外贸企业申报操作流程

外贸综合服务企业

代办退税业务操作流程

一、申请出口退（免）税备案

（已办理过出口退免税备案的外贸综合服务企业跳过此步骤）

按照政策文件规定，外贸综合服务企业属于出口企业的范畴，要办理出口退税业务应先填写《出口退（免）税备案表》，携带政策规定涉及的相关资料向主管税务机关（一般为县（市、区）级税务机关）申请出口退（免）税备案。具体操作如下：

1、安装出口退税申报系统

向主管税务机关索取最新版本出口退税申报系统安装文件，按照以下步骤进行安装：

（1）找到外贸企业出口退税申报系统wm_2.0.10.171101补丁安装文件“wm_2.0.10.171101.exe”，如图：

（2）双击后，系统自动解压安装。如图：

（3）系统自动检测申报运行组件，若计算机没有安装，系统可在线自动安装申报系统运行组件，如图：

（4）组件自动安装完成后，一直点击“下一步”，直到完成安装。如图：

（5）单击“完成”程序安装完毕。

2、配置出口退税申报系统

申报系统安装好后，在windows桌面上找到快捷方式：“外贸企业出口退税申报系统2.0版”并双击运行，如图：

运行后弹出登录界面，登录默认用户名为小写sa ，密码为空，点击“确认”按钮，如图：

登录后即可进入“登记企业信息”界面，在此界面配置“企业海关代码”、“社会信用代码”、“纳税人识别号”和“企业名称”的信息，或者通过“企业信息导入”按钮，选择备份数据来导入企业信息。

温馨提示：

①󰀀、 未取得统一社会信用代码的企业，统一社会信用代码栏不填报；

②、“三证合一”前成立的企业取得统一社会信用代码后，纳税人识别号仍按原识别号填报， “三证合一”后成立的企业，纳税人识别号和统一社会信用代码均按统一社会信用代码填报。

基本信息配置无误，点击“确认”按钮，即可进入系统。登录所属期应与纳税所属期一致，格式：年+月（例：201607）。如图：

3、采集出口退（免）税备案表

外贸申报退税的详细流程

前期准备工作

1、整理单据：进项发票，报关单（退税专用联），外销发票。三单齐全，核对关联数据，确保正确无误。

2、根据收集的单据及时记录台帐：台帐一（出口进度表），台帐二：（已申报台帐）

3、每一单对应的整理顺序是进项发票，报关单，外销发票。

单据齐全正式申报：

1、在擎天退税软件中的 --进出口关联数据录入--先入出口数据，再对应的录对应的进项数据

数据的录入要注意核对计税金额，征税金额（系统会自动计算）可能与票面数据不对应，要确保完全一致。

2、单据录完之后，核对总的进项金额，进项税额，出口美元金额，退税金额（与登记的台帐核对）

3、数据处理--退税申请-- 一致性检查--预申报---生成“**YSB_**__”文件

4、登录出口退税系统---新版申报（如没批次，则增加--常规申报-添加-）---申报---上传“**YSB_**__”文件----预申报状态会变成--已申报待审

5、当预申报通过时，状态会显示‘审核已结束’--点击-“下载审核结果”----生成“**YSBFK_**_”文件

6、登入擎天退税软件--数据反馈--读入反馈数据--“**YSBFK_**_”文件--解压--导入

7、核对预申报疑点，打印疑点，调整疑点

8、数据处理---退税处理---正式申报 生成“**ZSSB_*_”文件。 打印企业退税汇总表，进项明细表，出口明细表

9、登入退税系统--新版申报--正式申报-申报-上传“**ZSSB_*_”文件， 打印申报记录

10、申报成功 装订资料 2本+1本自己备份.

申报前期工作:

1.货物自出境之日起90天内收齐出口单证进行退税申报。（有疑点申报）

出口单证:外汇核销单、出口报关单、商业发票

2.专用发票进行网上认证。

（发票认证结果通知单，及认证信息）

3.出口报关单的申报

出口退税-数据报送-查询报送（输入报关单号后九位）-报关单的表头、表体-确认无误-确定报送数据

4.在U盘上建立2个文件夹：

ZSB ZFK

外贸企业申报系统9.0版

首次以sa的身份进入报税系统

系统维护:

商品码版本:CMCODE20080201A （税率库版本）

1.代码读入后在自用商品栏中设置为自用代码。

2.代码读入：A.海关商品码-代码读入-解压后文件：CMCODE.DBF

B.标准海关商品码-代码读入-解压后文件：STDCM.DBF

系统配置:配置与修改(企业信息资料)

系统参数:换汇成本合理上限8.00合理下限5.00

系统口令设置:增加(录入员2级身份一般操作员)

系统初始化:YES

数据备份:系统指定路径C盘,建议路径更改为D盘或

F盘

系统数据导入:（sa身份）选择旧系统路径-导入（不清空系统数据库）

向导：

第一步：已认证发票信息采集

A.认证发票信息读入-认证的发票信息（U盘）选择XML文件读入本系统。

B.认证发票信息处理

第二步：退税申报数据录入

A.出口明细申报数据录入

B.进货明细申报数据录入

C.出口/进货明细申报数据录入（不建议采用）

点击增加开始录入：进货与出口的关联号保持一致，报关单号后9位+序号001共12位。同一张报关单上有多项时应采用流水号，同一份专用发票与报关单是相同的关联号，同一张报关单项下所开具的多张专用发票也是同一个关联号。申报年月应与关联号的年月相同及首次进入系统时的当前所属期相同，三者是相互关联的。申报年月不应小于报关单上的出口日期的出口月份。录入确认后点击审核认可置上“R”的认可标志。

出口退税申报录入操作流程

Revised by Liu Jing on January 12, 2021 外贸企业出口退税申报流程

发布时间： 2007-12-20 11:12:22

外贸企业主要是指处于流通环节的贸易公司，一般来说，没有属于自己的生产设备，没有明确属于本公司的自产产品，主要依靠外购产品再对外销售，其经营方式与生产企业有很大的差别，故其出口退税申报操作流程与生产企业相比也有较大的差别。具体来说，外贸企业的出口退税申报操作流程如下：

一、外贸企业应在货物报关出口之日起90日内，准备以下出口退税单证，用于出口退税申报。主要包括：

1、出口货物报关单(出口退税专用)；

2、出口商品专用发票；

3、购进货物取得的增值税专用发票(抵扣联，并应自开票之日起30日内办理认证手续)或分批单；

4、外汇核销单(出口退税联)；

5、主管税务机关要求提供的其他资料。

二、外贸企业应在货物报关出口后，及时取得出口货物报关单，并登录电子口岸，查询比对出口信息与纸质报关单是否一致。若一致，应在每个工作日的上午8：00至下午16：00向国税局提交电子信息。 三、根据主管税务机关要求，使用指定的外贸企业出口退税申报软件录入出口退税信息，生成出口退税申报数据，传递至软盘。

四、整理、装订出口退税报表、单证成册，在规定的申报时间内办理出口退税正式申报。若申报数据准确、单证无误、报表一致，则通过审核，转入审批环节；若存在需要调整、更正的数据或单证及报表，则应按主管税务机关的要求进行处理。

五、对于已经审批完毕的出口货物，主管税务机关将按法定程序办理退库手续。外贸企业应根据银行退转的出口退税退付凭证进行账务处理，至此申报完毕。

附：外贸企业出口退税申报录入的操作流程

外贸企业出口退税申报录入的操作流程

基本要求：

1、申报软件：外贸企业出口退税申报系统版（该软件从本网站下载、安装，并进行系统维护，之后方可操作使用）