(金融保险)我国股份制商业银行不良资产处置的策略选择

近年来，我国政府高度重视国有商业银行治理不良资产的工作，并作为银行监管工作的重中之重.与此同时,国有商业银行实现了不良贷款余额和占比的“双下降”，但效果不是很明显。

金融是现代经济的核心，资产质量是银行的生命线,国有商业银行居高难下的不良资产已成为制约国有商业银行改革和发展的痼疾,也是影响我国经济金融健康运行的一个重大隐患．因此,必须积极探索有效的国有商业银行资产管理方法,以加快治理不良资产的步伐。

一、国有商业银行不良资产基本现状目前，我国四大国有商业银行贷款余额仍然占据国内银行市场7０%以上的市场份额,但巨额的不良资产比率,严重地影响着其经营效益.国有商业银行的不良资产具有余额高、占比大、消化难等特点。

截至20０2年底,四大国有商业银行按五级分类口径的不良资产余额高达1６000亿元左右，平均比例占到２5％。

各家银行分别披露其不良比例或下降比例:建设银行境内分行不良贷款余额为2678亿元，比年初减少了2１0亿元，不良贷款率为15.36％，比年初下降3．99个百分点；工商银行不良资产率２５。

52％，比年初下降了４。

26个百分点；农业银行境内分行不良资产率下降4。

7%;中国银行不良资产下降到２2.37%,同比下降5个多百分点。

国有商业银行不良资产的结构呈现三个特点:一是人民币短期贷款中的不良资产高于中长期贷款;二是人民币贷款中的不良资产占比高于外币贷款；三是商业银行内部各地区、各行之间不平衡，普遍存在中西部地区银行不良占比高、东部沿海地区银行不良占比相对较低的状况。

按照我国在加入世界贸易组织时所作出的承诺，2005年我国要完全放开外资银行的人民币业务,2０06年放开金融准入和市场竞争,在对外开放经济条件下,面对激烈竞争,加快不良资产处置,全面提高资产质量便更为紧迫。

因此,国有商业银行不良资产的“双降”迫在眉睫。

二、导致不良资产的主要成因银行不良资产形成原因很复杂，相关因素很多,主要成因可概括为三个方面：一是政策因素．如原有投资体制的弊端,地方政府对银行的行政干预等。

浅谈商业银行不良资产处置问题及对策随着经济发展和金融市场的不断变化，商业银行的放贷风险也随之增加。

随着时间的推移，一些信贷项目可能会产生不良资产。

如何有效地处置不良资产已经成为商业银行必须解决的重要问题。

本文将就商业银行不良资产处置问题及对策进行探讨。

一、商业银行不良资产的识别首先，商业银行要正确地识别不良资产，并对其进行核销或处置。

不良资产是指由对方资不抵债、担保物不足、被执行或被诉讼等情形所产生的债权。

商业银行应该经常对贷款质量进行评估，识别哪些贷款已经出现了偿还能力不足、担保物不足等情况，并根据不同贷款的风险程度和特点，确定不同的处置策略。

商业银行有多种不良资产处置方法，其中包括以下几种：1、核销：将不良贷款在银行账户上全部核销，资产减值损失记在当期损益中。

但要注意，核销处理不良贷款只解决了资产减值问题，未解决对方的还款问题，如果对方实力较强，仍可能被继续追缴债务。

2、委外：将不良贷款转让委托给第三方机构进行处置。

委外方式好处在于银行可以将不良贷款交给专业机构进行处置，能够更好地利用市场优势，并且委外方通常有比较完整的不良贷款处置流程和有效的不良贷款催收手段。

3、追偿：该方式是银行根据担保人、主借款人等利益方不良贷款处置前提下，利用法律手段对不良贷款进行追偿。

商业银行存在不良资产，既涉及到银行贷款收回的实际问题，也可能对银行经营、信誉、市场份额等方面造成影响。

为有效处理商业银行不良资产，可以采取以下几种对策：1、加强风险管理：要加强对信贷风险的管理，采取有效的风险控制措施，减少不良贷款的发生。

2、十分谨慎的放贷：加强对贷款的审查和风险控制，确保贷款的安全性、合法性以及可回收性。

3、加强不良资产管理体系建设：建立完善的不良资产管理体系，包括制定和实施不良资产处理规程、加强内部控制与审计。

4、加强合作：与专业催收机构合作，合理分配利益，避免双方利益冲突，实现合作互赢。

总之，商业银行不良资产管理应指导银行避免不良资产的产生和规避不良资产对银行经营的不利影响。

银行不良资产债权处置方案前言由于各种原因，银行在业务中难免会出现不良资产。

处置不良资产是银行风险控制的重要手段之一，尤其是处理不良债权时，需要有一套行之有效的处置方案。

本文将介绍银行不良资产债权处置的常见方案和流程。

一、转让债权转让债权是银行不良资产处理中的一种常见方式。

银行可以将不良债权出售给专业的资产管理公司，以获得一定程度的风险分散和收益回收。

常见的债权转让方式有以下几种：1.出让债权银行可以将自身持有的债权的全部或部分权利转让给其他机构或个人，出让价格的确定可由市场供需关系决定，具有一定的灵活性。

2.离散池转让离散池是指由多个不同的债权组成的资产池。

银行可以将不良债权通过打包方式组成资产池，再将资产池出售给投资者或另一家银行。

离散池转让与出让债权相比，涉及到的债权更多，风险分散度更高。

3.债权综合处置综合处置是指通过多种方式进行不良债权处理。

银行可以将债权按一定比例分成不同风险等级的坏账组成资产池，同时也可以对优质的债权进行转让和保留。

二、资产证券化资产证券化是指银行将不良债权打包形成资产证券，然后交由资本市场进行募集，融资和投资等行为。

资产证券化的流程主要包括以下几个步骤：1.资产筛选和评级选择资产池中的适当债权进行打包资产证券化。

并对这些资产进行评级，使得出售资产的风险可以被明确的表达出来。

2.发行证券向市场发行资产证券化证券，其中包括优先和次优两种证券。

不良债权所组成的资产池由次优证券负责承担最大的风险，而优先证券则较少承担风险。

3.上市流通资产证券化证券发行后可以进行主板或选定发行板块上市流通。

通过资本市场来进行投资，以期获得最终的收益。

三、处置债权银行通过出售或证券化不良债权来转移风险，也可以通过自己的力量来处置不良债权。

这种处置方案的形式有很多种，根据具体情况选择。

1.催收银行对不良债权进行催收，通过与债务人协商或通过法律程序，追回欠款。

通过这种方式来削减不良贷款占比和损失金额。

不良资产清收处置方案近年来，随着经济的快速发展，不良资产的数量也在逐年增加。

对于金融机构而言，不良资产的清收处置是一项重要的工作。

本文将从不良资产的定义、处置策略、清收方法等方面探讨不良资产的清收处置方案。

一、不良资产的定义不良资产是指在贷款或投资等金融活动中出现的，已经或可能对债权人利益产生不利影响的资产。

一般来说，逾期90天以上的贷款、违约债券、无力清偿的应收账款等都属于不良资产的范畴。

二、处置策略不良资产的处置策略包括积极处置和主动防范两个方面。

1. 积极处置积极处置是指通过实行多种手段，加速不良资产的处置速度，实现最大程度的资产回收，从而降低不良资产的影响。

具体措施包括：（1）尽早发现不良资产，及时采取应对措施，防止资产质量的进一步恶化；（2）将不良资产划分成多个级别，采取不同的处理方法，确保处置效果最大化；（3）增加对失信客户的惩罚力度，提高违约成本，使得违约者付出更为沉重的代价；（4）加强处置队伍建设，提高资产处置专业化水平。

2. 主动防范主动防范是指通过对不良资产产生的原因进行深入分析，制定科学的预防措施，减少不良资产的发生。

具体措施包括：（1）进行风险管理，制定科学合理的信贷政策，加强对借款人的信用评估和监管；（2）加强信息披露，提高投资者的信息透明度，增强其风险识别能力；（3）完善法律法规，加强对不良资产的清收处置的监管力度。

三、清收方法不良资产的清收方法可以分为自行清收和委托清收两种。

1. 自行清收自行清收是指金融机构通过自身的力量和资源对不良资产进行处置的一种方法。

具体措施包括：（1）通过签订诉讼和调解协议，要求债务人重新履行合同义务；（2）通过担保物的变卖，进行清偿；（3）通过追偿、质押、置换等方式，对不良资产进行处置；（4）通过发起破产清算等程序，对债务人进行清算。

2. 委托清收委托清收是指金融机构将不良资产的清收工作委托给专业的资产管理公司或律师事务所等机构进行处置的一种方式。

不良资产处置中国银行业监督管理委员会、财政部关于印发《不良金融资产处置尽职指引》的通知（银监发〔2005〕72号）各银监局，各政策性银行。

国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司。

建银投资公司，财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处：为规范银行业金融机构、金融资产管理公司和经中国银监会批准设立的其他金融机构的不良金融资产处置行为，明确不良金融资产处置工作尽职要求，中国银监会、财政部制定了《不良金融资产处置尽职指引》。

现印发给你们，请遵照执行。

请各银监局将此文及时转发至辖内城市商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社联社等有关法人机构。

中国银行业监督管理委员会中华人民共和国财政部?二OO五年十一月十八日?不良金融资产处置尽职指引第一章总则第一条为规范不良金融资产处置行为，明确不良金融资产处置工作尽职要求，防范道德风险，促进提高资产处置效率，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《金融资产管理公司条例》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引适用于在中华人民共和国境内设立的政策性银行、商业银行（以下统称银行业金融机构）和金融资产管理公司。

经中国银行业监督管理委员会批准设立的其他金融机构可参照执行。

第三条本指引中的不良金融资产、不良金融资产处置、不良金融资产工作人员是指：（一）不良金融资产指银行业金融机构和金融资产管理公司经营中形成、通过购买或其他方式取得的不良信贷资产和非信贷资产，如不良债权、股权和实物类资产等。

（二）不良金融资产处置指银行业金融机构和金融资产管理公司对不良金融资产开展的资产处置前期调查、资产处置方式选择、资产定价、资产处置方案制定、审核审批和执行等各项活动。

与不良金融资产处置相关的资产剥离（转让）、收购和管理等活动也适用本指引的相关规定。

（三）不良金融资产工作人员指银行业金融机构和金融资产管理公司参与不良金融资产剥离（转让）、收购、管理和处置的相关人员。

商业银行不良资产处置方式汇总
一、通过追偿手段处置不良资产
1.诉讼追偿：商业银行可以通过向法院提起诉讼，要求借款人归还逾期贷款本金和利息，用于清偿不良资产。

二、通过转让方式处置不良资产
1.直接转让：商业银行将不良资产以折价方式直接转让给其他金融机构、投资公司或企业，以期获得一定程度的资金回收。

2.资产证券化：商业银行将不良资产打包成资产支持证券，并发行给投资者，在一定期限内按照约定的利率和还本方式进行偿还。

3.对外招标：商业银行通过公开招标的方式将不良资产转让给有意购买的企业或机构。

三、通过自办和联办方式处置不良资产
1.自行开发：商业银行可以通过自行开发不良资产所在地的房地产、工业园区等项目，将不良资产转化为经营性资产，并通过出租、销售等方式获得经济效益。

2.与其他企业联办：商业银行可以与其他企业合作，联办项目，通过合作共赢的方式将不良资产转化为新增经济效益。

四、通过破产清算方式处置不良资产
1.强制清算：商业银行可以向法院申请对倒闭企业进行清算，以便清偿不良资产。

2.自愿清算：商业银行可以与倒闭企业协商一致进行自愿清算，以便最大限度地实现资产的价值。

五、通过资产管理公司处置不良资产
商业银行可以委托资产管理公司负责处置不良资产，由资产管理公司通过收购、转让、租赁、出售等方式进行不良资产的处置，以获得更好的效益。

综上所述，商业银行处置不良资产的方式多种多样，可以根据具体情况选择最适合的方式。

不良资产的有效处置对于保障商业银行的资金安全和经营利润至关重要，也对维护金融稳定和促进经济发展具有重要意义。

商业银行不良资产处置风险及其防范策略在金融全球化的文明演进过程中，适应依法治国和市场经济建设的需要，我国商业银行加快改革和发展步伐，加大不良资产的处置力度，以期提高商业银行资产质量，促进稳健发展。

然而，我国商业银行在处置不良资产的过程中，存在的诸多问题以及这些问题所诱发的风险，应当引起极大的关注，在法治视界下厘清这些问题、风险及解决对策就显得更加迫切和重要，以及具有较大的现实意义。

一、商业银行不良资产处置存在的问题及风险(一)法律法规与适用问题及风险与商业银行不良资产转让相关的法律法规主要有《商业银行法》、《合同法》、《金融企业国有资产转让管理办法》、《贷款通则》《不良金融资产处置尽职指引》、《金融企业国有资产评估监督管理暂行办法》、《金融不良资产评估指导意见(试行)》、《金融资产管理公司条例》、中国人民银行办公厅《关于商业银行借款合同项下债权转让有关问题的批复》(银办函【2001】648号)等等。

单从文件目录上看，似乎我国并不缺乏不良资产处置的法律规定。

但实事上，这些法律法规，对于林林总总的不良资产项目，仍然不能适应不良资产转让行为，以及这些法律规定之间，存在一定的法律冲突，导致适用法律的困境。

例如，《金融企业国有资产转让管理办法》第60条规定，金融资产管理公司转让不良资产和债转股股权资产的，国家相关政策另有规定的，从其规定。

这样语焉不详的表述，导致商业银行银行处置不良资产是否需要遵循该《办法》，就很难得出直接的判断。

同时，殊值关注的是2009年4月海口会议精神，最高院印发了《关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会纪要》，《纪要》对适用的不良债权转让适用范围、案件受理、诉权等方面作出了规定，但从该项规定很难确认，股份制商业银行进行不良债权转让时是否也适用该《纪要》。

这样的结论兹事体大，因为从司法实践而言，纪要的司法审判精神对案件裁判的影响是深远的。

(二)不良资产结构性交易存在的问题及风险不良资产结构性交易的一般路径是：商业银行作为不良资产转让方，对其不良资产组建成一个资产包，资产管理公司作为受让方，按照买卖双方商定的转让价格进行交易。

银行不良资产处置现状及对策随着经济不断发展，银行不良资产处置成为银行业务管理的重要环节，而银行不良资产的处置也是银行风险管理的核心。

银行不良资产的处置是一个高风险和高回报的领域，它的实施需要专业知识和专业技能，同时需要综合考虑法律、财务、经济等方面的因素。

目前，中国银行业的不良资产已经出现了不小的规模，各家银行对于不良资产的处置也采取了各种不同的方式。

从目前的情况来看，银行不良资产处理的策略多种多样，包括缩短不良贷款的存续期限、加强不良资产的风险控制等等。

不良资产的处置需要考虑众多因素，例如市场环境、公众关系和法律环境等，在这些因素之间综合考虑之后，银行可能会采取多种不同的策略来处理不良资产。

一般来说，银行不良资产的处理主要可分为以下几种方式。

首先是直接处置。

直接处置的意思就是银行将不良资产直接出售给其他银行、金融公司或其他投资者，以此来解决不良资产的问题。

直接处置虽然可以快速解决不良资产问题，但是它也面临着市场风险和法律风险等种种问题。

其次是包销处置。

包销处置是指银行通过发行证券来转移不良资产的风险，其中银行也可以选择合适的投资者来购买这些证券，以此来实现不良资产的处置。

包销处置具有一定的灵活性和效率，但是风险非常大，银行需要考虑到证券的购买和发行的成本和风险。

第三种是资产证券化。

资产证券化是指将不良资产打包并进行抵押债券的形式转移，以此来解决不良资产问题。

资产证券化具有很高的灵活性和效率，但是需要银行具有很高的信誉和实力。

此外，还有一些其他的处理方式，例如担保处置和债务重组等。

这些处理方式既需要考虑实际情况，也需要考虑银行的实力和信誉等因素。

在处理不良资产的过程中，银行需要考虑到不同的因素，例如市场风险、投资收益、资金成本和竞争力等。

因此，银行在进行不良资产处理之前需要开展一系列的研究和分析，以此来制定最适合自己的策略。

总之，银行不良资产处置是一个高风险、高回报的领域，同时也是银行风险管理的核心。

不良资产处置机制与策略研究随着经济发展的不断推进，不良资产也逐渐成为了金融领域的一个重要问题，其对金融市场和实体经济的影响日益凸显。

因此，如何快速、有效地处置不良资产，成为了金融领域需要解决的难题。

本文首先对不良资产的概念进行解析，并从处置机制和策略两个方面进行探讨，旨在为不良资产的处置提供一定的参考和借鉴。

一、不良资产的概念不良资产，顾名思义，是指信贷资产质量下降的资产。

在金融领域中，不良资产多指逾期90天以上的贷款、呆账以及经过评估后被认为可能出现损失的其他资产。

不良资产的存在，不仅对金融机构自身的运营和偿债能力产生影响，而且还会对整个金融市场稳定甚至宏观经济带来不利影响。

二、不良资产处置机制1.法律机制不良资产的处置首先需要建立法律机制。

在我国，不良资产的处置主要由《中华人民共和国银行业监督管理法》和《关于金融机构不良资产处置的指导意见》来进行规范。

其中，《关于金融机构不良资产处置的指导意见》明确规定了金融机构应建立不良资产分类制度、不良资产的核销和转让等政策；并对处置不良资产的常用方式——委外处置、资产证券化和以商业保理方式处置等进行了详细说明。

同时，针对金融机构的资产回收管理，还实施了《金融资产管理公司条例》和《商业银行资产管理公司管理暂行办法》等法规。

2.机构机制金融机构应建立起有效的不良资产处置机构，使之负责不良资产的管理、处置和催收工作。

在该机构的领导下，应配备专业人员从事不良资产的评估、拍卖、清收和处理等业务。

同时，金融机构应加强对全体员工的培训，提高不良资产处置工作的专业能力和风险控制能力。

3.市场机制金融机构可以选择在资产拍卖市场上公开拍卖不良资产，以此来降低不良资产处置的成本和风险。

此外，还可以通过资产证券化等方式进行处置。

尤其是资产证券化，其可以将不良资产打包成资产证券，以证券的形式向市场投资者出售。

对于金融机构来说，资产证券化可有效地提高资金回收率，改善资产负债表结构；同时，也可以满足投资者投资多元化需求，拉动市场流动性等。

不良资产收购方案一、不良资产收购的目标和策略（一）目标设定不良资产收购的首要目标是实现资产的增值和风险的控制。

通过对不良资产的有效处置和管理，获取经济利益，并在一定程度上降低金融体系的风险。

（二）策略选择1、价值挖掘策略深入分析不良资产的潜在价值，包括但不限于抵押物的实际价值、债务企业的重组潜力等，以发现被低估的资产。

2、多元化组合策略构建多元化的不良资产组合，降低单一资产对整体投资的风险影响。

3、长期投资策略对于一些具有长期增值潜力但短期内难以变现的不良资产，采取长期持有的策略，等待市场环境改善或资产价值提升。

二、不良资产的来源和筛选（一）来源渠道1、金融机构包括银行、信托公司、资产管理公司等，这些机构在业务过程中产生的不良贷款、不良债券等。

2、企业破产清算企业因经营不善破产清算时产生的不良资产，如固定资产、应收账款等。

（二）筛选标准1、资产质量评估不良资产的抵押物状况、债务企业的经营状况和信用记录等。

2、法律风险审查相关资产的法律纠纷和潜在法律风险。

3、市场前景分析资产所在行业的发展趋势和市场需求，判断其未来的变现能力。

三、尽职调查（一）财务状况调查对债务企业的财务报表进行详细分析，包括资产负债表、利润表和现金流量表，了解企业的财务状况和偿债能力。

（二）经营状况调查考察债务企业的主营业务、市场份额、竞争优势、管理团队等，评估企业的持续经营能力。

（三）法律风险调查审查相关合同、协议、法律文书等，排查潜在的法律纠纷和诉讼风险。

（四）资产估值采用多种估值方法，如市场比较法、收益法、成本法等，对不良资产进行合理估值。

四、收购价格和交易结构（一）收购价格确定综合考虑尽职调查结果、资产估值、市场行情以及收购方的预期收益等因素，确定合理的收购价格。

（二）交易结构设计1、直接收购收购方直接从出让方手中购买不良资产。

2、结构化交易通过设立特殊目的载体（SPV）等方式，进行结构化的收购安排，分散风险。

五、资产管理和处置（一）资产管理1、分类管理根据资产的特点和风险状况进行分类，制定针对性的管理策略。

银行业不良资产处置方案随着经济的发展，银行业不良资产问题也日益成为关注的焦点。

银行处置不良资产既是银行的内部问题，也是银行与社会的互动问题。

本文将对银行业不良资产的内部处理、外部处置以及政策支持等方面提出一些建议。

内部处理银行在发现客户存在不良贷款后，应及时与客户联系，了解其还款意愿与能力，以便制定合理的还款计划。

一般情况下，银行会出具一份律师函，要求客户在一定期限内归还欠款或与银行达成偿还协议。

在此期限内客户如未归还欠款或达成协议，则银行有权采取法律手段追缴欠款。

除此之外，银行还可以通过将不良资产打包成资产支持证券的方式进行处置。

资产支持证券是将银行的不良资产进行组合，并在资产证券化市场上发行的一种债权资产。

银行可以通过出售资产支持证券的方式将不良资产转让给其他资产证券化公司，从而分散不良资产的风险。

外部处置银行在外部处置不良资产的时候，一般采用以下方式：转让银行可以通过将不良资产转让给其他的金融机构，从而实现不良资产的变现。

转让的方式包括：一、直接转让给商业银行；二、通过资产管理公司等专业机构进行跨行转让。

同时，银行在转让不良资产的时候，应该对债务人进行综合评价，以免转让的不良资产更加难以变现。

拆包银行也可以通过拆包的方式，将不良资产进行拆分，再单独处理。

拆分的依据可以根据不同的担保方式、不同的借款用途、不同的借款期限等进行分类。

带量收购带量收购是将单一的不良资产进行一次性收购，并尝试将资产变现的方式。

这种方式的优点在于，其可以节约资金和时间，但也存在变现难度大的问题。

政策支持为了引导银行业合理处置不良资产，相关政府部门应该加大政策的倾斜力度，包括：减轻税负相关政府部门可以采取经济补偿、税收减免等手段，以减少银行处置不良资产的财务压力。

建设资产证券化市场政府可以建立专门的资产证券化市场，吸引更多的资本进入，为银行的不良资产转化提供更加广阔的市场。

加强风险补充政府部门还可以采取风险补充的方式，增加银行的应急贷款支持，避免不良资产扩散对整个社会金融体系的影响。

金融不良化解方案在金融领域，不良贷款、不良资产等问题一直是困扰金融机构的难题。

解决不良贷款和不良资产问题，成为了金融机构不容忽视的重大问题。

本文将介绍几种金融不良化解方案。

一、不良贷款的化解方案1. 置换和剥离法置换和剥离是一种相对来说简单、易操作的方案。

这种方案一般是指将不良贷款转移给其他资产管理机构或外部银行，用优质的资产作为抵押物以获取优良流动资金的偿还方式。

使用征信数据和收入证明等资料来筛选出能够承担借款的借款客户，可以减轻银行的负担，并分担银行的风险。

2. 最优分配法最优分配法是金融机构通过将不良贷款转让给投资者，从而解决不良贷款问题的一种方案。

投资者可以以更低的价值收购不良贷款，通过利用更多的投资记录和修复不良的资产组合，从而获得更高的利润。

在这种情况下，金融机构获得了对外流动性和消费现金流的提升。

3. 债券化债券化常用于金融机构的不良资产化解。

模式上来说，是利用资产托管进行财务组织管理，同时通过发行证券化债券，由资管公司来持有从而回收不良贷款本金和利息。

这种方式结合市场的流动性、证券等议价机制，让不良资产可以证券化交易。

二、不良资产的化解方案1. 资产重组资产重组是指将不良资产与其他准资产组合，构成新资产以获得价值和流动性的提升。

资产重组可以通过将不良资产包裹，再与高品质资产组成资产池，形成一个可以进行预购的证券化产品。

这种方案将使得金融机构能够轻松获得收益，同时降低不良资产的风险。

2. 资产收购资产收购是将不良资产卖掉给外部投资者的方式。

这种方案由于外部投资者有更多处理资产的经验和资源，基于此，金融机构可以把不良资产转让给专业的投资机构，从而加速其清理不良资产，减少有关不良资产的金融风险。

3. 再融资方案再融资是把不良资产通过再次融资的方式获得资金的一种方案。

通过将不良资产卖给在市场上拥有较好信誉的投资人，以便在再次融资的过程中获得资金投入。

通过再融资方案，金融机构可以将不良资产变成有利可图的资产。

银行不良资产处置方法介绍银行的不良资产主要是指不良贷款，俗称呆坏账。

也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。

不良资产主要是指不良贷款，包括逾期贷款（贷款到期限未还的贷款）、呆滞贷款（逾期两年以上的贷款）和呆账贷款（需要核销的收不回的贷款）三种情况。

其他还包括房地产等不动产组合。

1998年以后，我国将资产分为“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”，即“五级分类”。

1999年7月，央行下发了《中国人民银行关于全面推行贷款五级分类工作的通知》及《贷款风险分类指导原则（试行）》。

按照人民银行的规定，现在通常提取的专项准备金比例为：关注2%、次级25%、可疑50%、损失100%。

后三类为不良资产。

一、我国清理不良贷款的措施1、推行信贷资产质量分类1998年4月中旬，中国人民银行有关负责人宣布，将在全国开展金融资产清理，并在此基础上按国际通行办法对信贷资产逐渐推行五级分类和考核办法。

很久以来，我国银行的贷款质量笼统地划分为正常贷款和不良贷款，这种划分，不能及进、准确反映企业生产经营变化对贷款风险的影响，新推行的信贷资产质量分类办法，按实际风险程度，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五种，除能及时、准确地反映金融企业的真实资产外，最大的好处还在于商业银行可主动防范贷款风险。

2、财政适量注入资金1998年2月28日，全国人大常委会审议通过，财政部决定发行2700亿元特种国债，所筹集的资本金补拨我国国有独资商业银行资本金。

可以说，这次发行的2700亿元特种国债补拨商业银行资本金后，商业银行的资本充足率将达到《商业银行法》和“巴塞尔协议”规定8％的要求，同时也使他们争取到了改革机制、完善管理的时间。

3、建立呆账准备与核销制度从今年开始在全国正式实行的贷款质量五级分类管理，可以更准确地反映资产质量，而根据银行资产的等级分类可以按不同的比例提取呆帐准备金：正常资产0.5％，关注资产5％，次级资产20％，可疑资产50％，损失资产100％。

浅谈商业银行不良资产处置问题及对策
随着我国互联网金融和微观金融的快速发展，商业银行需要及时处理不良资产的问题。

商业银行不良资产处置的主要方法有：出售、转让、资产证券化和资产重组。

然而，如何
处理不良资产，还需要考虑到许多因素，如贷款风险分析、资产拍卖、债权转让等。

因此，对于商业银行而言，制定有效的不良资产处置对策是非常重要的。

首先，商业银行需要制定详细的风险管理制度，加强对贷款审批的监管。

随着金融的
发展，各类贷款产品不断涌现，品种繁多，风险性不尽相同。

因此，商业银行需要制定更
为细致的贷款审批制度，严格把关风险控制，确保向有信誉保障的客户借贷。

其次，对于不良资产的处理，商业银行需要制定精准的处置计划。

根据资产的性质、
规模、市场需求等因素制定具体的处置方案，以确保资产可以得到有效的流转，最大限度
地减少损失。

同时，商业银行还应当合理配置专业的不良资产管理人员，确保不良资产处
理能够得到及时的跟进和处理，避免不必要的损失。

最后，商业银行需要加大对资产证券化的支持力度。

资产证券化是指将一定的资产打
包成证券产品出售。

这种方法可以最大限度地减少银行不良资产和损失，提高银行的资产
效益和流动性。

然而，资产证券化仍存在风险，商业银行应当对风险进行严格控制。

综上所述，商业银行处理不良资产是一个复杂的过程，需要考虑到许多因素。

商业银
行应当制定精准的不良资产处置对策，切实加强贷款审批制度的监管，并精准制定处置计划，加大对资产证券化的支持。

只有这样，商业银行才能够有效地减少不良资产带来的损失，确保银行的健康发展。

商业银行不良资产处置存在的问题及风险商业银行作为金融机构的重要组成部分，在长期的运作中难免会积累一些不良资产。

不良资产的存在给商业银行带来了一系列的问题与风险。

本文将重点分析商业银行不良资产处置存在的问题以及相应的风险，并探讨应对之策。

一、商业银行不良资产处置存在的问题1.不良资产准确识别的问题商业银行在面临不良资产处置时，首要问题就是准确识别不良资产。

然而，不良资产的定义及判定标准并不明确，使得商业银行在识别不良资产上存在困难。

不良资产的评估与分类如果不准确，将给处置过程带来巨大的不确定性。

2.不良资产处置方式的选择商业银行在面临不良资产处置时，需要选择合适的处置方式。

然而，市场上处置不良资产的方式繁多，如转让、拍卖等，银行需要权衡利弊，并选择最适合自身情况的方式。

但由于各种处置方式存在不同的限制和条件，选择过程相对较为复杂。

3.不良资产处置的周期长商业银行不良资产处置的周期通常会较长。

不良资产处置需要经历识别、评估、转让等一系列环节，每个环节都需要时间。

特别是在市场环境不好的情况下，银行很难迅速地处理掉不良资产。

这样一来，不良资产将会长期存在银行资产负债表上，影响银行的偿债能力和盈利能力。

二、商业银行不良资产处置存在的风险1.信用风险商业银行在不良资产处置过程中面临着信用风险。

由于不良资产的处置往往需要与其他金融机构合作，商业银行需要相互信任并建立合作关系。

若合作方违约，商业银行将面临丧失处置渠道的风险，进而导致资产无法顺利处置。

2.流动性风险商业银行在不良资产处置时还可能面临流动性风险。

不良资产的处置涉及到资金的调配，如果处置过程中遇到融资困难，将会导致银行资金流动性不足的问题。

这对于商业银行来说将会带来较大的经营风险。

3.经济风险商业银行在不良资产处置过程中还会因市场环境的不确定性而面临经济风险。

如果处置时点选择不当，有可能使得不良资产的价值下降，导致处置收益不高。

特别是在经济不景气时期，商业银行处置不良资产的风险会进一步加大。

银行不良资产处置方法
银行不良资产的处置方法是指银行针对无法按期还款、违约的贷款、债券或其他金融资产进行处理的过程。

以下是一些常见的处置方法：
1. 内部重组：银行可以通过重组债务、延长贷款期限、调整利率等手段，与借款人协商，寻求达成还款安排的方式。

2. 处置转让：银行可以将不良资产转让给资产管理公司（AMC）或其他金融机构。

转让价格可能低于不良资产的账
面价值，但可以减轻银行的风险，并快速收回部分资金。

3. 外包服务：银行可以将不良资产的管理和处置工作外包给专业的资产管理公司或服务机构。

这样可以减轻银行自身的负担，提高处置效率。

4. 自行处置：银行可以通过拍卖、处分抵押物或股权等方式，自主处理不良资产。

这需要银行自身具备相关的专业知识和资源。

5. 破产清算：如果不良资产无法通过其他方式恢复价值，银行可能不得不对借款人进行破产清算，以尽可能地追回部分资金。

以上只是一些常见的处置方法，具体方法的选择取决于不良资产的具体情况、市场环境和银行的战略决策等因素。

银行在处置不良资产时，需要充分考虑风险、合规和机会成本等方面的因素，并制定相应的策略和操作流程。

不良资产剥离及处置方案一、背景与目标不良资产是指在债务期限内，债务人无力还款或拖欠还款的贷款、债券或其他金融工具。

不良资产的存在对金融系统的稳定运行构成威胁，需要及时有效地剥离和处置。

本方案的背景是我国金融体系的不良资产比例高企，对金融系统的稳定性构成了风险。

本方案的目标是通过剥离和处置不良资产，降低银行的不良资产比例，提升金融系统的风险承受能力，促进金融体系的稳定和健康发展。

二、剥离不良资产的措施（一）设立专门机构为了有效剥离不良资产，可以设立专门的不良资产处置机构。

该机构负责收购、管理和处置不良资产，提供专业化的服务和运营能力。

该机构可以通过多种方式收购不良资产，如协商转让、公开招标等，确保资产剥离的公平、公正和透明。

（二）通过证券化剥离不良资产将不良资产转化为证券化产品是一种常见的剥离不良资产的方式。

通过将不良资产打包成资产支持证券（ABS）或其他结构化金融产品，然后发行给投资者，从而分散风险，提高不良资产的流动性和处置能力。

同时，与不良资产挂钩的证券化产品有助于吸引长期投资者，增加市场对不良资产的认可度。

（三）促进市场化处置为了加快不良资产的市场化处置，可以采取一系列措施，如加大对不良资产处置市场的扶持力度，降低处置成本，提高处置透明度等。

同时，可以鼓励引入第三方机构参与不良资产处置，提高处置效率和专业水平。

三、处置不良资产的途径（一）债务重组对于一部分有希望追回本金的不良资产，可以采取债务重组的方式进行处置。

通过与债务人进行协商，对债务进行重组，降低债务人的负债压力，提高还款能力。

债务重组的方式包括延长债务期限、减免部分债务本息、调整还款计划等。

（二）资产交换对于一些不良资产，可以采取资产交换的方式进行处置。

即将不良资产与其他有价资产进行交换。

例如，将不良贷款换成房产、股权等有价资产，通过转移不良资产的方式实现处置。

（三）公开招标对于一些特定类型的不良资产，可以通过公开招标的方式进行处置。

不良资产清收处置方案不良资产的清收是指金融机构对于逾期贷款、拖欠贷款、呆账等无法回收的资产进行处置和回收的过程。

对于金融机构来说，有效清收和处置不良资产对于维护金融安全和提高资产质量至关重要。

本文将就不良资产清收处置方案展开论述，以帮助金融机构在面对不良资产时做出正确的决策。

一、分析不良资产的成因和特点首先，为了更好地制定清收处置方案，我们需要对不良资产的成因和特点进行分析。

常见的不良资产包括逾期贷款、呆账等。

这些不良资产的成因可以是借款人还款意愿不强或还款能力不足，也可能是因为金融机构自身的不当行为导致的。

不良资产的特点是违约概率高、清收回报不稳定、可能涉及法律纠纷等。

二、制定不良资产清收处置方案的原则制定不良资产清收处置方案需要遵循一些原则，以确保处置过程的公平、高效和安全。

首先，要注重风险控制，避免因清收过程中的风险而对金融机构造成更大的损失。

其次，要注重市场化，充分利用市场机制来实现不良资产的最优化清收。

此外，还要注重法律合规，遵守相关法律法规，在清收过程中保障借款人的权益。

三、不良资产清收处置的策略和方法在清收处置过程中，金融机构可以采取多种策略和方法，以提高清收的效果和回报。

首先，可以通过协商和重组等方式，与借款人达成债务重组协议，以减少清收的成本和风险。

其次，可以通过拍卖和竞价等方式，将不良资产转让给有能力回收的第三方机构。

此外，也可以通过追偿和诉讼等方式，通过法律手段来追回不良资产。

四、强化不良资产清收处置的管理与监督为了确保不良资产清收处置方案的有效执行，金融机构需要加强对清收过程的管理与监督。

首先，需要建立健全的内部管理制度，明确责任分工和工作流程，以确保清收过程的高效和规范。

其次，需要建立风险预警和风险控制机制，及时识别和应对可能出现的风险。

此外，还需要加强对清收过程的监督与评估，确保清收效果的可衡量性和可持续性。

结语不良资产清收处置方案的制定对于金融机构来说具有重要意义。

银行不良资产处置方法
银行不良资产处置是指银行对于逾期贷款、不良债权和不良资产进行清收和处置的一系列措施。

不良资产是指由于借款人违约、拖欠还款或其他原因导致无法按时收回本息的资产，银行需要通过科学有效的方式进行处置，以减少损失，维护银行的健康发展。

首先，银行可以通过与借款人协商达成一定的偿还协议，如延长还款期限、调整还款计划、提供资金支持等方式，帮助借款人尽快偿还欠款，从而减少不良资产的规模。

其次，银行可以将不良资产转让给资产管理公司或其他金融机构，由其负责处置。

这样可以避免银行自身处置不良资产所带来的成本和风险，提高处置效率，减少不良资产对银行业务的影响。

另外，银行还可以通过拍卖、变卖、租赁等方式对不良资产进行处置，尽快变现并回收资金。

同时，银行还可以通过与拍卖公司、中介机构合作，利用其专业的处置经验和渠道资源，提高不良资产的变现率和处置效率。

此外，银行还可以通过与债务人进行和解、诉讼等方式，强制清收不良资产。

在进行法律诉讼时，银行需要严格依法办事，保护自身合法权益，最大程度地追回欠款。

最后，银行还可以通过资产重组、债务重组等方式对不良资产进行处置。

通过与其他金融机构或投资者合作，将不良资产进行包装、转让或重组，实现资产的优化配置和价值的最大化。

综上所述，银行不良资产处置方法多种多样，需要根据具体情况灵活运用。

银行在进行不良资产处置时，需要充分考虑市场情况、风险控制、合规合法等因素，确保处置效果最大化，损失最小化，维护银行的稳健经营和良好声誉。