固定资产申购流程图

固定资产工作流程图设备的申请和购置设备的调拨设备的报废按实际需求，各部门申报设备项目统计、审批上报公司总经理r A调出调入双方认可，填固定资产调____ J« Ff调拨单签字、盖章I 上报公司总经理__J使用部门根据设备的情况及规定提出实地组织查看设备情况，使用部门填——写报废单—计划下达后会向公司职能部门执行生效后财务部留存登记上帐将设备实际情况、数据上报总经理审批财务部根据资金情况按轻重缓急安排丿除集中采购外，财-务部按计划组织购公司批准后，会同公司职能部门制定设备----- 报废价格-----购置设备报公司登记上帐、报销严格监督报废设备是否继续使用财务部各岗位工作流程图及标准基建助理岗位工作流程图------------------------------------------------------------------------------------------------- \根据实际需要，使用部门申报项目__________________________________________ >I立项后，制定工程方案和预算__________________________________________ JT监督工程投资及工程进度I严格控制投资审核，减少洽商部分工程竣工，组织验收工作收集工程资料备案，审核工程决算工作标准1、保证基建项目的立项合理。

2、保证费用支付的合理准确。

3、保证基建项目全过程图纸、文字资料齐全4、保证工程质量验收及时、到位，不走形式现金出纳岗位工作流程图工作标准1、严格执行财务规章制度。

对报销单据严格审核，确保原始凭证内容的真实、完整。

2、审核无误的报销清单，将会计科目及时录入ucdos系统。

打印会计凭证，装订成册。

3、确保费用报销单填写内容完整，附件张数准确，并在每笔支出凭单及原始凭证上加盖附件章，在出纳处签章。

4、库存现金日清日结，填制库存现金盘点表。

1、固定资产购置流程
固定资产预算审批流程图
、购置流程
2、固定资产使用流程、盘点清查流程
资产打企管丿
I帐外资丿
I闲置丿
发现的
—-弋r、对责仟,
、内部调拨及借用流程
3、固定资产闲置处理流程
、封存及闲置设备处理流程
固定资产管理流程图目录
、固定资产预算审批流程
、请购审批流 、购置流程 、验收流程 、登记流程 、盘点清查流 、升级与维修流 242、 融资租 243、 抵押 资产租赁处 、固定资产报丿发流 固定资 内部调拨及借用流
241、外部租 固定资产 、封存及闲置设备处理 固定资
、固定资产租赁流程。

固定资产管理流程图节点说明第一阶段：固定资产采购的准备阶段节点C2 D2 E2，制定制度1．行政部组织材料设备部、财务部制定资产的预算审批、申购、采购、报销、报损及盘存等有关的规章制度。

2．将拟好的规章制度送总经理报批。

节点 A2，审批1．总经理对行政部送来报批的制度草案进行修改、更正、补充；2．审批通过后签字，下发执行。

节点 C3，执行与监督1．行政部按照审批后的正式的管理规章制度进行固定资产的管理工作。

2．监督固定资产制度的执行情况。

节点 F3，申购计划及预算1．各部门根据部门的实际需求情况制定申购计划。

2．预算清单中应详细列清申报物品的名称、规格、数量。

3．向行政部提交申购计划和预算清单。

节点C4，审查1．对部门上报的申购计划进行合理性审查，审批合理的申购计划。

2．根据部门申购计划中的预算价格进行市场询价，对预算合理的申购计划进行审批。

3．将审批后的申购计划上交行政副总审批。

节点 B4，审定1．行政副总审核申购计划，审批通过后签字；2．对于预算内的固定资产采购直接下发；3．预算外的固定资产采购将签字后的申购计划提交总经理审批。

节点A4，审批1．总经理审批后签字，下发行政副总。

节点B5，下发1．行政副总将总经理签字后的部门申购计划下发材料设备部执行。

第二阶段：固定资产购置的执行阶段节点D5，材料设备部负责采购1．材料设备部按总经理、行政副总签字的申购计划完成采购计划（部分专业性固定资产可邀请使用部门人员共同采购）；2．材料设备部采购人员凭总经理、行政副总签字的申购计划到财务部申请预支部分采购款项。

节点C6，建立固定资产卡片1．通过建立固定资产卡片为固定资产建立档案，卡片中应注明固定资产的归属部门、固定资产的名称、规格、价格、数量、购置时间等详细资料。

节点E6，报销发票1．财务部将材料设备部送来的发票报销、入账，超出预算外的发票应交由行政副总签字后方能报销。

节点F6，使用1．各部门在行政部办理领用手续后使用。

事业单位固定资产购置流程图组织合同实施，按约定条件向规划财务处提出付款申请 审查合同要件与合同用印 持经济合同审核单和合同文本办理盖章手续办理资金结算合同存档 合同存档合同存档结束部门负责人审批 通过经济合同审核单 2、合同审批合同管理流程 承办部门A 发展与财务处B财务室G 宣教中心H开始 承办部门准备相关材料 1、预1、审查起草4、合同履行与支付3、合同签订办公室E 局长F 法规处C 分管局领导D 5、合同存档金额审核 审核审核 审核 是否为重大合同大于一万小于一万一般合同不通过重大合同 通过通过通过2、事业单位固定资产验收流程图验收通过进行账务处理2、公示验收结果 固定资产验收子流程使用部门A 固定资产管理部门B财务处C会计岗E开始 对采购的固定资产进行验收1、预1、验收结束5、账务处理 3、办理入库 4、录入系统 固定资产购置子流程 录入固定资产管理信息系统办理入库手续公示验收结果十三、事业单位政府采购业务控制流程业务部门外部采购办内部采购办财会部门预算指标下达组织实施采购采购需求登记审核支付价款提出付款申请组织验收合同管理二、W 局收支业务控制流程1、事业单位收入业务控制流程收入登记及入账流程图职能科室科长职能科室 分管领导规划财务科规划财务局局长登记入账收款进入国库提交收入事项请示 审核 审核审核 审批结束开始2、事业单位支出业务控制流程1.W局基本支出（人员支出）管理业务控制流程2.W局基本支出（公用支出）管理业务控制流程 4.W局公务接待业务控制流程三、W 局项目经费管理业务控制流程（1）事业单位经费支出业务控制流程（2）事业单位报销子流程通过结束出差回来整理单据填写《查旅费报销单》 岗机关人员培训需经费支持 审批 财务室E2、费用报销经费支出管理差旅费出差人员A 部门负责人B人事处C分管局领导D开始 根据出差要求填写出差审批单 预1、事前审批出差审批单 审批 机关处室主要负责人 审批审批差旅费报销单 费用报销子流程（1）预算分解子流程图 业务处室A 财务室B财务处C局长办公室E1、预十五、事业单位合同业务控制流程合同管理流程承办部门A财务处B财务室G宣教中心H开始1、预1、审办公室E局长F法规处C分管局领导D十六、事业单位信息公开控制流程梳理本单位制作或保存的政府信息本单位进行保密审查，初步确定应当公开或不予公开十七、事业单位内部审计业务控制流程序号 审计程序 需要收集的证据 工作任务 1.内部审计机关下达审计业务领导批复、会议纪要 年度内审计划、一把手批准。

表一
资产管理流程图及工作
注：公司在以下几种情形下进行固定资产的调拨。

（1）部门经营范围、方式或职能的改变。

（2）部门人员人事调整或人员缩减。

（3）部门资产配置不合理，使用效率低。

（4）公司经营、管理的需要。

（5）撤店时资产从一个店移到另一个店、资产返厂。

当资产需返回公司时，要提前联系好接收事项，资产接收单据返回后和接收双方都签字后，交资产部一份存档。

如是固定资产还要通知财务部调整帐务。

公司资产的调拨转移，没有公司资产部同意不得调拨，否则追究当事人责任。

表二
资产管理流。

固定资产管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录3、工作程序3.1固定资产的购置3.1.1总部各中心根据工作需要，提出固定资产购置申请；3.1.2行政人力中心进行购置申请初步审核，如目前有可供调配的同类资产，则与相关部门协商调配，不再购置；3.1.3购置申请经财务管理中心审核，项目执行总经理审核后，按如下权限进行审批：1)单笔小于等于5万的固定资产的购置由财务分管副总裁审批；2)单笔大于5万小于等于10万的固定资产的购置申请由财务分管副总裁审核，总裁审批；3)单笔大于10万的固定资产的购置申请由财务分管副总裁、总裁审核，报董事会审批。

3.1.4购置申请经审批后，行政人力中心与财务管理中心协商固定资产分摊方式，并同项目公司执行总经理协商、沟通后，由财务管理中心通知项目公司计划财务部进行分摊；3.1.5根据资产购置权限范围规定，固定资产购置由行政人力中心或资产使用部门购置。

3.2固定资产验收3.2.1资产购置后，由行政人力中心、资产使用部门共同进行资产验收后，使用部门办理领用手续；3.2.2行政人力中心将发票登记后交项目公司计划财务部，由计划财务部办理固定资产入账手续，并将资产编号告知行政人力中心；3.2.3固定资产的编号：验收入库的固定资产务必由公司资产管理员统一进行编号管理。

资产编号由：A-公司-类别-序号四部分组成公司：HH（翰宏）、BX（冰雪）、RH（瑞华）、JX（建兴）、ZD（钟鼎）类别：FW（房屋建筑）、JT（交通运输）、DZ（电子类办公设备）、JJ（办公家具）固定资产与编号一一对应，每一个固定资产只有唯一的编号。

3.2.4行政人力中心建立固定资产台帐及固定资产标签，标签中需同时标明总部资产标号和其在项目公司计划财务部的财务资产编号，以便资产清查核对。

3.3固定资产发放3.3.1固定资产发放时，行政人力中心要对固定资产进行相应登记；归还时须保持固定资产完好，否则因保管不善和其他人为因素造成固定资产遗失、失窃或损坏的，责任人应按规定赔偿。

固定资产管理的流程图
固定资产管理的流程图可以按以下步骤进行：
1. 资产购置：确定需要购置的固定资产，并进行采购流程，包括编制采购计划、招标或询价、选择供应商、签订合同等。

2. 资产登记：将购置的固定资产进行登记，包括编制资产
登记表，记录资产的名称、型号、数量、购置日期、购置
价格等信息，并在库房或办公室进行存放。

3. 资产验收：对购置的固定资产进行验收，检查资产的完
整性和功能是否符合预期，并填写验收报告。

4. 资产入账：根据资产登记和验收报告，将固定资产的价
值记录到财务会计系统中，形成固定资产账户，对资产进
行分类、编码、计量等。

5. 资产使用与维护：安排固定资产的使用和维护，包括为资产分配使用人员、建立资产使用规范、进行定期维护、检修和保养等。

6. 资产变动：对固定资产的变动情况进行管理，包括资产的转移、报废、报损、封存等，需要及时更新资产登记和会计系统中的信息。

7. 资产盘点：定期对固定资产进行盘点，核对实际存量与系统记录的数量是否一致，并更新资产账户中的信息。

8. 报废处理：对已报废的固定资产进行处理，包括编制报废申请、审批报废、销毁或处置资产等，并更新资产账户中的信息。

9. 报告与分析：根据固定资产的情况，编制相关报告和分析，例如资产增长报告、折旧摊销报告、维修保养报告等，用于决策和管理。

以上是一个基本的固定资产管理的流程图，具体的流程可
以根据不同的组织和需求进行适当调整和补充。