A公司全面风险管理分析

基于风险管理的企业内部控制研究——以A公司为例
薛龙
【期刊名称】《南方企业家》
【年(卷),期】2024()4
【总页数】3页(P0151-0153)
【作者】薛龙
【作者单位】新疆财经大学
【正文语种】中文
【中图分类】F
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集团公司全面风险管理规定The document was prepared on January 2, 2021A集团有限公司全面风险管理制度二〇一三年八月目录第一章总则第一条为加强A省交通运输集团有限公司以下简称“A交运集团”风险管理工作,建立健全完整有效的风险管理体系,防范和化解各类风险,促进公司持续、稳定、健康发展,根据国资委企业全面风险管理指引相关精神,结合A交运集团内部控制与风险管理体系建设的总体要求,特制定本制度.第二条本制度适用于A交运集团集团公司各职能部门及各二级成员单位、三级成员单位的全面风险管理工作.第三条本制度所称全面风险管理,指公司围绕总体经营目标,通过在公司管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程主要包括风险初始信息收集、风险评估、制定风险管理策略、制定风险管理解决方案、监控改进五个基本步骤,建立健全全面风险管理体系,包括培育积极进取、稳健经营的风险管理文化,搭建全方位、多层次的风险管理组织体系,建设并完善风险管理信息系统和内部控制系统,防范和化解公司内外部的重大风险及流程风险,从而为实现风险管理的总体目标提供合理的过程和方法.第四条A交运集团全面风险管理工作的开展,应遵循以下原则：一全面性原则：全面风险管理工作应涵盖A交运集团各级单位及各部门,并针对生产经营与业务操作全过程开展风险管理工作.二统一管理原则：全面风险管理工作由A交运集团集团公司统一管理,各二级成员单位及三级成员单位应按照本制度要求,开展风险管理工作.三责任落实原则：A交运集团下属各级单位的负责人为本单位全面风险管理工作的第一责任人,集团总部各部门负责人为本专业风险管理工作的第一责任人.风险管理工作责任人应对本单位或本专业风险管理工作负责,确保本单位或本专业不存在任何重大内部控制缺陷或实质性漏洞.四循序渐进原则：全面风险管理工作是一项管理创新工作,A交运集团应逐步推进风险管理工作与企业日常经营管理相结合,建立内部控制工作的长效机制,形成符合监管要求与管理需求的全面风险管理体系.第二章风险管理的组织体系及职责第五条A交运集团全面风险管理工作实行分级管理,集团公司的全面风险管理组织体系包括：董事会、风险管理与审计委员会、总经理、分管领导、风险管理主管部门、其他各职能部门及所属二级成员单位.所属二级成员单位可根据实际参照本制度建设本企业的风险管理组织体系.第六条董事会是集团公司全面风险管理工作的领导及最终决策机构,对全面风险管理的有效性负责.其主要职责包括：一批准风险管理策略,审阅重大风险应对策略执行情况,批准集团公司重大风险应对调整方案及其他重大事项；二批准全面风险管理年度报告,包括年度风险管理工作的总结评价和改进计划、年度风险评估结果、重大风险应对方案等；三批准风险管理组织机构设置及其职责方案；四批准风险管理绩效考核方案和年度绩效考核评定结果；五批准风险管理制度、管理手册及管理办法等；六督导风险文化的培育与宣贯工作；七落实出资人要求的有关全面风险管理的其它重大事项.第七条风险管理与审计委员会根据董事会授权,审议风险管理重大事项.其主要职责包括：一审议风险管理主管部门提交的年度风险评估结果、风险管理策略调整方案,以及各职能部门制定的重大风险应对方案,包括突发风险事件应急预案,提出修改或调整建议；二审议风险管理年度报告并提交董事会审批,根据风险变化情况,研究落实风险应对方案的调整或改进方案,提交董事会审阅；三审议重大风险应对方案执行情况,审批集团公司重大风险应对调整方案；四审议投资风险评估意见,提交董事会作为决策参考；五审议风险管理绩效考核方案及年度绩效考核评定结果；六审议风险管理组织机构设置及其职责方案,提交董事会审批；七审议集团公司风险管理制度和重大风险管理办法,提交董事会审批；八审议风险管理信息系统建设方案,组织建设风险管理信息系统；九审议企业风险文化培育与宣贯工作计划；十推动落实董事会决定的其他风险管理事项.第八条总经理对全面风险管理工作的有效性负责,根据职责向董事会报告风险管理工作,具有风险管理事项的决策权,可将部分职权授予风险分管领导负责.其主要职责包括：一批准风险管理主管部门提交的年度风险管理工作计划并监督其执行；二审核全面风险管理组织机构设置及其职责方案；三审核并向审计与风险管理委员会提交风险管理年度报告；四审核重大风险应对方案的制定、执行和调整情况,以及年度重大风险管控自我评估报告,并提交审计与风险管理委员会审议；五审核风险管理相关制度和重大风险管理办法并提交风险管理与审计委员会审议；六审核重大风险关键监控指标和分解指标,以及预期实现关键监控指标的风险承受度；七审核风险管理绩效考核方案及年度绩效考核评定结果,并提交风险管理与审计委员会审议；八审核风险应急预案；九审核风险管理的其他重要事项.第九条风险管理分管领导主持全面风险管理的日常工作,对总经理负责,行使总经理授权范围内的风险管理职责.第十条风险管理主管部门为集团公司审计监察部,负责全面风险管理体系的建设和整体运转,以及风险管理工作的组织协调,为重大风险决策提供专业意见.其主要职责包括：一组织开展年度风险评估及应对工作,负责对评估结果汇总分析,对所属企业开展的专项业务风险评估提供指导和支持；二根据风险分析结果,提出风险管理策略调整建议,组织并协助相关部门制定重大风险应对方案；三对年度风险管理工作情况进行自评估,组织推动全面风险管理体系的建设和改进提升,指导所属二级成员单位开展风险管理体系建设；四编制风险管理年度报告,并提交风险管理分管领导审核；五为集团公司各职能部门管理重大风险提供专业支持,组织协调跨部门的风险管理事宜,对集团公司重大风险管理决策提出专业意见；六汇总分析所属二级成员单位报送的风险信息,整理重大风险监控信息,对重大风险应对策略的执行情况和效果进行监督检查,并对以上信息在集团公司风险库中进行修订、调整和归档；七拟定风险管理绩效考核方案；八提出风险管理组织机构设置及其职责分工的建议；九负责拟定或修订风险管理相关制度并监督落实,指导和协助所属成员单位制定完善具体风险的管理办法；十制定风险文化培育与宣贯工作方案和计划,组织风险管理培训；十一负责审计与风险管理委员会会议及董事会会议有关风险管理部分的组织、会议纪要的整理和决议事项的督促落实；十二完成集团公司领导交办的其他风险管理相关工作.第十一条集团公司各职能部门负责各专业具体风险的管理,接受集团公司审计监察部的组织、协调、指导及考核.部门负责人为本部门风险管理负责人,各部门可确定一名业务骨干兼任风险管理岗位.其主要职责包括：一贯彻执行全面风险管理制度以及其他的风险管理相关制度,配合集团公司审计监察部开展风险管理工作；二树立全面风险管理理念,积极参与风险管理文化建设；三完成日常风险信息报送、年度风险辨识和评估；四完成年度重大风险关键监控指标和分解指标的确定,以及风险承受度的定义；五确定年度重大风险应对策略及具体应对措施,完成剩余风险评估；六严格根据风险应对计划,实施应对措施,并持续监控应对计划的执行效率和效果,及时提请修正；七配合集团公司审计监察部完成其他风险管理工作.第十二条所属二级成员单位根据自身实际情况设立风险管理职能机构或明确风险管理的主管部门,负责与集团公司审计监察部的对口工作,并报集团公司审计监察部备案.二级成员单位风险管理职能机构或主管部门负责本企业风险管理工作的协调和推进,其主要职责包括：一协调推进本企业内部的风险管理活动；二针对本企业管理职责内的重大风险,组织拟订应对方案；三按照集团公司统一要求,汇总整理并上报本企业风险相关信息,完成日常风险信息报送、年度风险辨识和评估；四编制本企业年度风险评估报告、年度重大风险应对策略报告和年度重大风险监控自我评估报告；五监控风险事件的变化状态,适时制定和启动应急预案,并及时向集团公司审计监察部报告或备案；六按照本企业风险管理制度的要求,履行风险管理工作的其他职责,完成本企业负责人授权的有关全面风险管理的其他事项.第三章全面风险管理的工作程序第十三条全面风险管理工作以推进全面风险管理体系建设为核心,主要包含年度风险管理计划、风险信息收集、风险识别、风险评估、风险管理策略建立、风险应对、风险监控与预警等工作.第十四条年度风险管理计划年度风险管理计划是由审计监察部组织开展,各职能部门共同参与,主要包括参与风险管理活动的具体人员和职责安排、风险管理进度计划、风险管理的目标等.一在集团公司启动编制年度经营、管理计划工作时,由审计监察部向集团公司各部门及二级成员单位下发风险管理计划工作通知,明确要求各部门定期提交工作成果；二集团公司各部门及二级成员单位组织开展风险管理需求分析,确定风险管理工作的目标,编制本单位的风险管理计划；三审计监察部汇总各单位的风险管理年度计划,形成A交运集团层面年度风险管理计划；四经经理层和风险与审计管理委员会审议、董事会审批后,确定风险管理的年度目标、风险管理计划；五审计监察部下发经董事会审批通过的事项.第十五条风险信息收集集团下属各二级成员单位各专业部门负责实时收集本部门工作可能涉及的风险相关信息,进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合,每月报送本级风险管理职能部门,由本级风险管理职能部门汇总、上报集团公司风险管理职能部门.集团总部各专业部门负责收集本专业线相关的风险相关信息,每月将整理、分析后的相关风险信息报送集团总部审计监察部.第十五条风险识别及评估风险评估是根据集团公司内外部环境的变化,对所面临的风险进行辨识、分析以及评价.集团公司各职能部门及下属二级成员单位应定期分析所处的内外部风险环境,并对整体所面临的重大风险进行评估.集团公司审计监察部负责制定风险分级标准、风险评估方法、风险评估工作要求等,下发集团总部各部门及下属二级成员单位风险管理职能部门,指导风险识别和评估工作的开展.集团总部各专业部门及所属二级成员单位各专业部门是风险识别和评估执行部门,应每半年对业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程等内容进行风险识别和评估,对收集到的风险信息、历史数据和未来预测进行分析,将定性与定量的方法相结合,确定何种风险可能会产生影响,并以明确的文档描述记录这些风险及其特征.从风险发生可能性和风险发生后影响程度两个方面进行风险分析,初步确定重大风险、中等风险和一般风险；对重大风险进行专业分析及判断,制定具体应对方案,确定管理重点,落实管理责任,对需要协同管理的重大风险,研究制定解决方案.集团公司审计监察部将公司层面风险评估结果提交经理层和风险管理与审计委员会审议、董事会审批；重要业务活动和重大决策包括新项目评价、现有项目重大投资变更、投资年度计划制定等专项风险的评估由主管部门组织开展实施,集团公司审计监察部组织审议可行性研究报告中有关风险的部分,出具风险评估意见.评估意见由风险管理与审计委员会审议后提交董事会,为决策提供参考.第十六条风险管理策略在风险评估的基础上,由集团公司审计监察部组织确定年度重大风险管理策略,与重大风险负主要管理责任的部门确认重大风险的风险偏好和承受度,并据此确定风险的预警指标、预警区间及相应采取的对策.集团公司审计监察部将重大风险管理策略报告提交风险管理与审计委员会审议、董事会审批,批准后审计监察部下发确定年度重大风险管理策略的通知,确定年度重大风险管理策略流程开始正式执行.第十七条风险应对集团公司审计监察部负责制定年度重大风险管理应对方案.审计监察部在风险评估和确定重大风险管理策略的基础上,下发制定年度重大风险管理应对方案的通知；重大风险主导管理部门组织制定重大风险管理应对方案,形成重大风险管理应对方案建议稿；审计监察部汇总和整理重大风险管理应对方案的建议稿；审计监察部将汇总整理的重大风险管理应对方案建议稿和评价意见提交风险管理与审计委员会审议.审计监察部下发决议事项并开始执行重大风险管理应对方案.集团公司审计监察部下发实施年度重大风险管理应对方案的通知后,开始启动年度重大风险管理应对方案实施和改进流程.各重大风险的主导管理部门和配合管理部门严格履行重大风险管理职责；审计监察部监督重大风险管理应对方案的执行和实施情况,并评估方案执行的效率和效果；审计监察部对重大风险应对方案的调整/改进申请进行审核,风险管理与审计委员会对调整/改进方案进行审批；各部门执行审批后的应对方案.各风险管理一线执行部门应做好突发重大风险事件的紧急处理,须时刻关注并收集日常业务运营过程中的各种风险信息,一旦发现新的紧急重大风险事件即发生的重大风险事件不在被评估得出的年度重大风险之内,及时请示上级领导、采取补救措施,并向审计监察部报告,审计监察部启动应急响应机制,制定突发重大风险的应对方案,审批后执行.第十八条风险监控与预警集团公司审计监察部组织通过风险评估提出风险预警指标,可划分为风险黄色预警、风险橙色预警、风险红色预警,明确集团公司各部门及二级成员单位所需要担负的责任以及对应的工作流程.集团公司各职能部门及所属二级成员单位应对其管理的重大风险和相关风险进行持续的日常监控,主要对关键风险指标的变化情况、新出现的风险或原有风险的重大变化、既定风险应对方案的执行情况及执行效果等风险信息予以持续关注.同时应对风险监控结果进行分析评价,包括风险变化的原因、潜在影响、变化趋势以及对跨部门风险应对方案的调整建议等,并将监控及分析结果汇总提交集团公司审计监察部.当风险监控分析结果中关键监控指标达到预警值,集团公司各职能部门及所属二级成员单位应向集团公司审计监察部报告,并积极采取防范措施,将实施结果及时提交集团公司审计监察部.集团公司审计监察部根据所属二级成员单位提交的风险监控分析结果,对风险情况进行汇总分析和评价,包括年度重大风险的变化和应对情况、风险承受度的执行情况、风险排序的变化情况等,并将以上信息归入风险库存档.同时根据风险的重大变化提出跨部门的风险应对建议.第四章全面风险管理文化建设第十九条集团公司各职能部门和所属二级成员单位应大力培育和塑造良好的风险管理文化,树立正确的风险管理理念,增强员工风险管理意识,促进全面风险管理目标的实现.第二十条集团公司各职能部门和所属二级成员单位应将风险管理文化融入企业文化建设全过程,营造风险管理文化氛围,在企业文化管理相关政策和制度文件中明确规定风险管理文化的建设要求和内容.第二十一条集团公司及所属企业领导人员在培育风险管理文化中应发挥表率作用,重要业务流程和风险控制点的管理人员和岗位操作人员应当成为培育风险管理文化的骨干力量.第二十二条应当通过多种形式广泛、深入、持久地宣传道德诚信准则和风险意识,进行正反两方面的风险管理案例教育,针对不同对象,开展风险管理制度和流程的操作人员岗前风险管理培训.第五章风险监督与考核第二十三条风险管理的监督与考核是指对风险管理的效果和效率进行持续监督与考核评价,包括对风险管理工作执行情况进行定期检查,对风险管理工作任务的完成情况进行考核,并根据监督或考核的结果,对全面风险管理工作进行改进与提升.第二十四条集团公司审计监察部负责对各职能部门及所属二级成员单位的风险管理工作进行监督检查,制定风险管理考核办法和考核标准,并开展考核评价工作.第二十五条风险管理考核内容包括对风险管理建设工作效果的考核和对风险管理工作绩效的考核.集团公司审计监察部可根据各职能部门和所属二级成员单位在年度工作计划中提出的风险管理工作目标,与考核对象进行沟通,确定考核指标与考核标准.第二十六条全面风险管理考核指标和考核标准主要可由以下几方面组成：一是否按计划完成了本企业的全面风险管理体系建设；二是否按要求参与了风险管理的各项工作；三风险管理职责是否得到了清晰的界定和落实；四重大风险的监控报告和预警应对是否全面、及时、有效；五有无超出预警范围的重大风险发生,并对经营目标造成重大影响.第二十七条集团公司审计监察部应当定期对各职能部门和所属二级成员单位风险管理工作开展情况及其工作效果进行监督评价,并根据风险管理考核结果,编制年度全面风险管理工作报告.第六章附则第二十八条本制度由A交运集团审计监察部负责修订、修改并解释.第二十九条本制度经A交运集团总经理办公会审批后,自发布之日起生效实施.附件：全面风险管理制度相关核心管控流程1. 内部控制评价流程2. 全面风险管理和内控体系优化建设流程。

实务•案例丨PRACTICE&CASE全员、全而、全过程风险管理中国石化中原油田普光分公司以内部控制、风险管理、业务流程相融合的风险矩阵管控为核心，以风险识别应对、融合管控、现场监督及预警为抓手，构建"全员、全面、全过程”的风险管理体系。

文/孙泽峰吕旭东关键词：中原油田普光分公司全员全面全过程风险管理风险预警中国石油化工股份有限公司中原油田普光分公司（简称公司）将全面风险管理工作融入生产经营各个方面，构建起“全员、全面、全过程”的企业风险管理体系。

一、“三到位”“四划分”，建立“五位一体”监督体系1.按照“三到位、四划分”原则，建立内控、审计、监察、稽核、法律“五位一体”风险监督体系。

“三到位”即组织人员到位、管理协调到位、合力监督到位。

组织人员到位：将内控、审计、监察、法律合同、财务稽核等业务整合，成立风险管理部，全面负责风险管控业务；协调管理到位：协调各专业人员参与每一次专项检査，全方位、多角度审视问题；合力监督到位：发挥监督体系优势，加强对生产经营活动过程监督，共同分析原因并提出整改意见。

"四划分"就是将风险管控体系划分为制度、业务、监督、追责四个层面。

制度层主要是将法律规章、内控制度、财务制度等规定固化为风险管控标准，使业务执行人员明晰各类管理制度，实现“制度宣贯到位”；业务层是指生产运行、安全管理、财务管理等人员在业务执行过程中，根据制度层提供的风险清单及制度标准，及时规范业务运作并预知风险，实现“业务执行到位”；监督层主要是借助审计、经营稽核、效能监察、合法性审査等手段监督业务层面的运行.实现“监督督导到位”；追责层面建立“问题融合共享机制”，对检査出的问题，及时分析原因，提出整改措施及责任划分，严格整改追责，实现“整改追责到位”。

2.以“全面风险管理”为主线，建立“五位一体”风险管控制度体系。

将风险管理理念融入制度建设、流程优化和生产经营全过程，嵌入公司治理和管控体系；以内控制度为核心，建立内部控制、业务流程相融合的风险矩阵管控模式，将内控管理体系和内控流程嵌入制度体系；将企业运营中涉及的风险点、关键控制点等固化到风险管控流程中,形成权限控制点、风险点、廉洁点与内控流程节点相结合的风险管控矩阵。

2011年度国有企业全面风险管理报告文一、全面风险管理综述报告期，公司根据《市属国有企业全面风险管理体系建设指导意见》、《企业部控制基本规》、《深交所上市公司部控制指引》等相关规定，完成了首次风险评估，建立了风险管理制度，加强风险日常监控和风险应对措施落实，积极培育风险管理文化，大大增强了公司抵御风险的能力。

二、风险评估2010年度，公司专门成立了全面风险管理领导小组和工作小组，对公司外部政策和经营环境信息、风险管理案例以及制度、流程进行了全面、系统的梳理和分析，深入各个业务部门进行了实地调研，组织公司中高层管理人员及业务骨干进行了风险专项分析及风险评估，对公司风险环境进行了研究分析，提出目前公司风险环境属于比较中性的围，强调应采取切实措施改进对外部风险的管理工作。

在风险管理上，公司坚持“突出重点，保障实效”的原则，按、外部风险进行了排序，并根据经营管理现状，提出了公司需要重点防的九大风险，其中外部风险有政策风险和市场风险两项，部风险有合法合规和诚信经营风险，投资风险、工程质量风险、成本风险、合同协议风险、资金风险和战略风险等七项。

三、风险管理策略公司对发展战略目标、目前业务发展态势和管理基础及面临的外部市场和经济环境进行了综合分析，提出了风险管理策略，包括风险管理原则、目标和管理工具，指出公司风险管理工作要实现“效率，效益，效果”的综合平衡，确定了风险管理工作的损前和损后目标，提出了应对具体风险的工具，强调应对工具的选择应突出重点，综合考虑，打组合拳，不同的风险采取不同的法或法组合。

四、风险应对措施为强化风险管理的有效落实，公司针对重大风险编制了专项应对案，制订了包括定期召开宏观经济发展和房地产行业形势分析研讨会、实现外包预算审核的规化、保持集团总部及下属公司资金的集中管理和统一使用等一系列风险防措施，编制了《重大设计错误应急预案》、《重大安全事故应急预案》等风险应急预案，注重全位的风险防，确保最大限度规避或减轻风险发生的可能性和影响。

企业全面风险管理报告一、引言全面风险管理是企业发展的重要保障和必要手段。

本报告旨在分析企业面临的各种风险，并提出有效的风险管理措施，以确保企业的可持续发展和利益最大化。

二、风险识别和分类1.内部风险内部风险是指由于企业内部因素引起的风险，包括管理风险、运营风险、人员风险等。

管理风险：不当的决策、领导层失职和决策失误可能导致企业整体战略的失败。

运营风险：包括生产故障、运输问题、供应链中断等，可能导致产品供应不稳定、客户满意度下降。

人员风险：员工离职、员工不当行为、员工违规等可能带来企业形象受损、法律风险等问题。

2.外部风险外部风险是指由于外部环境因素引起的风险，包括宏观经济风险、市场竞争风险、政策风险等。

宏观经济风险：经济衰退、通货膨胀、利率变动等可能导致销售下降、成本上升。

市场竞争风险：竞争对手的战略调整、新进入的竞争者等可能导致市场份额减少、利润下降。

政策风险：政府政策的变化、法律法规的调整等可能对企业的经营产生影响。

三、风险分析和评估为了有效管理风险，我们进行了全面的风险分析和评估。

1.内部风险分析通过分析公司内部的组织结构、决策过程、运营流程等，发现了一些潜在的内部风险。

针对管理风险，我们将加强决策的科学性和基于数据的决策能力。

针对运营风险，我们将加强生产过程的监控，建立起运输和供应链的备份机制。

针对人员风险，我们将加强员工培训，建立起严格的纪律和奖惩机制。

2.外部风险分析四、风险管理措施1.风险防范措施针对各类风险，我们将建立起完善的风险管理制度和相应的风险防范措施。

对于内部风险，我们将完善公司内部管理体系，明确岗位职责，加强内部审计和风险监控机制。

对于外部风险，我们将建立起市场情报收集和分析系统，加强与政府和行业协会的合作，及时了解市场动态和政策变化。

2.风险应对措施当风险发生时，我们将迅速采取应对措施，尽量减少风险对企业的影响。

对于内部风险，我们将加强员工培训和教育，通过团队建设和激励措施吸引留住优秀人才。

全面风险管理工作计划【4篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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企业全面风险管理一．全面风险管理的定义、产生背景风险管理的权威性定义有两个。

其一，“企业风险管理是企业在实现未来战略目标的过程中，试图将各类不确定因素产生的结果控制在预期可接受范围的方法和过程，以确保和促进组织的整体利益实现。

”（2006年4月，亚洲风险与危机管理委员会）。

其二，“企业风险管理是一套由企业董事会与管理层共同设立、和与企业战略相结合的管理流程。

他的功能是识别那些会影响企业运作的潜在事件和把相关的风险管理到一个企业可接受的水平，从而帮助企业达成目标”（2003年7月，美国COSO委员会）。

以上两个定义都说明，企业风险管理的目的，不是回避风险和减轻风险，而是对风险实施有效的管理，寻求风险和收益的最佳平衡点，以实现企业战略目标。

风险管理既包括预测和回避威胁与损失，也包括识别与把握风险后的机遇。

全面风险管理（ERM），指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法(中央国资委，2006年)。

有别于企业危机管理、预警管理等狭义的风险管理手段和方法，全面风险管理（ERM）的“全面”体现在以下几个方面：其一，战略性。

企业内部控制、保险工具、金融衍生工具，这些主要用于防损为目的的方法和工具基本上主要用于操作层面，而难以谈及对企业战略的突出支持意义，全面风险管理试图从战略层面入手，对企业面临的风险进行梳理和分析，并制订相应的管理和应对策略；其二，系统性。

全面风险管理涉及发展战略、企业文化、公司治理、组织架构、管理流程、信息系统、财务安排、金融工具使用等企业经营的方方面面，对风险管理技术、手段、方法、策略进行了全盘的整合。

其三，专业性。

全面风险管理推进风险管理职能部门的设立，实施专业化管理。

全面风险管理评估报告一、2023年度单位风险管理工作回顾（一）总体情况2023年，**严格遵守***公司关于全面风险管理工作的指示精神，全面完成**计划安排的各项风险管理工作，本单位年度风险管理可控、在控。

（二）推动完善公司风险管理体系2023年8月15日公司成立了风险管控领导小组领导小组，进一步加强全面风险管控。

2023年11月10日印发《关于调整公司领导班子成员职责分工的通知》明确总经理是履行推进法治建设工作的第一责任人，并制定了《全面风险管理程序》，每月向****报送公司法治与合规工作月度报告。

常态化规章制度制定及执行情况。

2023年公司严格执行公司已发布的《薪酬工作管理程序》、《安全生产管理委员会管理程序》、《采购管理程序》等共计22项规章制度。

不断完善风险管理制度体系，为公司规范开展风险管理工作打下良好基础。

（三）重大风险评估和监测预警工作情况公司建立了重大风险早发现、早预警、早处置的长效机制，科学、精准评估重大风险情况。

持续收集风险信息,不断完善内外部风险信息的报告制度、预警体系、应对处理机制以及内部监督体系等,保证了风险管理工作的实效性和全面性。

定期组织召开风险管理专题会议，收集、汇总、整理各部门提交的风险清单及应对措施报送风险管控领导小组审查。

（四）工作亮点2023年8月15日公司成立了风险管控领导小组领导小组，进一步加强全面风险管控。

2023年11月10日印发《关于调整公司领导班子成员职责分工的通知》明确总经理是履行推进法治建设工作的第一责任人，进一步贯彻落实党的路线方针政策和中央重大决策部署、新华发电党委、****党委决策决议。

（五）典型案例2023年8月，公司合同部结合风险内控管理、法律实务管理对已经签订的合同进行了梳理，对检查出的潜在问题点进行了总结与整改完善，同时为后期在签订合同时提供一定的参考。

公司为了强化法律风险防范管控能力，进一步加强了对相关合同的法律审核力度，所有签订的合同均委托****公司法律顾问进行了审核，全年未发生任何法律纠纷案件。

关于全面风险管理工作自评价及经验总结【八篇】全面风险管理工作自评价及经验总结第一篇：自评评价全面风险管理是我在过去工作中的一个重要角色。

在这个岗位上，我负责评估和管理公司面临的各种风险，并提出相应的应对和预防措施。

在完成这个工作时，我积累了一些经验和技巧。

在自评中，我认为我在以下几个方面表现出色：1.风险评估能力：我能够通过对公司内外部环境的分析，准确评估公司面临的风险。

我能够将风险分为潜在风险和实际风险，并针对不同的风险提出相应的应对策略。

2.风险管理能力：我能够有效地管理和控制各种风险。

我不仅能够制定风险管理计划，还能够跟踪风险的实施情况，并及时采取相应的调整措施。

3.沟通能力：全面风险管理需要与各个部门和团队进行良好的沟通和协调。

我能够与不同背景和专业知识的人合作，确保他们理解和遵守风险管理策略。

4.危机应对能力：在工作中，我遇到过一些紧急情况，需要迅速采取行动。

我能够冷静地分析问题，并提出合理的解决方案。

我能够积极主动地处理突发事件，并迅速恢复正常的工作秩序。

5.持续改进能力：我认为全面风险管理是一个持续改进的过程。

我能够不断学习和更新自己的知识和技能，以适应不断变化的环境和风险。

我也能够主动参与公司的风险管理培训和项目，不断提升自己的综合能力。

第二篇：经验总结在全面风险管理的工作中，我积累了一些宝贵的经验。

以下是我总结的一些经验教训：1.建立风险管理框架：一个好的风险管理框架是有效管理风险的基础。

在公司开始进行全面风险管理之前，应该先建立一个完整的风险管理框架，明确责任和流程。

2.多方参与决策：全面风险管理需要多方参与，包括高层管理人员、各个部门和团队。

在决策制定过程中，应该征求不同意见，并充分考虑各种可能的风险和影响。

3.定期评估和调整：风险管理工作应该是一个持续不断的过程。

应该定期评估风险管理策略的有效性，并根据评估结果进行必要的调整和改进。

4.加强沟通和培训：风险管理需要与各个部门和团队进行良好的沟通和协调。

目录一、上一年度全面风险管理工作回顾 (3)（一）全面风险管理工作计划完成情况 (3)（二）重大风险管理情况 (6)（三）内部控制系统建设情况 (13)（五）风险管理信息系统有关情况 (14)（六）建立健全全面风险管理体系其他有关情况 (14)二、XX年度企业风险评估情况 (17)（一）对未来风险总体形势的研判 (17)（二）XX年风险评估情况 (19)（三）XX年度风险评估结果 (22)（四）重大风险关键成因量化分析 (24)（五）风险坐标图 (25)三、XX年度全面风险管理工作有关情况及重大风险管理情况 (26)（一）XX年度风险管理工作计划 (26)（二）XX年度重大风险管理情况 (29)四、有关意见和建议 (49)附件1：风险评估标准 (49)一、上一年度全面风险管理工作回顾（一）全面风险管理工作计划完成情况上一年，XX集团有限公司（以下简称“集团公司”或“公司”）认真贯彻落实党中央、国务院的决策部署，在国务院国资委的领导下顺利完成电力主辅分离改革及设计、施工一体化重组工作。

经国务院批准，集团公司于XXXX年X月X日正式挂牌成立。

新组建的集团公司包括中国水利水电建设集团公司、中国水电工程顾问集团公司以及国家电网公司和中国南方电网有限责任公司14个省（区域）区电网企业所属的勘测设计企业、电力施工企业和装备修造企业。

目前，集团公司具有在水利水电、火电、新能源、电网和基础设施等领域提供规划、勘测、设计、施工、制造、运行一体化服务的能力。

集团公司成立后，立即贯彻落实国资委对中央企业加强全面风险管理工作的各项要求，借鉴国内外企业开展全面风险管理工作的成功经验，服务于公司战略发展需要，立足于公司风险管控现状，通过不断的实践与创新，逐步形成了具有企业特色的全面风险管理体系和运行机制，各项工作取得了较好的成效。

1．全面风险管理体系建设情况及工作计划执行情况（1）推进集团公司体制机制改革，管控体系初步搭建集团公司从总部到成员企业层面在上一年积极推进公司管控体系构建工作。

风险分析报告一、引言风险分析报告是为了全面评估和识别潜在风险，以便制定相应的风险管理策略和措施。

本报告旨在对某公司的风险进行分析，为公司决策提供参考。

二、背景介绍某公司是一家制造业公司，主要生产电子产品。

公司拥有大规模的生产线和员工团队，市场份额较大。

然而，随着市场竞争的加剧和技术进步的不断迭代，公司面临着一系列的风险和挑战。

三、风险分析1. 市场风险- 市场需求下降：由于经济不稳定或竞争对手的崛起，公司产品需求可能下降，导致销售额减少。

- 市场变化：技术的快速发展和市场趋势的变化可能导致公司产品过时，无法满足市场需求。

- 市场竞争：竞争对手的价格战或技术突破可能导致公司市场份额减少。

2. 生产风险- 设备故障：生产线设备的故障可能导致生产延误或产品质量问题。

- 原材料供应不稳定：原材料供应商的问题或供应链中断可能导致生产中断或成本增加。

- 生产线安全：生产过程中的安全事故可能对员工健康和生产效率产生负面影响。

3. 人力资源风险- 人员流失：关键员工的离职可能导致公司经验和技术的流失，对生产和创新能力造成负面影响。

- 人员培训不足：员工技能和知识的不足可能导致生产效率低下或产品质量问题。

- 劳工纠纷：劳动关系紧张或劳工纠纷可能导致生产中断或声誉损失。

4. 供应链风险- 供应商问题：供应商的质量问题、交付延误或破产可能对公司的生产和供应链造成影响。

- 物流问题：物流运输的延误或损失可能导致生产中断或产品无法按时交付。

- 供应链透明度：供应链中信息流的不畅通可能导致公司无法及时获得关键数据，影响决策能力。

四、风险评估根据以上风险分析，我们对风险进行评估，将每个风险的概率和影响程度进行综合考虑，得出如下评估结果：1. 市场风险：- 市场需求下降：概率：20%，影响程度：中等- 市场变化：概率：15%，影响程度：高- 市场竞争：概率：25%，影响程度：中等2. 生产风险：- 设备故障：概率：10%，影响程度：低- 原材料供应不稳定：概率：15%，影响程度：中等- 生产线安全：概率：5%，影响程度：低3. 人力资源风险：- 人员流失：概率：10%，影响程度：中等- 人员培训不足：概率：15%，影响程度：低- 劳工纠纷：概率：5%，影响程度：中等4. 供应链风险：- 供应商问题：概率：10%，影响程度：中等- 物流问题：概率：10%，影响程度：低- 供应链透明度：概率：15%，影响程度：低五、风险管理策略和措施基于以上风险评估结果，我们建议公司采取以下风险管理策略和措施：1. 市场风险管理：- 加强市场调研和趋势分析，及时调整产品策略和创新方向。

全面风险管理报告（2024年度）一、引言本报告旨在总结和分析我公司在2024年度所面临的各类风险，并对我公司的风险管理措施进行评估和反思。

通过对过去一年的风险管理工作进行总结，进一步完善我公司的风险管理体系，提高风险管理水平，确保我公司的持续稳定发展。

二、宏观经济风险在2024年度，全球经济形势总体良好，但仍存在一定的不确定性。

国际贸易摩擦、地缘政治紧张局势、金融市场波动等因素对我公司的经营产生了一定的影响。

与此同时，国内经济增长也面临着一些挑战，包括结构性矛盾日益突出、金融风险加大等。

我公司在面对这些宏观经济风险时，及时调整经营策略，加强市场研究，灵活应对市场变化，保证了公司的盈利能力和稳定发展。

三、内部经营风险内部经营风险是我公司面临的较大风险之一、在2024年度，我公司经营过程中出现了一些非预期风险事件，如产品质量问题、企业内部腐败等。

这些风险事件不仅对公司形象和声誉造成了一定的影响，同时也对企业经营产生了一定的损失。

通过加强内部管理，完善风险控制机制，我公司在一定程度上减少了内部经营风险的发生。

四、技术创新风险技术创新是我公司发展的重要动力，但同时也带来了一定的风险。

在2024年度，我公司在技术创新过程中面临了一些风险，如技术发展不稳定、竞争对手技术突破等。

为了应对这些风险，我公司加强了自身的研发能力，与高校和科研机构建立了合作关系，提高了技术创新的成功率，保证了公司在市场竞争中的优势地位。

五、金融风险在2024年度，我公司面临的金融风险相对较低。

由于我公司的资金状况良好，没有出现过大规模的资金周转难题。

同时，我公司积极把握金融市场的机遇，进行资产配置和风险控制，保证了公司的资金安全和流动性。

六、风险管理措施的评估和反思在2024年度，我公司在风险管理方面采取了一系列措施，包括制定和完善风险管理制度、建立风险管理团队、加强风险监测和预警等。

通过这些措施，我公司对各类风险进行了有效的应对和控制，提高了风险管理的水平。

A 公司财务风险评价与控制范文，每年年终的时候都会要求写出公司财务风险评价与控制，一个好的财务风险评价与控制，可以很好的了解公司目前存在的风险隐患，并清晰看到自身状况，下面我们就来一起看看 A 公司财务风险评价与控制范文吧！1 绪论1.1 研究背景及意义1.1.1 研究背景财务风险是财务成果和财务状况的风险，它表达了企业经营风险的一个重要方面。

企业在追求利润的同时不可防止的承当着财务风险。

风险往往与收益并存，财务风险管理能力的上下决定了企业的开展前景，其中最重要的环节是风险评价。

科学合理的财务风险评价系统不仅可以让企业了解到自身的财务状况，也可以对整个行业财务风险的平均水平有所把握，它为企业的开展运营提供了一个数据中心，企业在未来的经营决策中可以依靠这些数据来做出最正确决策，增加了其抵御风险的能力。

企业可以针对财务风险的识别评价结果，选择适宜方案来控制企业的财务风险，使得企业科学有效地逃避风险或者将风险转变为机遇，促进行业的可持续开展。

创造业作为国民经济的支柱产业，它不仅是国家创造力、竞争力和综合国力的重要表达，也是我国经济增长的重要推动力量。

尽管新兴产业不断涌现，但酒、饮料和精制茶创造业仍然是我国创造业中不可或者缺的重要组成局部。

该行业的产品与人们的日常生活息息相关，作为群众消费品的一种，其变化及趋势在一定程度上表达了国民经济的运行趋势。

作为我国创造业的重要分支，酒、饮料和精制茶创造业近几年也在面临着各种新的挑战。

第一，国家政策对行业销售业绩有一定的约束力。

在 2022 年国家相继推出“八项规定〞、“六项禁令〞等一系列限制“三公〞消费的政策对该行业的中高端企业造成为了极大的影响，由于销售情况不佳使得众多公司业绩持续下滑，行业渐入寒冬。

经过一轮又一轮的行业深度调整，直到 2022 年整个行业才浮现回暖现象。

第二，产品质量问题令人耽忧。

行业产品质量及安全情况往往是消费者非常看重的，假设产品质量无非关会导致购置者在选择时将目光投向国外市场。

摘要本文主要论述风险管理相关理论基础以及与全面风险管理框架的关系，并以全面风险管理框架的四个要素，包括内部环境、事项识别、风险评估、风险应对，分析中国工商银行的全面风险管理。

本文认为工行应该进一步增加评估和监控风险的能力，及时发现风险并切断风险来源，加强对操作风险的监测；实行谨慎的风险管理措施和交易策略，以减小汇率风险，按照利率和汇率的变动及时调整风险计量方法，进而有效地防控市场风险。

本文最后给出了从商业银行的内部环境、事项识别、风险评估和风险应对方面如何提高中国工商银行的全面风险管理能力的建议。

关键词：全面风险管理；框架；案例AbstractThis paper mainly discusses the risk management related theory basis as well as the relationship with the comprehensive risk management framework, and with comprehensive risk management framework of the four elements, including internal environment, event identification, risk evaluation, risk response, analysis of the industrial and commercial bank of China's overall risk management. This paper believes that icbc should further increase its ability to assess and monitor risks, discover risks in a timely manner and cut off risk sources, and strengthen monitoring of operational risks. Prudent risk management measures and trading strategies are implemented to reduce exchange rate risks and timely adjust risk measurement methods according to the changes in interest rate and exchange rate, so as to effectively control market risks. Finally, the paper gives some Suggestions on how to improve the comprehensive risk management ability of industrial and commercial bank of China from the perspective of the internal environment of commercial Banks, the identification of matters, risk assessment and risk management.Key words:Enterprise Risk Management, Framework, case全面风险管理框架与案例分析一、绪论近年来许多事件给全球经济带来了巨大的负面冲击，例如美国次级贷款危机、欧洲债务危机等等。

中央企业全面风险管理体系建设探析作者：郭小晶来源：《现代企业文化》2019年第26期中图分类号：F270 文献标识：A 文章编号：1674-1145（2019）9-093-01摘要本文首先分析了中央企业全面风险管理工作的重要性，以及现阶段风险管理的现状，其次重点探讨了全面风险管理与内部控制的关系，最后提出了中央企业全面风险管理体系搭建流程，即通过全面风险管理制度、组织架构、风险识别、风险评估、风险应对、监督与评价、信息沟通与报告、风险管理文化建设等核心体系要素建设，实现风险的有效管控。

关键词全面风险管理内部控制体系搭建中央企业全面风险管理关系到国有资产保值增值和企业持续、健康、稳定发展。

基于此，国务院国资委于2006年出台了《中央企业全面风险管理指引》，之后年度又陆续发布了系列指导文件，用来规范并指导中央企业开展全面风险管理工作。

一、中央企业风险管理现状（一）风险管理理念滞后。

目前，企业中的风险管理活动往往是暂时的或者间断性的。

此外，企业各层级人员对风险管理意识不强，并不能将生产经营过程与风险管理理念融合起来。

（二）全面风险管理组织机构不健全。

尽管大多中央企业建立了法人治理结构，但彼此缺乏有效监督制约。

风险责任主体不明确，导致互相推卸责任，风险管理机制难以有效运行。

（三）企业风险管理与内部控制割裂。

目前大多中央企业内控建设与风险管理体系建设属于脱离状态，未能有效结合，不仅造成部分管理工作重叠，而且在推进风险管理体系建设时导致资源浪费。

二、企业全面风险管理与内部控制的关系（一）二者的联系全面风险管理与内部控制紧密相连的，全面风险管理包含内部控制，内部控制是风险管理的重要手段之一。

根据风险管理识别出的内部风险，企业可以制定相应内控措施进行管控，内控的流程制约可以作为全面风险管理的措施。

（二）二者的区别1.二者着重点不一致。

内部控制是一种管理规范，主要是通过事后和过程的控制来实现自身目标；它主要是描述关键控制点，通过流程的形式直观的描述企业生产经营业务，倾向于对过程进行评价。

IT全面风险管理工作报告报告标题：IT全面风险管理工作报告报告内容：一、引言在当前快速发展的信息技术领域，IT全面风险管理工作的重要性日益凸显。

本报告旨在总结过去一年内公司的IT全面风险管理工作，分析所面临的主要风险，并提出改进和加强的建议。

二、工作概述1. 定义IT全面风险管理的范围和目标；2. 建立IT风险管理团队，并确定各成员的职责和权限；3. 制定IT风险管理策略和计划；4. 实施风险评估和预防措施；5. 监测和控制风险变化；6. 定期进行风险管理效果评估。

三、主要风险分析1. 数据泄露风险：随着公司业务的扩展和互联网的普及，数据泄露问题越来越严重。

在过去一年内，公司发生了多起数据泄露事件，给公司声誉和客户信任造成了重大影响。

2. 网络安全风险：由于公司业务的数字化转型，公司对网络的依赖度越来越高。

然而，网络攻击和黑客入侵事件频频发生，对公司信息系统和业务的安全性提出了严峻挑战。

3. 技术故障风险：随着公司信息系统的复杂度增加，技术故障的发生频率也越来越高。

技术故障不仅会导致业务中断，还可能造成数据丢失和损坏，对公司运营带来负面影响。

四、工作成果总结1. 成立了IT风险管理团队，并确保每个成员都具备专业的知识和技能；2. 制定了IT风险管理策略和计划，并按计划进行了风险评估和预防措施的实施；3. 增加了对数据安全和网络安全的投入，确保公司信息系统的安全性；4. 加强了技术故障的预警和处理能力，减少了业务中断的风险；5. 及时调整和改进了风险管理措施，以适应不断变化的风险环境。

五、改进和加强建议1. 加强员工的风险意识培训，提高员工对数据泄露和网络安全的认识；2. 定期进行IT安全演练和渗透测试，发现和修补系统漏洞；3. 加强与外部安全专家的合作，获取及时的安全咨询和支持；4. 定期进行风险评估和效果评估，及时调整和改进风险管理措施；5. 继续投入和改进IT基础设施，确保系统的稳定性和安全性。