人力资源审计操作方案
一、人力资源审计的目的与意义
人力资源审计是指审计人员根据国家法律法规及公司制度，运用一系列的审计程序与方法，对人力资源部门运作流程进行检查与评估活动。主要是对人力资源规划与设计、流程与制度、招聘与配置、培训与开发、薪酬与福利、考核与评价、劳动关系管理等进行全面的风险评估和监督管理。
通过人力资源审计，能有效的规划和配置人员，充分做到“因岗设人、人岗匹配”，减少人力资源的浪费；规范招聘、录用、晋升、离职制度及流程；完善员工培训、绩效考核、岗位评价制度。充分调动公司员工积极性，全面提高员工队伍素质，实现人力资源战略目标。
二、人力资源审计思路与路径
组织架构及人员设置——制度及流程——招聘、录用、晋升、离职——人员培训与开发——绩效考核、岗位评价——薪酬福利——管理（考勤管理、劳动关系管理、档案管理等）
三、人力资源审计——主要控制点
1、人力资源的短、中、长期规划；
2、组织机构设置及岗位职责；
3、人员定岗、定编管理规定；
4、人事法律诉讼制度与流程
5、人员招聘、录用、晋升、离职等管理制度及流程；
6、人员的培训、开发、储备计划管理；
7、岗位评价及绩效考核；
8、职工档案的归类与保管；
9、职工薪酬、福利方案的制定；
10、考勤制度及管理；
四、人力资源审计——风险要素
1、对部门工作没有计划和规划，容易导致公司缺人或人力资源浪费。
2、组织架构混乱、人员设置不合理、岗位职责不明。
3、对公司各个部门人员需求、岗位、职责不明确。
4、招聘、录用、晋升、离职程序不规范，容易产生劳动纠纷及管理漏洞。
5、人员培训、开发、储备不到位，存在人岗不匹配，阻碍公司业务发展的风险。
6、员工绩效考评、岗位评价不科学、不适用。
7、职工薪酬、个税是否计算准确、准时发放，福利是否得到保证、是否缴纳。
8、考勤制度是否完善，是否严格执行考勤制度。
9、职工档案管理是否规范。
五、人力资源审计程序与步骤
（一）人力资源日常管理事务审计程序与步骤
第一步：从人力资源部门收集该部门现有的规划、组织架构、制度流程；查阅该部门的计划总结及规划，对组织架构、制度流程进行合理性审计。
第二步：通过人力资源部或体系部门查找各部门定岗、岗位职责，并考核人力资源部对各个部门岗位需求是否明确。
第三步：从人力资源部门收集2016年离职数据，分析离职原因，测试离职率。
第四步：①从人力资源部或体系部门查找关于人事纠纷的处理制度就流程，查阅相关制度并分析制度的时效性和可行性。
②抽查所属年度人事法律诉讼案件，分析处理过程是否与规定一致，是否存在不按流程操作的情况，处理效果是否达到目标。
（二）员工招聘、录用、晋升、离职、培训、储备、绩效考核、档案管理等审计程序与步骤
第一步：抽查所属时期（每年双月合计6个月份）所有员工的招聘、录用记录，检查其是否要公开地发布招聘信息，是否公正、公平地选择人员，所选人员的依据及资料是否经过主管人员或委员会的审批，审批依据保管是否齐全等。
第二步：从人力资源部档案抽查50份晋升员工资料，检查该员工晋升是否通过考核，晋升手续是否齐全，是否通过上级领导及考核组审批等第三步：①从人力资源部门档案抽查50份员工辞职审批表，再抽查其对应的交接手续表，检查其交接手续表中各部门审核手续是否完备，经办人员签字是否齐全等。
②再检查其对应月份的职工花名册和工资表，确定其是否及时删除工资册名
单。是否有多发放工资的情况。
第四步：①从人力资源部门或体系部门查找公司关于员工培训相关资料，查阅确定是否有员工长中短期的培训规划，并阅览本年度的培训计划及详细的执行方案。
②根据各部门反馈的培训资料表，比对年度培训计划，确定实际培训过程是否与计划相一致，完成的培训计划是否有总结资料吗，是否按计划进行。
③抽查所属年度各个部门绩效考核资料，检查是否按制度执行，考核指标是否合理，考核结果审批是否资料是否齐全。
第五步：①询问人力资源主管，了解公司是否制订有人才储备战略，公司是否已经实施相应的人才储备计划。
②详细查看公司人才储备的实施过程，查看是否按公司制度执行，是否已作相应的工作，并评估该项工作存在的问题，提出合理建议。
第六步：①查阅公司有关人事档案制度与管理流程，抽查不同类型员工的档案资料，包括招聘过程、录用合同、晋升资料、员工资料、学历资料、调资调动等相关资料。
②从操作过程查看其是否归档备案，交接是否清楚，保管是否齐全，保密是否周全等。
（三）职工薪酬计算与发放，福利方案，考勤管理审计程序与步骤第一步：①抽查所属年度（每年6个月）的工资汇总表，复查个人工资计算及小计是否正确。
②比较各月份工资表上人员名单增减变化，与人事档案比较，确定是否有离职人员发放工资的情况，是否有虚列职工名单等情况。
③从会计部门抽查上述月份工资发放的相关帐务记录，确定其工资分配的合理性，费用分摊是否按有关的法规制度，是否按权责发生制分配，福利及各种费用的计提是否合规与准确。
第二步：①查阅有关的法规与公司制度，确定公司购买“五险一金”的制度及流程，抽查本年度1、3、6、9、12月份不同类型职工的工资明细，复算其工资总额所计提的保险是否按规定，是否准确。
②核对个人所得税的计提是否按新计提标准，复算其具体明细是否准确。例
如：是否有不扣、多扣、少扣的情况。
第三步：检查公司昆明、外埠地区实行的考勤制度标准是否统一，不统一的原因。核查考勤记录是否齐全、真实；病假、事假手续是否按规定报领导审批。
六、后续跟踪审计
1、由人力资源部进行自我整改，针对审计发现的问题，提出有关的整改措施。
2、监督人力资源部门建立健全管理制度。
3、跟踪实施人力资源部后续整改措施，进行后续整改审计工作。
二零一七年一月十九日
2009年4月份集团盘点部、集团资产安全管理部以及集团审计部联合对人力资源部现行流程执行情况进行了一次专项审计。本次审计选取了各区域的15家门店在2008年10-2009年3月期间的业务。依据集团公司颁布的《薪酬管理》、《干部管理》、《招聘管理》以及《员工手册》等制度流程为标准。我们通过对员工原始档案、系统档案、系统工资发放明细、工资财务发放明细、手工考勤表、请假审批表、宿舍管理等相关环节的核查，并在此基础上编制该审计报告。 一、薪酬管理： 1、薪资核算。我们抽查的15家单位，有13家的薪资核算出现错误，共计多核算给员工23401元的薪资，样本金额差错率（差错金额/样本总金额）为万分之六。其中有19417元已经实际发放给员工，另外3983元暂未发放。在出现差错的12家单位中高新、西丽、南油三家单位审计期间的差错率（差错笔数/总笔数）都达到了1%以上。高新店在审计期间出现差错28笔，累计金额3180元。差错产生的主要原因是：对自动离职的员工没有按照公司要求扣除旷工的工资以及过分信赖手工考勤导致多发放工资（人力资源部门反馈由于考虑到劳动风险问题，所以自动离职员工并未按照公司规定扣除旷工工资）。西丽店在审计期间出现差错27笔，累计金额6900元，差错产生的主要原因是：员工无薪假照常计算工资以及多核算出勤天数。例如：客服部员工王梅、收银部何太娟在自动离职后，人事部门分别多核算了39天和28天的工资。南油
店在审计期间出现差错18笔，累计金额6336，差错产生的主要原因是：向非夜班人员发放夜班补助以及员工宿舍超支水电费没有在工资中扣除。 （工资核算详细差异表） 2、社保、住房公积金的缴纳。对于社保、住房公积金的缴纳经过前期的清理和规范后，总体情况比较良好，在抽查的样本中没有发现恶意以及大金额的差错情况。我们通过历史社保缴费资料以及内部扣款清单进行核对，也发现了部分与要求不符的地方。主要表现在：没有按照规定给员工参加社保、员工辞工后没有及时停止参保等情况。主要原因是内部信息沟通不畅、员工处理正常事项滞后。 3、考勤管理，从我们审计的情况来看，考勤管理在部分单位还是没有完全执行到位，部分单位考勤随意，从抽查的手工考勤表上看，存在很多异常情况。主要表现在以下几个方面：1、请销假制度执行与监控不到位，各部门的请假、调休手工单据不规范；2、部分门店员工调休还存在大量电脑考勤现象，这是严重的代打卡行为，通过了解，收集到信息是门店商品部主管和人力资源主管要求员工这样操作，避免制作加班单和调休单；3、加班申请填写报批不规范。按照公司要求加班前，必须先填写加班申请单，但从我们审计的情况来看，各单位基本都存在加班后补申请，或者干脆没有加班申请记录，到员工调休时才提起以前加班的事项，这直接导致
企业人事管理制度方案
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人事管理制度方案 第一则总则 为加强公司的人事管理，明确人事管理权限及人事管理程序，使公司人事管理工作有所遵循，特制定本制度。 适用范围：本规定适用公司全体职员，即公司聘用的全部从业人员除遵照国家有关法律规定外，本公司人事管理，均依本制度规定办理。 第二则管理权限 总经理确定公司的部门设置和人员编制、一线经理的任免去留及晋级，决定全体职员的待遇。 人事工作职责： 一、协助各部门办理人事招聘，聘用及解聘手续。 二、负责公司人事管理制度的建立、实施和修订。 三、负责公司日常劳动纪律及考勤管理。 四、组织公司平时考核及年终考核工作。 五、组织公司人事培训工作。 六、协助各部门办理公司职员的任免、晋升、调动、奖惩等人事手续。 七、组织各部门进行职务分析、职务说明书的编制。 八、根据公司的经营目标、岗位设置制定人事规划。 九、负责劳动合同的签定及劳工关系的处理。 第三则职员录用 被正式聘用的新职员，由公司发给《入职履历表》。职员在离职前必须完备离职手续，未完备离职手续擅自离职，公司将按旷工或自动除名处理。离职手续包括：（1）处理工作交接事宜； （2）按调离手续要求办理离职手续； （3）交还所有公司资料、文件、办公用品及其它公物； （4）退还公司宿舍及房内公物，。由公司提出解除劳动合同的职员，临时确没有住房需住公司住房的，时间不得超过一个月； （5）报销公司账目，归还公司欠款；待所有离职手续完备后，领取离职当月实际工作天数薪金。 （6）职员违约或提出解除劳动合同时，职员应按合同规定，归还在劳动合同期限内的有关费用。 （7）如与公司签订有其它合同（协议），按其它合同（协议）的约定办理。 离职面谈 离职前，公司可根据职员意愿安排总部人事或职员上司进行离职面谈，听取职员意见。
集团公司内部审计工作方案 尊敬的****集团董事长： 根据对您对和诚集团的发展规划以及对内部审计部门的要求，初步拟订如下内部审计工作方案，请批评指正。 方案共分三个单元，第一单元：部门建设；第二单元：审计工作的开展及如何与集团公司的战略目标相匹配；第三单元：资源需求。 ?第一单元部门建设 团队建设主要包括以下几方面内容： ?人员招聘 根据公司规模和特点，拟初步配备财务审计人员4名，工程审计人员1?2名，法务专员1名，部门经理一名。 ?岗位培训 根据审计人员的构成特点，有针对性的进行内部审计的系统培训，转变常规审计理念和意识，正确认识内部审计在企业中的作用， 1/8
合理使用审计方法和工具，达到内部审计监督、评价、咨询和提升的 目的。第一期培训大岗如下： .第一模块内部审计慨述 ＞内部审计的概念和在公司治理中的作用 ＞内部审计的团队建设 ＞内部审计实务与标准 ＞内部审计工作流程 ＞申计基本技术与思路 ?第二模块财务审计（以制造业为模型） ＞财务审计的主体思路 ＞内部审计底稿 ＞各科目的审计要点 ＞财务审计亶实现目的 2013/4/23 ?第三模块房产审计（含工程审计） ＞巳拟订尚未发布的工程审计规范 ＞房产审计和工程审计有区别但又密不可分 ＞房地产企业的工作流程及环境 ＞房地产企业审计的重要风险点 2013/4/23 2/8
?第四模块物业公司审计 ＞物业公司与房产公司是一个生命循环的生命周期 ＞审计重点 ＞审计思路 ＞要达到的目的 2013/4/23 5 愛 ?第五模块内部控制审计 ＞物业公司与房产公司是一个生命循环的生命周期 ＞审计重点 ＞审计思路 ＞要达到的目的 2013/4/23 6 岗位培训时间预计：人员配备完整后，7?10天时间完成全员培训。 ?内部审计制度、审计处罚制度、内部审计流程、岗位职责 审计部门的高效工作，是建立在准确定位、全员认知的前提下的，审计部门放大限度的发挥其作用，要从独立性、客观性、知识层次全面性、工作范围全面性、团队构成多元性和工作的标准性等多个方面入手。要达到上述目的，首先从形式上要作如下工作： /建立内部审计制度。从集团层面发文，确立内部审计部门的独立性、权威性和一般性工作标准； /审计处罚制度。可以提高审计的严肃性并对违规行为产生实质性的震 3/8
人力资源审计（Human Resotlrce Audit,HRA） 人力资源审计概述 人力资源审计是知识经济时代呈现的又一大特征。人力资源是一个企业、一个国家的重要资源。人力资源的开发和利用，直接影响着国家的强弱和企业的成败。人力资源是可再生资源，对它的投入最为合算。据西方有关机构研究表明，员工教育投资1元所获得的效益高于投资２元新设备。知识经济的内涵，就是人力资源的经济。知识经济时代，在人力资源的开发和利用中出现了许多新问题，如：企业家资源如何计价，人力资源如何参与利润分配等，都是摆在人力资源管理、人力资源会计、人力资源审计面前的新课题，特别是对审计监督提出了新的挑战。作为经济监督骨干力量的审计，加强对人力资源管理和使用的审计监督，加强对人力资源的计价、参与分配等方面的审计监督，以保证人力资源核算与管理的真实性、正确性和公允性，是其义不容辞的职责，也是审计在知识经济时代呈现的又一新特征。 人力资源审计的发展历程 人力资源审计的早期形式为人事审计（personnel audit）。Geneva将人事审计定义为对人事政策、程序和实践的分析和评价，其目的是评价企业人事管理的效果。审计程序包括收集和整理信息、分析和解释数据、评价数据和根据分析结果采取行动。早期的人力资源审计着重描述人力资源信息，检查管理过程的合法合规性。 随着程序、制度等作用的下降、管理文化的兴起以及企业对绩效目标的重视，人事管理开始向人力资源管理转变。烽火猎聘认为在人事审计强调人事活动和程序合法合规性的基础上，人力资源审计开始着重审查人力资源活动的经济性、效率性、效果性及其对实现绩效目标的影响。美国国防部审计处（the Defense Control Audit Ag ency，DCAA）1997年进行的人力资源质量评估，实质上是人事审计向人力资源审计转变的典型案例。人力资源质量评估在关注具体的人事活动和数据的同时，开始寻求对企业目标的实现程度进行分析。 随着战略人力资源管理和人力资本理论的发展，人力资源审计开始朝着促进企业战略的实施和人力资本投资等方面拓展。这一阶段人力资源审计的一个重要特征，就是更加强调人力资源管理的目的性，而具体审计形式则趋向于多样化，诸如战略人力资源审计、能力审计、生产技术准备审计、顾客满意度审计和人力资源管理合法性审计之类的多种审计形式在实践中得到广泛应用，大量的问卷调查表、平衡计分卡工具、定量和定性绩效指标、数据包分析技术等也得到开发和应用。
（人力资源管理）人力资源 管理方案
国盾管理实施方案 1.国盾管理的现状和问题分析 1.1现状和问题： 1、价值观不统壹，没有形成支撑业务发展的企业文化； 2、没有形成有战斗力的团队，无法完成公司目标； 3、各种机制和制度不健全，没有规范； 4、职责不清晰，工作不能协调运作； 5、没有建立“多劳多得”薪资体系； 6、没有建立激励员工的绩效管理体系； 7、员工没有感受到公司目标实现和个人目标的关联，存于撞钟心态。 1.2管理的指导思想和原则 1、以实现人岗匹配、各司其职、挖掘潜能、和谐工作为管理的核心目标； 2、以构建“行”的核心价值观的文化体系为核心工作。 2.构建国盾管理体系的关键点 2.1统壹价值观 只有统壹思想方可保证步调壹致；只有步调壹致，才能保证实现公司的目标，才能提高企业效益，使企业永葆活力。 2.2建立核心团队 团队成员之间就共同价值观和某些原则达成共识，明确团队的目标、价值观及指导方针，使团队成员相信且且愿意通过努力工作去实现团队和个人价值。唯有建立健全的团队，企业才能于市场竞争中立于不败之地。团队管理的结果是有限的人力资源产生更高的工作效率。 2.3明确职责和工作内容 2.4设计富有竞争力的薪资体系 2.5使用科学规范的绩效管理 2.6开发持续提高员工能力的培训体系 2.7建立支撑公司业务发展的员工发展规划 2.8健全机制和制度 2.9和谐的员工关系的建立 3.国盾管理体系的工作目标 3.1总体目标： 人岗匹配、各司其职、挖掘潜能、和谐工作 3.2分解目标： 3.2.1统壹公司价值观，建立“行”文化 3.2.2建设国盾核心团队 3.2.3明确部门、岗位职责和工作流程 3.2.4启用富有竞争性的薪资体系 3.2.5标准化的绩效管理模式的运用 3.2.6员工培训体系的建设和培训实施 3.2.7员工发展规划体系的建立和实施 3.2.8健全公司各项机制和制度 3.2.9和谐的员工关系的建立 3.2.10招聘符合任职条件的员工 4、分解工作目标的实施方案 分解目标壹：统壹公司价值观
人力资源审计 -标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
企业的人力资源审计与检查体系有七个主要方面，分别是人工成本审计，人员结构审计，人员流动率（流失率）审计，人均管理成本审计，人均业绩变化率审计，培训管理审计，员工满意度审计等。 （一）人力资源审计大致可以分为合法性审计、制度审计、价值导向审计和绩效审计四种。 合法性审计 合法性审计关注的焦点是企业是否遵循了相关的劳动法律法规。合法性审计产生的直接动因在于雇佣关系中的法律风险。日益复杂的法律条文和不断变化的环境，使得企业经营者在人力资源管理实践中，不得不考虑如何最大限度地避免因人力资源管理不当而产生高昂的法律诉讼成本和由此可能导致的诉讼损失等问题。由于这种审计总会或多或少地涉及企业的商业秘密，包括可能已经存在的违法事实，因此这种审计往往由具备胜任能力的外部审计人员承担。合法性审计的一般程序是，将人力资源管理划分为若干方面，如人力资源政策、人力资源档案文件管理、人力资源管理的具体程序和活动等；采用文件查阅、现场观测、调查访谈等审计技术和方法，对照现行法律法规的要求进行对比分析，评价企业人力资源管理活动的合法性，识别可能引起法律诉讼的风险因素；针对违反有关法律法规或可能引起法律诉讼的制度和程序，提出改进意见和建议，最终形成企业人力资源管理实践的合法性评价报告。 在审计内容上，合法性审计涵盖法律法规对企业雇佣关系的所有规定。Higgins认为，审计人员应当审查公司的政策、实践以及相关的雇员招聘、使用、培训、辞退和后续管理等活动是否公平、合法。再如Spognardi指出，合法性审计应当关注的问题包括雇员操作手册、雇佣和惩罚政策、招聘和选拔程序、薪酬政策和实践、工作说明、绩效评价、规章和雇佣关系的解除等。 人力资源审计制度审计 这种人力资源审计首先按照一定的程序确定需要评价的人力资源管理问题。在服务复杂性、企业内外部劳动力市场发展变化等因素一定的情况下，企业的人力资源管理实践可以细分为不同方面来进行审计，如可以着眼于整个服务，也可以从其中的任何子集来考虑人力资源问题；对人力资源的利用，可以从雇主也可以从雇员的角度考虑。一般按照人力资源职能理论将人力资源管理划分为人力资源计划、招募与配置、培训、绩效管理、薪酬与激励、人力资源信息系统等方面。 在审计领域划定以后，人力资源制度审计主要关注以下问题：企业是否有根据目标设定的内部控制制度对这些制度遵循得如何是否制定了适当的人力资源政策这些政策的实施结果是否达到了目标典型的制度审计程序为：识别内部控制制度参数和管理目标；检查现行制度，并确定相关控制目标；确定能够实
人 力 资 源 管 理 总 体 框 架： 企业的人力资源是指能够推动整个企业发展的劳动者的能力的总称，它是一种很重要的 资源。 第一部分：人 力 资 源 管 理的任务、内容、流程 一、 人 力 资 源 管 理的基本任务： 根据企业发展战略的要求，有计划地对人力、资源进行合理配置，通过对企业中员工的招聘、培训、使用、考核、评价、激励、调整等一系列过程，调动员工地积极性，发挥员工地潜能，为企业创造价值，确保企业战略目标的实现。 二、 人 力 资 源 管 理的内容： 三、 人 力 资 源 管 理流程： 从员工使用的程序来看，人 力 资 源 管 理流程为：人力资源部门根据企业的目标，岗位需要，按照职务说明书要求招聘符合条件的员工，员工进入公 司后，通过上岗培训，具备上岗资格后担任某一职务。员工在使用一段时间后，公 司要对员工考核，考核结果形成的信息反馈是调整员工使用（奖励、晋升、降级、辞退）依据。流程图如下：
第二部分：人力资源管理建设的步骤及具体内容： 一、人力资源管理建设的步骤 具体步骤：分为四个阶段： 第一阶段：XX年X月XX日——X月XX日 1．确立公司人力资源管理建设的整体框架（X月XX日前完成） 2．建立健全公司的人事管理制度（X月XX日前完成） 第二阶段：XX年X月XX日——X月XX日 根据现有的组织机构、岗位的设立，各部门进行职务调查和分析，编制每个岗位的职务说明书。 第三阶段：XX年X月XX日——X月X日 1．编制公司薪资方案。（X月XX日完成） 根据职务说明书，一方面进行岗位评估，确定各岗位的等级，由此确定工资等级，编制薪资方案（基础工资）部分。 2．编制绩效考核方案（X月X日完成） 根据植物说明书，设定各岗位的年度工作目标，实现目标管理，确定绩效考核的标准，编制员工考核办法，以此决定奖金的发放、晋升的标准。 第四阶段：XX年X月X日——X月XX日 建立和完善公司的人力资源规划、人力资源信息系统、招聘录用程序、培训与开发规划、员工的激励措施、人事调整制度、员工的福利计划、劳动合同等人力资源的其他内容。 二、人力资源管理建设各阶段的具体内容 1．第一阶段： （1）人力资源管理建设框架图的建立 标
人力资源部 被审核方： 审核日期/时间： 被审方参加人员：执行审核员： 被审核工作模块：人力资源规划 检查项目检查方法 初步检查结论 V -符合 x -不符合 ?-待查 检查结果描述 目标/职责和权限审核依据：人力资源管理政策
1、公司是否有完整组织结构设置及人员编制计划； 2、公司各部门是否有清晰岗位职责； 3、公司各组织职位是否有完整岗位说明书； 4、是否有完善的人力资源制度及流程，并严格执行； 5、各专业模块是否有详细年、季、月度工作计划总结； 1、检查公司、各系统、各部门组织结构图； 2、检查公司、各系统、各部门年度人员编制计划； 3、抽查部门人员编制配备情况，是否存在超编或严重缺编； 4、抽查部门岗位说明书齐备、内容准确情况； 5、检查各专业组年、季、月度工作计划执行情况 被审核方：人力资源部审核日期/时间：被审方参加人员：执行审核员： 被审核工作模块：人员配置 检查项目检查方法 初步检查结论 检查结果描述V -符合 x -不符合 ?-待查 人力资源总则/文件控制/记录控制审核依据：人力资源管理政策
1. 甄选人才 2. 录用决定 3. 新员工体检4简历库建设1、抽查年、季、月度招聘计划及执行情况； 2、抽查各系统部门招聘需求计划； 3、检查各系统部门空缺职位数量及空岗时间； 4、抽查内外部招聘渠道使用情况：发布职位、渠道使用效率； 5、抽查各系统部门录用面试报告，查看表格的符合性和完整性； 6、抽查新员工入职提交报告； 7、抽查电子简历库：简历分层分类、字段统一、有据可查； 被审核方：人力资源部审核日期/时间：被审方参加人员：执行审核员： 被审核工作模块：薪酬福利 &员工关系 检查项目检查方法 初步检查结论 检查结果描述V -符合 x -不符合 ?-待查 能力、意识和培训/文件控制/记录控制审核依据：人力资源管理政策
人力资源管理系统解决方案 一、公司简介 深圳市人元科技有限公司自1999年以来一直专注于企业人力资源管理和行政事务管理（I D/IC卡一卡通管理、指纹门禁、考勤、消费）为核心业务的管理咨询、管理应用软件开发、系统集成和销售的高科技企业。 公司多年来一直为多家軟件公司和科技公司提供软件产品和技术支持，现已成功实施一卡通和人力资源管理系统项目客户1000多个，积累了丰富的行业经验。公司现已成为华南和华东地区人力资源管理及一卡通管理系统知名供应商。 公司坚持“以人为本，科技创新”的企业宗旨，本着“诚信、专业、创新、共赢”的经营理念，通过专业化、规范化服务为客户提供全面的人力资源管理解决方案及咨询实施服务，帮助客户构筑核心竞争力以支持客户实现持续快速健康发展，同时为推动社会发展和员工进步不懈努力，致力于成长为行业最具影响力的系统集成及信息化服务供应商。 二、JLHR系统特点： 实用 1、组织、部门、岗位、职务、职级、工种、籍贯、民族、学历、婚姻状况等全面的人事信息管理以 及家庭关系、学习经历、工作经历、奖惩记录、培训记录、调职记录、大事记录等全面的人事档案管理。 2、灵活准确的考勤计算：灵活的考勤规则，科学的班制定义，个人、批量、倒班、模糊等多种排班 方法；正班、加班、迟到、早退、旷工、请假、出差、待料等全面的考勤项目。 3、快速准确的薪资计算：自定义计算项目、自定义计算公式、批量调薪、批量录入、自动计算个人 所得税、灵活输出银行代发工资文件、面额统计表、工资明细报表、工资汇总表、工资条等多种自定义报表。 4、宿舍管理、招聘培训管理、保险、合同、证件、办公用品、劳保用品等全面的辅助管理。 5、食堂管理、出入管理、消费管理、图书管理、门禁管理等全面的一卡通解决方案。 6、多帐套管理。 7、简繁体支持。 8、及时的预警功能。可自定义各种提醒预警，不同人员可设置不同提醒预警。时刻提醒，使工作更 主动！ 易用 1、界面友好、结构清晰，操作便捷。 2、用户可自行设置自己的工作界面，轻松拥有个性化的用户界面。 3、多途径操作，方便快捷的完成工作。 4、万能查询、任意项目查找、自定义组合排序。
东软xx人力资源管理方案 信息时代的人力资本管理 新经济时代，有效的人力资本战略管理已经成为了企业成功的关键，众多企业已经将其作为人力资源管理工作的重点。然而据统计，人力资源管理者75%以上的时间花费在日常事务性工作上，如员工入职，劳动合同管理等，这些非战略性的工作，不仅占用了大量的时间，而且对工作完成准确性的要求非常高，这种现状阻碍了人力资源管理工作的提升。 信息技术的发展，让众多管理者意识到科技的应用对提高人力资源管理工作效率的重要意义，因此就出现了人力资源信息系统。人力资源信息化经过近20年的发展，已经从最初的人事系统发展到现在的覆盖企业全面人力资源管理工作的e-HR系统。e-HR的出现，对全面提高人力资源管理工作的效率，提升现代人力资源管理工作的战略地位具有重要的意义。 一个成功的eHR系统不仅仅是先进信息技术的应用，更需要兼顾人力资源管理的实际需求，实现企业人力资源管理业务流程的优化和先进人力资源管理方法的应用。在这个新经济时代，对于人力资源管理实施者（人力资源经理和直线经理）而言，eHR管理的实质已经从"HR工作效率的改进"（将工作做得更好）转变为"HR工作质量的提高"（做更有效的工作），这其中，应用一个成功e-HR系统是关键。一个成功的eHR系统，可以把员工和企业紧密结合，提高企业人力资源管理服务的质量，并为企业的经营决策提供有力、快捷的支持，最终实现人力资源管理工作从事务性到战略性的提升。 面对新经济时代人力资源管理的挑战，东软作为国内最大的企业应用解决方案供应商之一，同全球着名的人力资源管理专家翰威特咨询公司强强联手，融合了现代人力资源管理理念和先进的信息技术，推出了TalentBase慧鼎人力资源管理系统，帮助企业提高了人力资源管理工作效率、优化人力资源管理流程、改善服务质量，并提供人力资源的决策分析，从而推动企业人力资源管理的变革。 鼎xx人力资源管理解决方案内容
【人力资源】内部审计管理办法 第二章审计机构和人员 第二条内部审计机构和人员方案有： 1.设立审计部，配置若干专职人员； 2.附属财务部，设专职审计人员； 3.不设机构、专职人员，聘请外部兼职审计人员。 公司依照进展规划，逐步形成多层次、多功能的审计监督体系。 第三条内审人员应具有一定的政治素养、审计专业职称、专业知识和审计体会。 第五条内审人员按审计程序开展工作，对审计事项应予保密，未经批准不得公布。 第三章审计对象、范畴和依据 第七条内部审计的对象： 1.公司各职能部门、职员； 2.公司全资子公司、分公司、控股公司； 3.公司参股企业的派驻人员； 4.总经理认为需要检查的其他事项和人员。 第八条内部审计范畴： 1.与财务收支有关的经济活动； 2.财务打算的执行和决算； 3.公司资产的使用、治理及保值增值情形； 4.基建工程预、决算的真实合法性； 5.国家财经法律、法规执行情形； 6.公司领导离任的经济责任； 7.治理活动、行政活动； 8.其他认定事项。 第九条内部审计依据： 1.国家法律、法规、政策； 2.公司规章制度； 3.公司经营方针、打算、目标； 4.其他有关标准。 第十条公司内部审计包括： 1.财务收支审计。对被审单位财务收入的合法性、真实性进行监督检查。 2.专案审计。对被审单位及人员违反公司经济纪律咨询题进行审计查处。 3.专项审计。包括： （1)治理审计。对被审单位治理活动的效率性进行审计。 （2)效益审计。在财务收支审主计基础上，对其经济活动效益性、合理性进行审计。 （3)任期审计。对被审单位负责人在任职期间履行职责情形进行审计。 （4)审计调查。对公司普遍存在的咨询题进行专题调查。
人力资源审计操作方案 一、人力资源审计的目的与意义 人力资源审计是指审计人员根据国家法律法规及公司制度，运用一系列的审计程序与方法，对人力资源部门运作流程进行检查与评估活动。主要是对人力资源规划与设计、流程与制度、招聘与配置、培训与开发、薪酬与福利、考核与评价、劳动关系管理等进行全面的风险评估和监督管理。 通过人力资源审计，能有效的规划和配置人员，充分做到“因岗设人、人岗匹配”，减少人力资源的浪费；规范招聘、录用、晋升、离职制度及流程；完善员工培训、绩效考核、岗位评价制度。充分调动公司员工积极性，全面提高员工队伍素质，实现人力资源战略目标。 二、人力资源审计思路与路径 组织架构及人员设置——制度及流程——招聘、录用、晋升、离职——人员培训与开发——绩效考核、岗位评价——薪酬福利——管理（考勤管理、劳动关系管理、档案管理等） 三、人力资源审计——主要控制点 1、人力资源的短、中、长期规划； 2、组织机构设置及岗位职责； 3、人员定岗、定编管理规定； 4、人事法律诉讼制度与流程 5、人员招聘、录用、晋升、离职等管理制度及流程； 6、人员的培训、开发、储备计划管理； 7、岗位评价及绩效考核； 8、职工档案的归类与保管； 9、职工薪酬、福利方案的制定； 10、考勤制度及管理； 四、人力资源审计——风险要素 1、对部门工作没有计划和规划，容易导致公司缺人或人力资源浪费。 2、组织架构混乱、人员设置不合理、岗位职责不明。 3、对公司各个部门人员需求、岗位、职责不明确。
4、招聘、录用、晋升、离职程序不规范，容易产生劳动纠纷及管理漏洞。 5、人员培训、开发、储备不到位，存在人岗不匹配，阻碍公司业务发展的风险。 6、员工绩效考评、岗位评价不科学、不适用。 7、职工薪酬、个税是否计算准确、准时发放，福利是否得到保证、是否缴纳。 8、考勤制度是否完善，是否严格执行考勤制度。 9、职工档案管理是否规范。 五、人力资源审计程序与步骤 （一）人力资源日常管理事务审计程序与步骤 第一步：从人力资源部门收集该部门现有的规划、组织架构、制度流程；查阅该部门的计划总结及规划，对组织架构、制度流程进行合理性审计。 第二步：通过人力资源部或体系部门查找各部门定岗、岗位职责，并考核人力资源部对各个部门岗位需求是否明确。 第三步：从人力资源部门收集2016年离职数据，分析离职原因，测试离职率。 第四步：①从人力资源部或体系部门查找关于人事纠纷的处理制度就流程，查阅相关制度并分析制度的时效性和可行性。 ②抽查所属年度人事法律诉讼案件，分析处理过程是否与规定一致，是否存在不按流程操作的情况，处理效果是否达到目标。 （二）员工招聘、录用、晋升、离职、培训、储备、绩效考核、档案管理等审计程序与步骤 第一步：抽查所属时期（每年双月合计6个月份）所有员工的招聘、录用记录，检查其是否要公开地发布招聘信息，是否公正、公平地选择人员，所选人员的依据及资料是否经过主管人员或委员会的审批，审批依据保管是否齐全等。 第二步：从人力资源部档案抽查50份晋升员工资料，检查该员工晋升是否通过考核，晋升手续是否齐全，是否通过上级领导及考核组审批等第三步：①从人力资源部门档案抽查50份员工辞职审批表，再抽查其对应的交接手续表，检查其交接手续表中各部门审核手续是否完备，经办人员签字是否齐全等。 ②再检查其对应月份的职工花名册和工资表，确定其是否及时删除工资册名
2014-2015学年第一学期 人力资源管理课程设计 题目：沈阳金华顺电器责任有限公司绩效考核方案设计 学院：工商管理学院 专业：人力资源管理2班 学号： 姓名： 完成日期： 2014年12月26日
沈阳金华顺电器有限责任公司绩效考核方案设计通过本学期学习了人力资源管理这门课程，我系统地掌握了人力资源管理的基本理论和基本技能，一直想自己动手结合具体企业人力资源管理工作实际，实践一下所学的知识和技能，根据所学的内容结合我对沈阳金华顺电器有限责任公司的实习和调研，我对沈阳金华顺电器有限责任公司的实际，作了以下设计，如有不足之处，请老师批评批正。 1 企业基本情况 1.1 企业介绍 沈阳金华顺电器有限责任公司是一家有着良好口碑与多年从业历史的企业，主要从事小型家用电器的生产与销售。金华顺公司经过改革，大步发展，不断提升公司内部管理水平，引进ISO9000质量管理体系，全面预算管理，实行了“5S”现场管理、三级标准化管理。这些对企业的发展，起到了积极作用。近年的销售收入不断增加。 沈阳金华顺电器有限责任公司通过持续推进目标管理与绩效考核，促进了公司综合效益的提高，利润的持续增长。员工个人主要工作由临时性分配，转变到了制度化及标准化，工作有了明确的指向，促进了总目标与各级分目标的协同发展，精神面貌发生了很多改变。 1.2 企业组织结构 沈阳金华顺电器有限责任公司内部由多个部门组成，其结构如1下图所示： 图一沈阳金华顺电器有限责任公司组织结构 1.3 企业岗位 沈阳金华顺电器有限责任公司由多个部门组成，各个部门内部分工明确，等级分明。其岗位分布如下表1所示： 表一沈阳金华顺电器有限责任公司岗位分布 部门岗位 总经理 财务部部门经理财务总监
{财务管理内部审计}现代企业内部审计方案概述
2、直接责任：共有六种应予追究的直接责任。 （1）玩忽职守造成重大损失的责任； （2）越权决策造成企业损失的责任； （3）私分公司资产的责任； （4）非法侵占公司财物的责任； （5）贪污贿赂挪用公司公款的责任； （6）其他以权谋私的责任。 第七条离任审计的内容应包括： 1、上任时的公司财务状况； 2、任期内财务收支合规、合法、真实性（会计报表审计内容）； 3、任期内净资产的增减； 4、各项任期目标完成情况和分析； 5、任期内重大经营决策和法律诉讼（包括重大担保）等情况； 6、任期内公司员工的各项收入变动趋势； 7、任期内各项管理制度的健全和执行情况,有无损失、浪费和资产流失情况； 8、对遗留问题的财务清理情况。 第八条在审计程序展开的准备工作中,公司必须提供充分的条件和书面资料,包括： 1、个人资料,主要应提供离任者的个人述职报告； 2、单位资料； 3、法律诉讼有关案卷材料； 4、对外担保有关文件。 第九条实施阶段中应注意的问题： 1、书面证据材料务必详尽,必要时甚至进行“外调”,并根据获得的材料,落实到具体的经济责任； 2、口头证据要重视、要充分记录,力争对方签字；在万一得不到书面签证的情况下,要有 两名审计人员签字,以防止误听； 第十条审计评价应注意的几个问题： 1、审计评价应有充分依据或证明； 2、对审计过程中未予验证的具体事项,或评价依据、评价标准不明确的事项不作评价； 3、对未来事项不作预测结果的评价； 4、评价使用的数据,应采用审计认定的数据； 5、分清直接责任与间接责任,如应考虑企业违规行为是否受到外来干扰,或是否应由上级 主管部门承担责任； 6、分清前任领导责任与现任领导责任； 7、分清玩忽职守与工作失误的责任； 8、对经营业绩的评价要分清客观因素与主观因素、历史原因与现实原因、公司外部原因与公司内部原因、公司效益原因与社会贡献等关系； 9、一般应采取写实手法描述,实事求是、客观刚正,忌夸大,勿形容,避比喻； 10、重大事项必须揭示。 第十一条为使接任者了解接管公司（单位）情况,并与离任者核实情况,审计报告初稿应征 求接、离任者意见： 1、初稿先征求接任者意见,应视其要求决定是否追加审计内容；在此基础上,再征求离任 者意见,接离任者均可对事实与报告中查明事项不符之处以及报告意见等提出自己的意见或补充；
一、宁波伊甸电子有限公司实施人力资源管理的有效对策 1.完善人力资源管理理念，强化“以人为本”的思想21世纪是人力至上的世纪“，以人为本”的现代人力资源管理思想应该深入人心。伊甸电子有限公司应该将人作为企业最宝贝的财富和资源进行开发利用，强大以人为中心，尊重员工的人格，注重满足个人自我实现的需求，只有切实体现对员工的尊重，才会赢得员工对企业的忠诚。高层管理者要从本质上意识到人才是企业发展的核心，对于如何求才，用才，育才，激才做出深思，使员工能自觉准时上下班，摈弃懒惰，在工作中获得成就感，真正融入公司这个大家庭，关系和睦，共同进步。这是作为公司管理者首要考虑的问题。通过这些有效的管理机制，提升员工的工作自觉性和主管能动力，增强企业的活力是公司发展的首要任务。 2.建立灵活多样的组织培训机制，有效开展组织培训企业的发展是一个不断学习不断总结的过程，企业对员工的培训是企业创新与进步的源泉。公司一方面应该积极引导员工树立正确的培训观念，另一方面根据市场的变化和技术发展的需要制定相关员工培训计划，持续不断的在原有的基础上开展新技术、新知识、新工艺的培训，以保持和不管提高员工的技术和素质，做到培训一次，考核一次，激励一次，使企业的培训工作良性循环。公司的高层完全不用担心人才流失，花钱员工培训后他们跳槽了这样的问题，这完全是公司自信不足的体现。相反，这种充实员工，锻炼员工的培训方式不仅能提高员工的工作能力、增强他们的自我管理能力，也成为吸引人才、激励人才的重要途径之一。微软公司有一句口号“不管是什么专业的员工，我们都可以通过培训使他们胜任微软的工作”。培训是微软成功的有效武器，这是我们值得借鉴与学习的。 3.完善薪酬福利机制，精确绩效管理，建立行之有效的激励机制人力资源管理的对象是人，目的是激发员工的潜力和主观能动性，从来推动企业发展。通过问卷调查发现，伊甸电子公司百分之65的人对工资难以展露笑颜，百分之50的人表示如果有更好的待遇会另寻东家。可见建立一个科学的薪酬福利体系对企业人才稳定的重要性。首先：根据不同层次的员工薪酬福利存在差异，一般来讲普通员工应不高于与市场同类行业；核心管理层人员和技术人员薪酬高于市场同类职业标准，做到向核心骨干人员靠齐。第二：薪酬福利体系要跟进市场的脚步，根据市场的波动灵活的变动，增强员工的安全感，更好的做到留才。第三：了解员工福利需求情况，给予员工最需要的关怀，一定要体现对员工的人文关怀，做到“想你所想，急你所需”，加强员工的责任感和归属感。第四：物质激励与精神激励相结合，长期激励与短期激励相结合等。绩效管理的根本目的是激励员工，因此要做到“公开、公平、公正”。与员工保持不断的沟通是绩效管理的重要原则。 4.建立和谐的企业文化企业文化不是仅靠一时一刻，一个人或一个部门就能构成的，它需要企业全体员工的共同努力。作为公司领导，需要在各方面不断充实自己，做到“懂经营，善经营”，同时自身要具有独特的个人魅力，优秀的品格、良好的作风、和蔼的亲和力，给员工做榜样。作为员工，应树立主人翁意识，主动参与到企业的文化建设中去，做到与企业共荣辱。总而言之，公司要在发展中不断总结，把好的文化保持下去，不好的文化及时摈弃。 5.规范合理的人才选拔与招聘制度招聘是企业获得人力资源的基本手段。公司在招聘过程中应该把握三个要点 ：1、招聘人与企业相匹配2、招聘人与职业相匹配3、职位与企业相匹配，并且，公司应秉着公平公正、能治匹配、成本效率的原则应聘人才。要可恶家族主义和“用人唯亲”的思想，实行竞争上岗的用人制度。公司可以拓宽人才引进渠道，通过招聘会，网络，中介机构等渠道对企业公开招募所需人才。广开门户，不断充实壮大企业人才的队伍，用之人长，避之人短，最大限度的开发员工潜能，共同为企业的多元化发展献出一份力。 二、结语 总之，管理是一门学问，也是一门艺术，人力资源是一门运用科学的管理方法，建立灵活的绩效考核制度，充分调动人员积极性的艺术。对于中小企业而言，健全人力资源管理体系，建立灵活多样的职业培训和激励机制，始终把人力资源放于企业发展的战略地位，以此来推动企业的未来，提高我国中小企业的发展水平。企业领导要本着以人为本的思想，顺利时代的发展，适应和变革创新，掌握核心技能，迎接挑战。 作者：陆凯琳单位：浙江中医药大学滨江学院
{财务管理内部审计}人力 资源审计
人力资源审计的应用模式 按照人力资源审计的概念框架所界定的受托责任主体和审计评判标准来划分，国外现有的人力资源审计大致可以分为合法性审计、制度审计、价值导向审计和绩效审计四种。 1.合法性审计 合法性审计关注的焦点是企业是否遵循了相关的劳动法律法规。合法性审计产生的直接动因在于雇佣关系中的法律风险。日益复杂的法律条文和不断变化的环境，使得企业经营者在人力资源管理实践中，不得不考虑如何最大限度地避免因人力资源管理不当而产生高昂的法律诉讼成本和由此可能导致的诉讼损失等问题。由于这种审计总会或多或少地涉及企业的商业秘密，包括可能已经存在的违法事实，因此这种审计往往由具备胜任能力的外部审计人员承担。合法性审计的一般程序是，将人力资源管理划分为若干方面，如人力资源政策、人力资源档案文件管理、人力资源管理的具体程序和活动等；采用文件查阅、现场观测、调查访谈等审计技术和方法，对照现行法律法规的要求进行对比分析，评价企业人力资源管理活动的合法性，识别可能引起法律诉讼的风险因素；针对违反有关法律法规或可能引起法律诉讼的制度和程序，提出改进意见和建议，最终形成企业人力资源管理实践的合法性评价报告。 在审计内容上，合法性审计涵盖法律法规对企业雇佣关系的所有规定。Higgins认为，审计人员应当审查公司的政策、实践以及相关的雇员招聘、使用、培训、辞退和后续管理等活动是否公平、合法。再如Spognardi指出，合法性审计应当关注的问题包括雇员操作手册、雇佣和惩罚政策、招聘和选拔程序、薪酬政策和实践、工作说明、绩效评价、规章和雇佣关系的解除等。 2.制度审计
人力资源管理审计实施细则 第一章总则 第一条为了规范人力资源管理审计的内容、程序与方法，根据《内部审计监察管理制度》及内部审计具体准则制定本办法。 第二条人力资源管理审计是对人力资源管理全过程实施的监督和评价，审计的主要内容包括人力资源规划、招聘与配置、培训与开发、薪酬福利、绩效考核、员工关系等。 第三条本办法适用于集团各部门及下属单位。 第二章人力资源规划审计 第四条人力资源规划审计包括 1、审查公司是否根据发展战略，结合人力资源现状和未来需求预测，建立人力资源发展目标，制定人力资源总体规划和能力框架体系。 2、审查公司是否根据人力资源能力框架，明确各岗位的职责权限、任职条件和工作要求。 3、审查公司岗位设置及分工是否合理，是否定期组织工作岗位分析，分析各部门的在职人员的配置是否符合公司的业务需求和发展，是否存在因人设岗、严重超编。 4、审查公司是否建立完整的人力资源制度与流程，以规范人力资源管理工作的日常操作，制度流程是否经过审批。 5、审查公司是否每年制订人力资源成本预算并有效控制。 6、审查公司是否每年对年度人力资源规划执行情况进行评估，总结人力资源管理经验，分析存在的主要缺陷和不足，完善人力资源政策，促进公司整体团队充满生机和活力。 第五条关键岗位管理的审计 1、审查岗位职责设置时是否确保不相容岗位相互分离、制约和监督。 2、审查关键岗位是否建立定期轮换或强制休假制度，明确轮岗或休假的人员范围、周期及方式等，每年制定岗位轮换与休假计划。 3、审查对于涉及知识产权、专有技术、商业秘密等工作岗位的员工，是否签订相应岗位的保密协议，明确其特殊的权利和义务。 第三章招聘与配置审计 第六条招聘计划的审计 1、审查公司是否根据人力资源总体规划，考虑各部门提出的新增人员需求、企业未来发展和人才储备的需要，编制人力资源需求与招聘计划。
审计部部门职责 1、审计国家法律、法规和单位规章制度的执行情况； 2、审计分公司、相关单位经营目标责任的履行情况； 3、分公司、部室及相关单位主要负责人的离任审计； 4、审计分公司、部室及相关单位内部控制制度的建立、健全和执行情况； 5、审计有关合同、协议的合法和履行情况； 6、审计财务收支计划的执行和会计核算、会计决算情况； 7、其他需要审计的事项。 审计部审计人员岗位职责 审计部部长岗位职责 1、全面负责审计部的工作，严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度，依法实施内部审计工作。 2、制定并完善内部审计管理制度。 3、负责制定年度审计计划，并报公司领导批准后实施，定期检查年度审计计划的执行情况。 4、选派审计项目负责人并对其进行有效的授权。 5、审批项目审计计划、审计方案。 6、对审计项目、审计方案的实施进行督导。
7、审定并签发审计报告。 8、负责定期对内、外部审计的协调工作进行评估，并根据评估结果及时调整。 9、负责内部审计人员的业务培训、后续教育工作。 10、完成公司领导交办的其他工作。 审计部副部长岗位职责 1、严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度，协助部长依法实施内部审计工作。 2、制定项目审计计划，确定审计范围、内容、进度和人员安排。 3、制定审计方案。 4、组织审计方案的实施，编制内部审计通知书，复核审计证据、审计工作底稿。 5、对项目审计工作进行现场指导。 6、编制审计报告，并报审计部部长审核。 7、根据被审计单位的反馈意见，确定后续审计时间和人员安排，编制后续审计方案，经部长审核后，组织后续审计的实施。 8、协助部长完成本部门的其他工作。 审计员岗位职责
人力资源管理方案 人力资源管理方案范文 人力资源管理方案1 一、培训需求调查与分析： 1．为了使培训方案具有针对性和可操作性，在确定培训内容前，人力资源部对在职人员进行培训需求调查； 2．调查方式为：访谈法和问卷调查法。访谈的对象主要集中在部门经理级以上人员；问卷调查法：全体后勤人员全部发放，收集后将培训需求进行分析、整理、上报； A．参加公开课程或是自学教材，主要以业务技能、管理技巧类为主； B．培训内容：提升管理类、各岗位专业类、人力资源管理、商务礼仪、市场营销、心理学、财务管理、法律；通过调查，了解到在职人员对学习的内容偏向于哪方面，人力资源部门本着“干什么学什么，缺什么补什么”的原则，为大家补充、收集相关的培训材料，真正做到有针对性的培训。 二、培训目的 1．满足现实工作需要； 2．支持员工未来符合组织需要的发展 三、培训时间： 1．每周二、四早晨1个小时左右由人力资源部负责协调培训内
容及培训讲师，全体后勤人员需明确自己对培训所具有的基本责任； 2．一、三、五则由部门主管对专业知识、公司政策变动等进行培训，培训的时间在1小时内； 四、培训方式 1．内部高层领导培训：目的是充分利用公司现有的资源通过培训与工作相结合，讲授工作中的实际疑难问题并给予解答、传授心得，进一步提高员工的工作能力，改变工作态度，要求培训在工作过程中进行。由人力资源部协调组织各高层管理人员为后勤人员培训，内容涉及到：市场营销、品牌推广、财务管理、职业规划、人力资源管理、压力与情绪管理、价格谈判技巧、产品类型的定义等（具体培训的内容与各高层沟通后制定培训计划）。 2．外部培训师培训：由公司指定的培训讲师通过培训后发现的问题，以及需要为后勤人员培训的事项与人力部总监沟通确定后作为培训的教材。 3．外聘培训师：根据公司人员的培训需求，确定培训的课程，结合预算可请外界培训讲师培训； 4．光碟培训：在公司管理人员培训的同时可穿插进光碟培训，避免培训形式单调，人员容易对培训疲惫心理；（公共课程如：控制成本的12把砍刀、有效管理的8大工具、职业经理人常犯的11种错误、细节决定成败等内容） 5．部门内部培训：各部门主管均负有培训下属的职责，通过日常工作对员工进行有计划的培训，使员工具备工作必须的知识、技能、