原则，合理使用资金，提高资金使用效益。

4. 坚持民主集中原则，重大财务事项集体决策。

三、财务管理制度1. 财务机构设置与人员配备（1）设立项目部财务部，负责工程项目的财务管理工作。

（2）财务部配备会计、出纳等专职财务人员，不得兼任其他与财务工作相冲突的工作。

2. 财务人员职责（1）会计职责：负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。

（2）出纳职责：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。

3. 资金管理（1）资金收支必须严格按照国家有关法律法规和财务制度执行。

（2）资金收支实行日清月结制度，确保资金安全。

（3）加强资金预算管理，严格控制资金支出。

4. 成本管理（1）建立健全成本核算体系，对工程项目成本进行全过程、全要素核算。

（2）加强成本控制，降低工程项目成本。

5. 票据管理（1）严格执行票据管理制度，确保票据合法、合规。

（2）加强票据审核，防止票据违规使用。

6. 财务报告（1）项目部每月编制财务报表，报送公司财务部门。

（2）公司财务部门定期对项目部财务状况进行审核。

四、监督检查1. 公司财务部门对项目部财务管理工作进行监督检查。

2. 项目部定期组织自查，发现问题及时整改。

3. 对违反本制度的单位和个人，按照公司有关规定进行处理。

五、附则1. 本制度由项目部财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

通过以上制度，旨在加强工程项目财务管理，提高资金使用效益，确保工程项目顺利进行。

项目部全体人员应严格遵守本制度，共同维护工程项目的财务秩序。

工程类的财务制度一、总则1. 本制度依据国家有关财经法规及会计准则制定，适用于本公司所有工程项目的财务管理活动。

2. 公司设立独立的财务部门，负责制定和执行财务管理制度，确保财务活动的合法性、真实性和完整性。

3. 财务部门应建立健全内部控制体系，防范财务风险，提高资金使用效率。

二、会计核算与报告1. 公司采用权责发生制作为会计核算基础，确保会计数据的准确性和时效性。

2. 财务部门应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，为管理层提供决策支持。

3. 财务报告应经过审计部门的审查，保证其公正性和客观性。

三、预算管理1. 公司实行全面预算管理制度，所有工程项目均需编制详细的预算计划。

2. 预算计划应根据工程进度和实际需要动态调整，确保资金的合理分配。

3. 预算执行情况应定期进行评估，对超支或节余情况进行分析，及时调整管理策略。

四、资金管理1. 公司建立严格的资金管理制度，确保资金的安全和流动性。

2. 资金调度应优先考虑项目的现金流需求，合理安排资金的收付。

3. 对于大额资金的支付，必须经过多重审批程序，防止资金滥用。

五、成本控制1. 公司应建立科学的成本管理体系，对工程项目的成本进行全面监控。

2. 成本控制应贯穿项目全过程，从预算编制到成本核算，每个环节都要做到精细化管理。

3. 定期对项目成本进行分析，找出成本节约的潜在空间，提升项目的盈利能力。

六、内部审计1. 公司设立内部审计机构，定期对财务活动进行审计，确保制度的执行和资金的安全。

2. 内部审计应独立于财务部门，保证审计工作的客观性和公正性。

3. 审计结果应及时反馈给管理层，作为改进财务管理和提升工作效率的依据。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释和修订。

2. 对于违反本制度的行为，公司将依据相关规定进行处理。

工程结算的财务制度一、总则1. 本财务制度适用于所有参与工程项目的单位和个人，旨在规范工程款项的支付、结算和审计过程。

2. 工程项目的财务管理应遵循公开、公平、公正的原则，确保每一笔费用的合理性和透明度。

二、预算管理1. 工程项目在启动前，必须制定详细的预算计划，包括材料费、人工费、机械使用费等各项预期开支。

2. 预算计划应经过项目负责人、财务部门和相关管理人员的审核批准。

3. 任何超出预算的支出都需提前申请并得到相应的审批。

三、款项支付1. 工程款项的支付应根据合同约定和工程进度进行。

2. 每次支付前，施工单位需提交完整的工程进度报告和费用清单。

3. 财务部门应对提交的报告和清单进行审核，确保支付金额的准确性。

四、成本控制1. 工程项目应实施严格的成本控制措施，避免不必要的浪费和超支。

2. 定期进行成本分析，及时调整预算和施工方案。

3. 对于大额采购和合同，应通过竞标等方式选择性价比最高的供应商。

五、结算流程1. 工程完工后，施工单位应提交完整的竣工报告和最终费用结算单。

2. 财务部门需对竣工报告和结算单进行详细审查，并与合同约定进行对照。

3. 如有争议，应及时沟通协商或依法解决。

六、审计与监督1. 工程项目的财务管理应接受内部或外部审计的监督。

2. 审计结果应作为改进财务管理和完善制度的依据。

3. 鼓励员工和合作方对任何不规范的财务行为进行举报。

七、附则1. 本财务制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和修订。

2. 对于特殊情况，可根据实际情况灵活调整，但需保证调整后的制度仍符合法律法规和公司政策。

工程结算的财务制度有哪些一、工程结算的基本原则1.实事求是原则：工程结算应当以实际发生的工程量和费用为依据，不得虚报、夸大工程量和费用，确保结算结果真实可靠。

2.公平、合理原则：工程结算应当遵循公平、合理的原则，确保不偏不倚，对各方参与者一视同仁。

3.节约、高效原则：工程结算应当注重节约资金使用，提高资金利用效率，确保项目的经济效益。

4.事前核定原则：工程结算应当在工程施工过程中及时进行费用核定，及时发现、纠正和防范各类问题，保证工程结算的准确性和及时性。

二、工程结算的财务流程1.预算编制：在工程项目开始前，需要进行预算编制，明确工程目标、工程量、工程成本等内容，制定相应的预算计划。

2.进度支付：工程项目在施工过程中，根据工程进度和工程实际完成情况进行进度支付，保证施工单位按时按量完成工程施工。

3.材料预付：在工程项目中，需要提前向供应商支付一定款项用于采购材料，保证施工进度和材料供应的顺利进行。

4.竣工结算：工程项目施工完成后，需要进行竣工结算，将施工单位完成的工程量和费用核定，并对工程质量进行评估，最终确定工程项目的最终费用。

5.财务管理和报告：工程项目的财务管理包括资金监管、费用核算、财务报告等内容，需要及时进行财务数据录入和处理，保证财务数据的准确性和完整性。

三、工程结算的管理机制1.建立健全的财务制度：工程项目需要建立健全的财务管理制度，明确各项财务操作的程序和要求，保证财务管理的规范性和有效性。

2. 强化内部控制：工程项目需要加强内部控制，健全资金管理、审计监管等措施，预防和防范各类风险和问题，保证资金使用的安全和合规性。

3.加强监督和检查：工程项目需要加强监督和检查，建立监督检查机制，及时发现和解决财务管理中的问题和矛盾，保证项目的顺利进行和资金的合理使用。

4.建立激励和约束机制：工程项目需要建立激励和约束机制，对工程单位和项目人员的财务表现进行评价，并作出相应的激励和约束措施，促进财务管理的规范化和规范化。

工程会计财务制度一、总则1. 为规范工程项目财务管理，提高资金使用效率，保证项目成本控制和投资回报分析的准确性，特制定本财务制度。

2. 本制度适用于公司所有工程项目的财务管理活动，包括但不限于预算编制、成本控制、收入核算、资金管理、结算审核等。

二、组织结构与职责1. 设立专门的工程会计部门，负责工程项目的财务管理工作。

2. 工程会计部门应配备专业的会计人员，明确各自职责，包括预算员、成本会计、出纳等。

3. 工程项目经理需与会计部门密切配合，提供必要的项目管理信息以便于财务分析。

三、预算管理1. 每个工程项目必须编制详细的预算计划，包含预计的成本和收入。

2. 预算计划需经过相关部门审核批准后方可执行。

3. 任何超出预算的支出必须事先得到相应的审批。

四、成本控制1. 实行严格的成本核算体系，确保各项成本的真实、准确记录。

2. 定期进行成本分析，及时发现成本超支的原因，并采取措施进行调整。

3. 对于大额采购和合同签订，须通过竞标等方式严格控制成本。

五、收入管理1. 确保工程项目的收入及时、全额地入账。

2. 对项目的收入进行分类管理，区分主营业务收入和其他业务收入。

3. 定期对收入情况进行分析，评估项目的盈利能力。

六、资金管理1. 建立合理的资金调度机制，确保工程项目的资金需求得到满足。

2. 对项目资金的使用进行严格监控，防止资金滥用或挪用。

3. 定期编制资金流量表，分析资金状况，优化资金结构。

七、结算管理1. 严格执行项目结算程序，确保结算的准确性和合法性。

2. 定期对项目结算情况进行审计，防范财务风险。

3. 及时处理项目变更和索赔事项，合理确定其对财务状况的影响。

八、报告与分析1. 定期编制工程项目的财务报表，包括资产负债表、利润表等。

2. 进行财务比率分析，包括流动比率、债务比率等，评价项目的财务健康状况。

3. 向管理层提供财务分析报告，支持决策制定。

九、监督与考核1. 建立健全的内部监督机制，确保财务活动的合规性。

工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展，特制定本办法。

第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。

第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。

第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。

第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司财务部门会同相关部门制定。

第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。

第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。

第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理，不得支付现金。

第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。

第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于以下内容：1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作废章。

第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记录使用情况。

第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。

第1篇一、总则为加强工程类施工企业财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保企业财务状况良好，特制定本财务制度。

二、财务管理原则1. 合法合规原则：遵守国家有关财务法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。

2. 诚实信用原则：遵循诚实信用原则，确保财务信息的真实、准确、完整。

3. 效率原则：优化财务管理流程，提高财务管理效率，降低管理成本。

4. 风险控制原则：建立健全风险管理体系，防范和控制财务风险。

三、财务管理组织架构1. 财务管理部门：负责企业财务管理的日常工作，包括财务核算、资金管理、成本控制等。

2. 财务负责人：负责企业财务管理工作，对财务部门的日常工作和财务状况全面负责。

3. 会计人员：负责财务核算、编制财务报表、分析财务状况等工作。

四、财务核算制度1. 会计核算制度：按照《企业会计准则》和行业会计制度进行会计核算，确保财务信息的真实性、准确性。

2. 成本核算制度：按照工程成本核算制度，对工程项目进行成本核算，控制成本支出。

3. 收入核算制度：按照工程收入核算制度，确认工程收入，确保收入的真实性和准确性。

五、资金管理制度1. 资金筹措：根据企业生产经营需要，合理筹集资金，确保资金来源的合法性。

2. 资金支付：按照合同约定和资金使用计划，合理支付工程款项，控制资金支出。

3. 资金管理：建立健全资金管理制度，加强资金使用监督，确保资金安全。

六、成本控制制度1. 成本预算：根据工程项目特点，编制成本预算，明确成本控制目标。

2. 成本核算：对工程项目进行成本核算，分析成本构成，找出成本控制点。

3. 成本分析：定期对成本进行分析，找出成本节约和控制的措施。

七、财务报告制度1. 财务报表编制：按照《企业会计准则》和行业会计制度编制财务报表，确保财务报表的真实、准确、完整。

2. 财务报告报送：按照规定的时间和格式，及时向有关部门报送财务报告。

3. 财务分析：定期对财务报告进行分析，评估企业财务状况和经营成果。

第1篇一、制度背景为规范施工工程结算行为，提高施工工程结算效率，保障各方利益，依据国家有关法律法规和财务制度，结合我国建筑行业实际情况，特制定本制度。

二、制度目标1. 规范施工工程结算程序，确保结算的准确性和公正性；2. 提高施工工程结算效率，缩短结算周期；3. 保障施工方、业主方及监理方等各方利益，维护建筑市场秩序；4. 促进施工企业健康发展，提高行业整体管理水平。

三、制度内容1. 结算原则（1）公平、公正、公开原则：结算过程中，各方应本着公平、公正、公开的原则，确保结算结果真实、准确；（2）合法、合规原则：结算行为应符合国家法律法规和财务制度要求；（3）及时、高效原则：结算工作应做到及时、高效，缩短结算周期。

2. 结算程序（1）工程量清单编制：施工方根据施工图纸、合同约定等编制工程量清单，经业主方、监理方审核确认；（2）工程款支付：根据工程进度，施工方提出工程款支付申请，经业主方、监理方审核确认后支付；（3）工程变更、签证、索赔处理：发生工程变更、签证、索赔等情况，施工方应及时提出，经业主方、监理方审核确认后进行处理；（4）竣工结算：工程竣工后，施工方编制竣工结算报告，经业主方、监理方审核确认后进行结算。

3. 结算依据（1）施工合同：合同中约定的工程量、质量、工期、价格等；（2）施工图纸：工程实施过程中产生的图纸、变更通知等；（3）工程量清单：经审核确认的工程量清单；（4）工程变更、签证、索赔等文件：经审核确认的变更、签证、索赔等文件。

4. 结算方式（1）按月结算：根据工程进度，按月进行结算；（2）分段结算：根据工程进度，按阶段进行结算；（3）竣工结算：工程竣工后，进行竣工结算。

5. 结算费用构成（1）直接费用：人工费、材料费、机械费、其他直接费；（2）间接费用：管理人员工资、办公费、差旅费、固定资产折旧等；（3）利润：根据合同约定，从结算费用中提取的利润。

四、制度实施与监督1. 施工企业应建立健全内部结算管理制度，明确结算流程、职责分工等；2. 业主方、监理方应加强对施工企业结算工作的监督，确保结算的准确性和公正性；3. 各方应积极配合，共同维护建筑市场秩序，提高施工工程结算效率。

工程项目财务管理制度一.会计人员的基本职责(一)如实反映项目的各项经济业务活动,提供真实可靠的会计资料,会计人员必须遵照《会计法》,执行具体会计制度规定,切实做好记帐、算帐、报帐工作,对项目的各项经济业务活动进行事前、事中、事后控制,为项目的经营管理提供准确的数据资料。

1.认真填制和审核会计凭证,登记帐簿,及时记录各项财产物资的增减变化。

2.准确计算各项收入、支出、成本、费用和财务成果。

3.按期核对帐目,核实库存,编制会计报表,做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符,保证会计数字真实可靠。

4.及时向本单位和上级管理机关提出报告,提供准确的会计资料。

(二)加强会计监督,维护国家财经纪律,会计人员必须按照财务制度的规定,监督财务计划、预算的执行情况。

1.对以下财务活动进行监督(1)资金的使用是否符合规定,去向是否执行计划;(2)各项收入的取得是否合理;(3)费用开支::是否符合开支标准;(4)提取各项基金是否符合有关规定;(5)财政上缴任务是否及时完成;2、坚决制止违反财经纪律的行为,同一切贪污、盗窃和浪费国家财产及其他违法乱纪的行为作斗争。

(三)加强经济核算,讲求经济效果。

贯彻节约的原则,力求以尽可能少的人力、物力和财力的耗费,取得尽可能大的经济效果。

二.会计人员的主要权限(一)会计人员有权要求本单位有关部门、人员认真执行国家批准的计划、预算,遵守国家财经纪律和财务会计制度,如有违反,会计人员有权拒绝付款、拒绝报销和执行,并向本单位领导人报告,对于弄虚作假、营私舞弊、欺骗瞒报等违法乱纪行为,会计人员必须坚决制止,拒绝执行,并向本单位领导人或上级机关、财政部门报告。

(二)会计人员有权参与编制本单位计划、预算,制定定额,签订经济合同,参加有关生产、经营管理会议,有权要求本单位有关部门、人员提供同财务会计工作有关的情况和资料。

(三)会计人员有权监督、检查本单位有关部门的资金使用和财产保管、收发、计量、检验等情况,有关部门要如实反映,积极配合。

工程公司财务管理制度（5篇）工程公司财务管理制度（精选5篇）工程公司财务管理制度篇1为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。

第一章财务开支管理一、财务开支大计划项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。

项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准。

财务按以下顺序进行开支。

1、计划工程进度用材料款。

2、计划工程进度用机械设备租赁费。

3、施工队的工资。

4、项目部管理人员的工资。

二、项目部财务开支程序项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。

财务科长后期补充完善财务手续。

1、材料款按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。

2、机械设备租赁费按照项目部制订的大计划，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。

3、施工队工资每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。

工程量清单必须附在验工计价表后面。

并为施工队作好工资发放表。

由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。

4、备用金备用金实行定额制度。

业务员20__元，小车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。

备用金于年终清理完毕。

食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。

5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。

三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理财务印鉴必须要分开保管。

财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由项目部经理保管。

网银u盾必须分开保管。

制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部计划科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。