对民生银行的财务分析及启示

中级财务管理民生银行财务分析

一． 公司概述---------------------------------------------------3

二． 公司要紧业务情形--------------------------------------5

三． 投资分析---------------------------------------------------10

四． 筹资分析---------------------------------------------------13

五． 营运资本治理--------------------------------------------14

六． 股利分配政策及对股价波动的阻碍-------------- 23

七． 个人推测与建议-----------------------------------------27

八． 附件----------------------------------------------------------33

一．公司概述

（一）公司名称：中国民生银行股份

（二）行业：银行业

（三）公司简介：中国民生银行于1996年1月12日在北京正式成立，是我国首家要紧由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，同时又是严格按照《公司法》和《商业银行法》建立的规范的股份制金融企业。多种经济成份在中国金融业的涉足和实现规范的现代企业制度，使中国民生银行有别于国有银行和其他商业银行，而为国内外经济界、金融界所关注。成立至今，业务不断拓展，规模不断扩大，效益逐年递增，并保持了良好的资产质量。

（四）上市概况：

2000年12月19日，中国民生银行A股股票（600016）在上海证券交易所挂牌上市。2003年3月18日，中国民生银行40亿可转换公司债券在上交所正式挂牌交易。2004年11月8日，中国民生银行通过银行间债券市场成功发行了58亿元人民币次级债券，成为中国第一家在全国银行间债券市场成功私募发行次级债券的商业银行。2005年10月26日，民生银行成功完成股权分置改革，成为国内首家完成股权分置改革的商业银行，为中国资本市场股权分置改革提供了成功范例。

民生银行的财务状况分析

一、财务报表分析

（一）趋势与结构分析

1、资产负债表分析

资产负债表摘要 单位(万元)

日期 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 2008-12-31

2007-12-31

总资产 222906400.00 182374000.00 142639200.00 105435000.00 91979641.00

货币资金 33280500.00 26683500.00 22605400.00 18477800.00 11028084.40

固定资产净额 882300.00 776400.00 451900.00 397800.00 345639.90

无形资产 477000.00 151900.00 20900.00 19800.00 15936.00

客户贷款 120522100.00 105757100.00 88297900.00 65836000.00 55495852.80

客户存款 164473800.00 141693900.00 112793800.00 78578600.00 67121943.00

股东权益 13411000.00 10525700.00 8889400.00 5467200.00 5018617.50

（1）趋势分析

由图中可以看出，民生银行的总资产一直呈增长趋势，2008年因为金融危机，而导致总资产增长较少，但仍然有所增长，2009年至今增长速度一直很稳定。从数值来看，2011年末的总资产值是2007年末增长了1.42倍。可见民生银行这几年的扩张能力是很强大的，继续保持资产的扩张趋势的几率很大。

由图中可以看出，民生银行的货币资金呈现波动上涨趋势，在各年中2008年的增长率最大，这跟2008年金融危机有关，民生银行需要保持足够大的货币资金（流动性）以防止金融危机期间可能发生的挤兑情况，以使银行可以稳健发展。其次增长较快的是2011年的，2009和2010的货币资金增长速度一致。对比总资产增长情况，可见货币资金的增长总体是随总资产增长而增长的，特殊情况则为保持流动性会有所增加。从数值来看，2011年末的货币资金是2007年末的3倍，可见民生银行的增长能力。

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1 民生银行工作心得体会

心得一：民生银行工作心得体会

下面我就民生银行在中小企业金融服务面的做法和心得与大家做一个交流。

今天上午和今天下午很多学者专家和银行家、政府官员都对国际国内的经济金融形势进行了判断和分析，在这轮以美国次贷为导火索的经济危机状况下，中国经济在金融业中它的直接风险、直接损失不大，但是随着国际金融危机的逐步衍生而影响中国的实体经济。而中国的企业当中中小企业占了多数，中国企业当中90%以上的企业是中小企业，中小企业对国家GDP的贡献度将近60%，工业总产值占70%，社会零售额占60%，税收和出口总量都在50%—60%。实体经济的主要构成中小企业又占这么大的比例，实体经济受到这轮经济危机的影响越深，对于中小企业的影响也就越深。

当前我国经济逐步走向衰退或者增长速度降缓的情况下，中小企业面临很大的融资困难，这个融资困难不仅仅是企业自身的事情，也是政府、社会各界包括银行的事情。刚才大家也讨论中小企业融资难的问题是一个世界性的难题，这个世界性的难题如何解决？我就民生银行在中小企业融资方面的做法跟大家交流一下。

民生银行是1996年成立的以民营资本为构成的股份制商业银行，也是比较小的商业银行，经过十几年的发展由1996年成立时只有

13.8亿资本金发展到去年年底总资产超过一万亿成为中型银行，民生银行在成立之初它的客户定位就是以民营、高科技、中小型企业为服务对象。民生银行在改革与发展的十多年的实践当中，民生银行百度文库 - 让每个人平等地提升自我！

2 在服务中小企业方面的一些做法也得到不断完善。去年民生银行率先在中国金融业中间推行事业部制的改革，去年年底民生银行专门成立了专门服务中小企业的内部事业部，我们称之为“工商企业金融事业部”，它服务的对象主要是中小企业。这个事业部成立以后对于整个服务中小企业的业务进行了一些探讨，在探讨过程中有几个方面可以和大家进行交流。

《民生银行深圳分行案例给你的启示》

一、案例背景

2016年，民生银行深圳分行因涉嫌违规向个人客户销售非标准化理财产品，引发了监管部门的关注。随后，该分行被罚款，并相关责任人被追究责任。这一案例成为了银行业的一大警示，引起了业内外的广泛关注和讨论。

二、案例分析

1. 风险控制意识不强：民生银行深圳分行在销售非标准化理财产品时，未能全面评估客户的风险承受能力，导致了一些客户投资产生损失。

2. 管理体系不完善：该分行的内部管理机制较为薄弱，监管不力，导致了销售行为的违规。

3. 服务意识不够：民生银行深圳分行在销售过程中，未能从客户的利益出发，而是更多地考虑自身利润，忽视了客户的实际需求。

三、案例启示

1. 强化风险控制：作为银行从业人员，首先要重视客户的风险承受能力，根据不同客户的风险偏好来推荐相应的理财产品，以降低投资风险。

2. 完善管理体系：银行要建立完善的内部管理机制，加强对销售行为的监管，防范违规操作的发生。

3. 关注客户利益：银行服务应该以客户的利益为先，制定合理的销售政策，增强客户满意度，提升品牌形象。

四、个人观点

民生银行深圳分行案例给我们一个深刻的启示，银行作为金融机构，应该高度重视风险控制，加强内部管理，注重客户利益，这样才能赢得客户的信任，推动行业的发展。

通过对这一案例的分析，我们不仅能够学习到银行管理的经验和教训，更能够加深对金融行业的认识，提升自身的风险意识和服务水平。希望各银行都能吸取这一案例的教训，建立更加稳健健全的内部管理体系，提升服务质量，实现可持续发展。

在今后的工作和生活中，我们也应该时刻关注客户的需求和利益，加强风险意识，始终保持谨慎和负责的态度，才能更好地为客户服务，为行业发展贡献力量。

总结回顾：民生银行深圳分行案例是一次关于风险控制、内部管理和客户利益的教训，对于银行行业和从业人员来说，是一次深刻的反思和警示。我们应该学会借鉴他人的经验和教训，不断完善自身的工作方式和理念，提升服务水平，做到真正的以客户为中心。民生银行深圳分行案例给我们带来了许多反思和启示。银行作为金融机构，其核心是为客户提供金融服务，保护客户的利益应该是银行工作的重中之重。然而，此案例暴露出了银行在风险控制、内部管理和服务意识方面存在的问题。