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财务费用报销制度及实施细则１财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序,加强公司财务管理,控制成本,切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》,特制定公司费用报销制度及实施细则。
第一部分:关于报销的审批流程及原则一、报销流程:１、一般的报销流程：经办人――本部门经理（或上级主管)审查——总监或财务负责人审核――总经理审批—出纳支付。
二、审批原则：1、费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
２、不得逾越流程，不得未经直接领导审批,直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。
3、出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作,对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金5０%－1０0%的处理，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任１、经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据,经济业务发生后应及时准确的填写报销单据,对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任,并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
２、部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
3、财务人员:审核报销的经济业务是否符合相应的规定,审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求,审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容。
对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。
４、公司总经理：对公司的费用进行全面管理，在授权范围内审批公司的费用报销。
第二部分报销原则1、预算内的费用方可直接报销。
2 所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则,严禁假借他人的名义报销自己费用的行为。
3、严禁报销虚假费用的行为。
4、无预算或预算外的费用报销须经财务总监签署意见、总经理批准后方可列支。
财务费用报销制度及实施细则.财务费用报销制度及实施细则一、制度背景为了规范和加强公司财务费用的管理，提高财务效益，特制定本制度及实施细则。
本制度的内容适用于公司全体员工。
二、适用范围本制度适用于公司一切财务费用的报销和管理。
三、报销范围1. 差旅费报销：包括交通费、住宿费、餐饮费等与差旅相关的费用；2. 交通费报销：包括公务用车费、出租车费、打车费、航空费等与出行相关的费用；3. 会议费报销：包括会议场地费、会议用餐费、会议材料费等与会议相关的费用；4. 培训费报销：包括培训费用、培训材料费用、培训交通费等与培训相关的费用；5. 其他费用报销：公司员工因公产生的其他费用，如招待费、快递费等。
四、报销流程1. 提交申请：员工在费用产生后，应填写《财务费用申请表》，并在表中详细说明费用内容和金额；2. 主管审核：主管收到申请后，应核实费用的合理性和必要性，并根据公司制度进行审核；3. 财务审批：财务部门对主管审核通过的申请进行进一步核实和审批；4. 报销打款：经财务审批通过的申请，将由财务部门进行打款操作，并将相关记录保存备查；5. 费用核对：财务部门对打款的费用进行核对，确保无误；6. 档案管理：财务部门将审批和打款的相关文档进行整理归纳，并按照公司规定的时间保存。
五、费用标准公司针对不同类型的费用制定了相应的费用标准，详见《公司费用标准规定》。
六、制度执行1. 公司全体员工都应遵守和执行本制度及实施细则；2. 如有特殊情况，需提前向主管申请说明，并经过相关部门审批。
七、违规处理1. 如发现员工有违反本制度的行为，将按公司相关制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、辞退等；2. 如有发现相关违规行为的举报或投诉，公司将进行调查，并对举报人进行保护。
八、附则本制度的解释权归公司所有，如有需要，公司可以对本制度进行调整和修订，并及时通知全体员工。
费用报销制度及实施细则一、费用报销范围费用报销制度是公司为了保障员工正常工作和生活需求而设立的，具体涵盖以下几个方面：1. 差旅费用：包括差旅交通费、住宿费、餐饮费等；2. 通讯费用：包括手机通信费、上网费等；3. 会议费用：包括会议场地费、餐饮费、材料费等；4. 办公用品费用：如文具、办公设备等；5. 其他合理费用：如员工因公出差所产生的其他必要费用。
二、费用报销申请流程1. 提交申请：员工填写费用报销申请表，明细列出各项费用，并附上相关票据和凭证；2. 主管审批：主管审核申请表及相关证明文件，确认费用真实有效，并签字同意；3. 财务审核：财务人员核对申请表和票据，确认无误后进行报销；4. 报销流程结束：费用报销完成后，将报销金额转账或发放现金给员工。
三、费用报销标准及限额1. 差旅费用：按公司规定的最高标准执行，超出标准的部分需提供充分理由并经主管审核同意；2. 通讯费用：通讯费用限额为每月200元，超出部分需员工自行承担；3. 会议费用：会议费用需提前报备，并按照公司规定的标准执行；4. 办公用品费用：办公用品费用需按照实际需求购买，合理使用；5. 其他费用：如有特殊情况需要报销其他费用，需提供充分理由并经主管审核同意。
四、费用报销注意事项1. 费用真实有效：提交报销申请时必须保证费用真实有效，如有虚假行为将会受到相应处罚；2. 费用明细清晰：填写申请表时需明细列出各项费用，并附上相关票据和凭证；3. 费用合理性：费用报销需符合公司规定的标准和限额，超出部分需给出合理解释；4. 审批流程完整：费用报销申请需经主管和财务人员审核确认，完整的审批流程是保障费用报销顺利进行的重要步骤。
五、结语费用报销制度及实施细则对于公司的正常运作和员工的生活工作都具有重要意义，希望全体员工能够严格遵守相关规定，合理使用费用，共同维护公司的利益和形象。
财务费用报销制度及实施细则一、制度目的二、适用范围本制度适用于公司及其子公司的所有员工，包括全职、兼职以及临时人员。
三、定义及范围1.财务费用：指为公司的正常运营所产生的各项费用，包括但不限于利息费用、手续费用、汇兑损益等。
2.财务费用报销：指员工因工作需要支出的财务费用，在符合公司规定的范围内，由公司报销给员工。
四、申请与审批流程1.员工在支出财务费用后，需要填写并提交《财务费用报销申请表》，并附上相关费用凭证，如发票、收据等。
2.财务部门收到申请后，将核对费用凭证的真实性和合规性，并审批申请。
3.审批通过的申请将由财务部门进行报销，以支票、银行转账等方式将费用发放给员工。
4.如果申请未通过审批，财务部门将向员工说明原因，并提出调整建议。
5.所有的费用报销都需在申请发生后的三个工作日内完成。
五、报销凭证1.员工需要提供详细的费用凭证，包括有效发票、收据等，凭证必须由相关单位或个人开具，并注明具体项目及金额。
2.费用凭证必须是真实、合规的，不得提供虚假凭证或通过其他不正当手段获得报销。
六、费用标准1.费用标准由公司财务部门制定并定期调整，员工在报销时需按照费用标准填写。
2.员工可在费用标准规定的范围内申请报销，若超出费用标准，需提前申请，经审批同意后方可报销。
七、其他约定1.员工在填写申请表时，应遵守公司的相关规定，并确保填写信息的真实、准确。
2.财务部门有权要求员工提供额外的信息或证明，以核实申请的真实性。
3.财务部门有权调整或拒绝报销申请，如需调整或拒绝报销申请，应及时通知员工并说明原因。
八、违纪与处罚对于故意提供虚假凭证、超标申请、滥用报销权益等行为，一经发现，公司将依据公司相关制度予以处理，可能包括但不限于警告、扣除违规费用、停止报销权益等，并视情节严重程度给予相应的纪律处分。
九、制度的实施和修订。
《费用报销管理规定》实施细则为了控制费用合理支出，提高费用报销审批效率，本着“有效控制，简化程序、便于操作”原则，根据公司《费用报销管理规定》，特制定本实施细则。
一、费用支出分类支出类型分为营业性费用、管理性费用和资本性支出。
营业性支出是指与公司销售业务直接相关，费用可直接记入相应受益商品或客户的费用，如运费、装卸费、折扣费用、促销费用以及客户奖励费用。
管理性费用是指为了维持公司正常经营，发生的与直接商品销售无关，只与部门及公司经营活动相关的费用。
此类费用只能准确按部门归类核算，或按一定比例在部门间分摊，如办公费用、通讯费、差旅费用、业务招待费、水电费、租赁费用、人员工资及福利费等。
资本性支出是指所为购置固定资产、商品及包装物采购、在建工程付款支付等。
二、支付依据及标准1、营业性支出营业性支出中销售折扣、返利和促销费用等的报销，依据是公司的相关销售政策，活动方案，以及与客户签订的合同、协议等。
支付时应严格按已审批的文件、合同、协议的标准、兑付条件执行。
运费结算中，长年与公司合作车辆，且日常运输中有固定线路的，应由公司统一按路线、路程制定运费结算标准。
对临时调用的车辆的运费标准，参照市场标准执行，公司应指定专人负责，前后两次运费标准增长准超过20%或累计两次超过30%应报总经理批准后方可执行。
装卸费应由公司与装卸队签订劳务承包合同，确定结算标准，合同期内严格按标准执行，不得随意变更标准。
2、管理性费用（1）办公费用、水电费、租赁费按实际发生金额报销，其中租赁费必须签订租赁合同，报财务部备案；办公用品应采购应遵循询价原则，货比三家。
（2）通讯费用遵照《费用报销管理规定》中制定标准执行。
（3）差旅费中的住宿费、交通费、餐费补贴等标准遵照《费用报销管理规定》中制定标准执行，报销时必须附已审批《出差申请表》，如一次性出差到多个地点的，还应附《出差行程表》。
标准超出公司规定的，财务部审核时注明超出金额，由总经理在签批时确定报销金额。
财务费用报销制度及实施细则.财务费用报销制度及实施细则1. 背景介绍财务费用是指企业日常经营过程中产生的与财务管理相关的费用，包括但不限于利息支出、银行手续费、外汇损益等。
为了规范财务费用的报销流程和提高管理效率，制定本制度。
2. 报销范围本制度适用于公司全体员工的财务费用报销。
3. 报销标准财务费用报销以实际发生的费用为准，报销标准为相关费用的合理、合法、有效支出。
4. 报销流程4.1 员工应在发生财务费用后的5个工作日内填写《财务费用报销申请表》，并附上相关费用的原始凭证。
4.2 填写申请表时，应详细说明费用发生的事由、金额以及相关的合同或协议。
如有特殊情况需要额外说明，应在申请表中。
4.3 完成申请表后，员工应将申请表和相关凭证提交给所在部门的财务岗位。
4.4 财务岗位收到申请表后，应在3个工作日内完成审核，并将审核结果通知员工。
4.5 审核通过的申请，财务岗位应在5个工作日内办理报销手续，并将相关费用支付给员工。
4.6 如果申请有问题无法通过审核，财务岗位应当在3个工作日内反馈给员工，并说明审核不通过的原因。
5. 报销审批5.1 财务费用报销的审批权限由公司设立的相关职位负责人拥有。
5.2 申请金额在500元以下的财务费用报销，由部门负责人审批。
5.3 申请金额在500元以上的财务费用报销，由部门负责人和财务岗位核准。
5.4 申请金额在3000元以上的财务费用报销，还需要公司负责人签字核准。
6. 稽核与监督公司财务部门对财务费用报销进行日常稽核和监督，发现问题及时进行纠正并提出改进意见。
7. 附则7.1 财务费用报销申请表可以在公司内部网站，也可以向财务岗位索要。
7.2 对于特殊情况的财务费用报销申请，员工应事先向财务岗位咨询并取得批准。
7.3 本制度的解释权及修改权归公司财务部门所有，经过公司负责人审批后生效。
以上便是我给出的Markdown格式的《财务费用报销制度及实施细则》。
财务费用报销制度及实施细则.财务费用报销制度及实施细则一、背景为规范公司内部的财务管理及费用报销流程，保证财务支出的合理性、合规性和准确性，制定本财务费用报销制度及实施细则。
该制度适用于公司全体员工，在费用报销时必须按照本制度执行。
二、定义1. 财务费用：包括但不限于差旅费、会议费、交通费、通讯费、业务招待费、培训费等直接与公司运营相关的费用。
2. 报销人员：指所有公司员工，包括正式员工、实习生以及临时工等。
三、费用报销流程1. 费用申请：报销人员必须在发生相关费用前提前向财务部门提出费用申请，注明费用的用途、金额以及相关凭证。
费用申请需通过公司内部的申请系统进行提交。
2. 费用凭证：报销人员必须保留与费用发生相关的凭证，如发票、收据、报销单等，作为资料核对和报销依据。
3. 报销申请：在费用发生后的7个工作日内，报销人员需要将费用报销申请以报销单的形式提交到财务部门。
报销单需要填写报销金额、费用类别、费用描述、附加凭证等相关信息。
4. 财务审核：财务部门会对报销单进行审核，并与报销人员进行核对，确保费用的真实性和合规性。
5. 报销审批：经过财务部门的审核后，报销单将提交给经理或相关责任人进行审批。
审批通过后，费用将纳入下一期报销发放的范围。
如有特殊情况，需由高级经理或财务总监审批。
6. 费用发放：经过审批的费用将在每月的报销发放日期进行发放，以现金、银行转账或企业等形式进行支付。
四、费用报销标准1. 差旅费：差旅费报销范围包括交通费、住宿费和餐饮费。
在发生差旅费用前，报销人员需提前向财务部门提交差旅费申请。
差旅费用按照公司差旅费用标准进行报销，超出标准部分需承担个人支付。
2. 会议费：会议费用需提前申请，并附上会议议程以及相关材料。
超过公司规定的费用限额的会议费用需额外经过高级经理或财务总监审批。
3. 交通费：交通费用报销范围包括公交车费、出租车费、火车票费用等。
为了节约公司开支和环保考虑，鼓励报销人员使用公共交通工具出行。
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财务报销管理制度细则(精选7篇)财务报销管理制度细则(精选7篇)在我们平凡的日常里,制度的使用频率呈上升趋势,制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展,对社会公共秩序的维护,有着十分重要的作用。
下面是由小编给大家带来的财务报销管理制度细则7篇，让我们一起来看看！财务报销管理制度细则（篇1）第一章资金审批制度1、总则（1）所有款项的支付，须经公司主管领导批准。
如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；（2）财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。
办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。
印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；（3）财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；（4）开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。
如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；（5）往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导批准；（6）非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；（7）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。
如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。
其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。
施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度（1）公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；（2）涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。
3、公司差旅费开支制度（1）公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；（2）公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；（3）公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为100元/日。
费用报销标准实施细则一、总则为了加强公司的财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出，根据公司的财务制度和相关法律法规，特制定本费用报销标准实施细则。
本细则适用于公司全体员工，包括正式员工、临时工、实习生等。
二、费用报销的基本原则1、真实性原则：费用报销必须基于真实发生的业务活动，报销凭证必须真实、合法、有效。
2、合理性原则：费用支出必须符合公司的经营需要和预算安排，不得出现浪费、奢侈等不合理的情况。
3、合规性原则：费用报销必须符合国家法律法规和公司的财务制度，不得出现违规违纪的行为。
4、及时性原则：费用报销应在规定的时间内完成，逾期未报销的费用原则上不予受理。
三、费用报销的分类及标准（一）差旅费1、交通费用员工出差乘坐飞机经济舱、火车硬座/硬卧、轮船三等舱及以下标准的交通工具，凭有效票据实报实销。
因工作需要乘坐高铁/动车一等座、飞机商务舱等超出标准的交通工具，需提前申请并经部门负责人和财务负责人批准后方可报销。
2、住宿费用根据出差目的地的不同，制定不同的住宿标准。
例如，一线城市_____元/晚，二线城市_____元/晚，三线城市及以下_____元/晚。
员工应选择符合住宿标准的酒店，如因特殊情况需超标住宿，需提前申请并经部门负责人和财务负责人批准后方可报销。
3、餐饮费用出差期间的餐饮费用按照_____元/天的标准给予补贴，不再另行报销餐费。
如因业务需要宴请客户，需提前申请并经部门负责人批准，报销时需提供宴请的相关证明材料。
（二）业务招待费1、业务招待费应本着“必要、合理、节约”的原则进行开支。
2、招待标准根据招待对象的不同进行划分，一般客户_____元/人，重要客户_____元/人。
3、报销业务招待费时，需提供详细的招待清单，包括招待对象、时间、地点、事由等。
（三）通讯费1、公司根据员工的工作岗位和业务需求，制定不同的通讯费补贴标准。
2、员工凭通讯费发票在规定的标准内报销，超出部分自行承担。
（四）办公用品费1、办公用品的采购由公司统一进行，各部门按需申请领用。
【财务报销】费用报销管理实施细则年xxxx年xx月xx日xxxxxxxx集团企业有限公司Please enter your company's name and contentv报销管理实施细则第一章总则第一条本细则根据财政部《会计基础工作规范》、《企业内部会计控制—基本规范》的相关规定制定。
第二条本细则主要对员工在日常借款和费用报销方面的管理与控制进行规范，制定的原则是合法、合规、统一。
第二章日常借款管理第三条凡需借支现金或支票者，须凭本人《借款审批单》领取。
第四条借款人员的范围，只限于本公司在编人员。
第五条备用金管理一、申请备用金的条件经常出差或经常发生费用支付的员工以及其他需要备用金事项的可以申请相应额度的备用金。
二、备用金的额度备用金的额度由财务部门根据各部门的实际情况制定，原则如下：（一）经常发生差旅费的各部门人员：5000元；（二）经常发生零星费用支付的人员：1000元；三、备用金借款的程序符合申请备用金条件的员工填写《借款单》，所在部门负责人审批后，方可借支，并在财务部备案。
具体审批程序如下：申请人→部门负责人→财务负责人→分管副总经理→总经理。
采用备用金制的员工，原则上不再另外借款，每次报销时予以补足备用金。
当使用备用金的员工不再符合使用备用金的条件或离职，应及时到财务部门核销备用金。
第六条一般借款管理一、一般借款的条件事前没有借备用金或已有借备用金，但即将发生的费用金额较大的员工，可以申请一般借款。
二、一借一清原则一般借款应做到一借一清。
一借一清是指每一笔借款都必须在下一次借款之前结清，对报销金额小于借款金额的要返还余款。
三、一般借款的程序（一）各项借款需根据预算开支范围和审批权限办理。
（二）借支资金需持经过审批的《借款单》办理，具体审批程序如下：申请人→部门负责人→财务负责人→分管副总经理→总经理。
第七条经办人不得借支空白支票，必须在资金使用报告上注明日期、金额（或限额）、用途，收款单位名称、开户行及帐号，从出纳处直接领取支票。
第八条现金使用范围的规定按国家有关规定，现金可在下列范围内使用：一、职工个人的工资、各项工资性补贴；二、支付给个人的劳务报酬；三、支付各种抚恤金、学生奖学金、丧葬补助费；四、支付出差人员必须随身携带的差旅费；五、根据国家规定颁发给个人的科学、技术、文化、教育、卫生、体育等各种奖金；六、各种劳保、福利费用以及国家规定对个人的其他支出；七、结算起点以下的零星支出，现行规定的结算起点为1000元；八、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
第九条借支的现金必须符合现金使用范围和预算开支范围和资金计划范围，凡超越资金计划范围的，须经部门（部门）负责人和分管副总经理审核、财务负责人复核、总经理核准。
第十条审核人员应严格审查每笔借款的用途、去处、日期等项目，如发现有违上述条款，应当指明并有权拒付。
第十一条借款销帐期限规定如下：出差所借的现金应于返回后10个工作日内报帐；一般性现金借款应在事务完毕后10个工作日内清偿；所借支票应于10个工作日内报帐。
过期不清偿报账的，从经办人税后工资中逐月扣回；确因客观原因超过规定期限的，须经总经理预先批示到财务部门说明情况，可给予适当延期，但不得超过一个月。
财务部每月5日清理一次个人借款。
对截至5日借款超过1个月的人员，经财务部负责人核批报人事部核准后，扣发当月税后工资；丢失支票造成损失的，由支票丢失人承担所有损失。
第十二条超过（含）壹万元的大额现金提取需提前一天通知出纳。
第三章费用报销管理第十三条财务办理费用审核、报销、提现时间为每周一、三、五全天。
第十四条经手人报销时必须分项目、用途填好《费用报销单》（报差旅费则填《差旅费报销单》），并在报销单后粘贴好费用单据，在合计栏写明所报费用的合计金额。
票据应梯形粘贴（每张票据的右端比上一张略长），不要超过粘贴纸的周延，不要覆盖其它票据的金额等重要信息。
第十五条经手人报销费用所取得的单据，必须是正式、合法、有效的原始发票，不得以白条、收据、报告代替发票（确实因为发票丢失，需向对方单位索取已丢失发票的记账联复印件，加盖财务章，并经总经理审批同意后方可报账。
事后对企业造成实际损失的，由责任人负责赔偿），发票上无时间、单位名称以及定额发票无财务（或发票）专用章，财务部不予报销。
审核后的发票，财务应盖核销章。
如果确实因特殊原因需要发生白条支出，需要预先向公司写申请报告，经部门经理和公司经理同意后产可交财务报销。
第十六条经手人必须在每张发票背面签字确认，部门负责人必须对各项费用进行严格审核，并在《费用报销单》上签字。
如果报销事项属于《资金使用计划审批表》范围之内的，填好《费用报销单》后，部门负责人审核，财务负责人批准即可报销；如报账金额超出请款范围或因特殊事项超标准的，需经分管副总经理、财务部门负责人审核，总经理批准方可报销。
第十七条委托财务先付款的，应取得该事项的合同或行政事业单位的缴款通知（应有对方单位合法、有效的公章），然后填写借款单，按程序审批好后交由财务部门办理。
经手人负有及时清帐的责任，即向对方单位取得发票并报帐。
收到发票时，不用再填“费用报销单”，直接拿发票报帐即可。
第十八条报账提现，只允许本人签收；报账销欠，由会计开收据给报账人备查，出纳无须在收据上签字。
第十九条费用发生后需及时办理报销手续，最迟不得超过出差返回后一个月内。
如无特殊原因，费用不得跨期报销，跨年度的费用报销最迟不得超过次年的1月1日。
第四章经常费用报销管理汽车费用报销管理第二十条汽车费用列支范围：停车费、过桥过路费、燃油费、修理费、保险费、车船使用税、年票、养路费等费用。
第二十一条保险费、车船使用税、年票、养路费按相关规定购买。
公司公务用车、总经理、副总经理、主管部门等负责人等（经公司领导批准的）用车费用据实报销。
第二十二条公司公务车辆由办公室统一管理，每月发生的汽车费用需办公室预先请款，请款的审批程序为经办人→部门负责人→财务负责人→总经理。
在请款范围内的报销程序同第十六条。
但单次修理费超过1,000元需报办公室核准。
符合车辆使用改革方案的人员于次月初报销上月的使用费用。
通讯费控制和发放管理第二十三条通讯费列支范围：办公座机及因业务、工作需要而给予员工发放的手机话费等。
第二十四条通讯费使用原则：严格审批、包干使用、限额报销。
通讯费包干使用的审批：（一）公司领导班子成员、各部门负责人、项目班子正职的月度通讯费在公司规定的限额标准内按实报销。
其他人员月度通讯费经书面审批后，按审批标准报销。
（二）公司各部门所属人员月度通讯费限额标准由部门负责人在公司核定标准内提出意见，报公司领导审批。
（三）公司各直管项目经理部所属人员月度通讯费限额标准由各项目经理部提出意见，经公司办公室审核后，报公司领导审批。
公司确定各岗位人员月度通讯费标准为最高限额，审批人在公司确定的最高限额范围内要根据不同岗位人员的工作实际需要核定具体标准，不能一概套用最高标准。
月度通讯费最高限额表总经理、主管生产及经营的副总经理、副总经理（总经理助理）、市场部部长超过发放标准的手机话费据实报销。
第二十五条手机话费每月统一发放，由本人办理缴费。
差旅费报销管理第二十六条差旅费列支范围：因业务、工作需要经批准出差人员的住宿费、往来交通费、出差地交通费、伙食费等费用。
第二十七条出差人员的住宿费实行限额凭据报销，按实际住宿天数计算报销。
出差人员按规定的等级标准乘坐交通工具，限额凭票报销。
标准如下：职工到公司所属项目部出差，原则上安排在项目部免费住宿。
项目部无住宿条件的，应在规定限额标准内对外安排住宿，住宿费用由项目部检据报销；到其他地区出差的，出差住宿费在规定的限额标准内由项目负责人或公司分管领导签字后报销。
第二十八条伙食补助费和市内交通费报销规定如下：乘坐车（船），从晚8时至次日晨7时乘车（船）6小时以上的，或连续乘车（船）超过12小时的，出差途中按50元/天补助，连续超过24小时，按两天计发，依次类推。
职工（不含专职司机）到外地出差，给予20元/天补助。
属于出差没有住宿发票的，每人给予60元/天补助（含伙食和市内交通费）。
到外地参加会议和各种培训班的人员，由主办单位统一安排食宿的，会议和学习期间的住宿凭据报销，不执行相应的住宿包干标准，不计发补助费。
职工到外地参加各种培训班时间在30天（含30天）以内的，按每人20元/天标准计发补助费（含伙食和市内交通费）；时间超过30天的，超过的天数减半计发补助费。
统一安排食宿的不执行相应的住宿包干标准，不计发补助费。
第二十九条出差及报帐规定：一、认真贯彻“勤俭办外事”的方针，严格执行各项费用开支标准。
二、凡出差人员出差前须详细填写《外出办事申请表》，报销时一并附上。
三、出差期限以出差报告单上事先注明的为准，凡超过期限应予说明，几人同一批出差的，须在报告中写清同批人员的姓名，不同部门要复印报告分别报销以落实预算。
四、出差审批：部门以下人员需经本部门负责人或分管副总经理批准；公司部门负责人以及副职领导需经总经理批准。
五、差旅费借款审批：参照日常借款审批流程。
七、出差人员报账时，必须分项目用途填好《差旅费报销单》并在其后附上每张经自己签名、合法有效的发票，分明细、分类合计并在“合计”栏写明费用合计金额。
八、出差人员出差时间，以机票或车票上的日期为准。
九、出差过程中因工作需要而进行的宴请、送礼等费用，作为交际应酬费报销，不得作为差旅费报销。
十、由机场的往返大巴票可以报销。
第三十条因工作需要到外地参加会议、培训学习、进修的人员，差旅费仅指往返交通费，其它包括会务、培训、学习、资料、餐饮、住宿等费用按主办单位收费发票在会务培训费预算中支付，头尾两天按补贴标准的50%计算，其他不给予伙食费、电话费和交通费补助。
交际应酬费报销管理第三十一条交际应酬费列支范围：因业务、工作关系需要经批准对客户进行招待餐、住宿、宴请及交往活动所发生的费用。
第三十二条礼金、礼品一、过年、过节因经营需要安排礼金、礼品的由项目或部门商定提出建议稿，报公司审批后方可安排。
二、日常工作中，因经营需要安排礼金、礼品需先汇报，经批准后方可安排。
任何形式的礼金、礼品都必须严格控制数量及价值，不能超越法律允许的范围。
第三十三条招待用餐一、所有经营招待必须汇报批准后方可安排。
二、一般经营用餐的餐费，4人以内的控制在人民币以内，8人以内控制在人民币以内，超过8人按每人标准控制。
三、超标招待必须先汇报批准后方可安排。
四、经营招待本公司一般有二人同时参加，即一人经办，一人证明。
第三十四条娱乐休闲1、因经营需要开展娱乐休闲活动的必须先汇报批准后方可安排。
2、安排娱乐休闲活动场所必须是守法经营场所，并且所安排活动不能违反法律规定。
