603489八方股份关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告2020-11-17

非银行金融行业行业研究 | 行业周报⚫转融资市场化改革和费率下调、标的大扩容接踵而至，两融市场迎来重大利好。

1）本周证金公司宣布启动市场化转融资业务试点，设置短(1-28天)、中(29-91天)、长(92-182天)三个期限区间，对应设置三档费率上下限。

券商可以在1-182天的期限范围内自主确定资金使用期限，并在转融资费率上下限之间报价。

转融通平台集中匹配达成竞价交易。

当日申报、当日成交、当日资金可用。

2）同时证金公司下调各档转融资费率40bp，调整后各期限档次的费率具体为：182天期为2.10%、91天期为2.40%、28天期为2.50%、14天和7天期为2.60%。

3）本周五沪深两所同时公告，分别扩大其融资融券标的范围，对于主板股票和创业板注册制改革前上市的创业板股票，标的数量由1600只扩大至2200只，扩容幅度达38%。

沪深两市股票标的数量覆盖率分别由48%和35%提升至60%和52%。

扩容后范围实现了对沪深300和创业板成份股的全覆盖，而中证500/1000的覆盖率分别达到98%和85%。

⚫券商板块短期投资情绪有望回暖，底部信号有所强化仍需进一步确认。

1）一系列政策利好有助于提升资本市场资金使用效率与资源配置效率，并向两融市场引入更多增量资金并提升A股短期流动性，大概率将提升券商板块的短期投资情绪，同时在一定程度上有助于提振近期比较萎靡的两融业务市场。

2）3）在板块经历“戴维斯三杀”的短期洗礼之后，此次利好无疑是为处于历史底部的板块注入了强心剂，有助于底部信号的强化，同时左侧布局的性价比或提升。

4）正如先前的国办降费意见不应过度解读为利空一样，此次政策不应当过度解读为监管定向为券商减负或定向对券商释放利好，而更多是顺应整体资金利率水平下行的大背景做出的市场化利率调整。

虽然此次政策利好融资业务，但是整体影响不大，毕竟融资业务还是个客需型业务，和市场风险偏好与赚钱效应相关，与利率水平并没直接关系。

证券代码：603489 证券简称：八方股份公告编号：2020-012八方电气（苏州）股份有限公司2019年度利润分配方案公告重要内容提示：●分配比例：每10股派发现金股利10元（含税）●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

●在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

一、利润分配方案内容经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2019年12月31日，八方电气（苏州）股份有限公司（以下简称“公司”）母公司期末未分配利润为人民币427,786,601.71元。

经第一届董事会第十九次会议决议，公司2019年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。

本次利润分配方案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利10元（含税）。

截至2019年12月31日，公司总股本为12,000万股，以此为基数计算合计拟派发现金红利12,000万元（含税）。

本年度公司现金分红占2019年12月31日归属于上市公司股东净利润的比例为37.05%。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

本次利润分配方案尚需提交公司2019年年度股东大会审议。

二、公司履行的决策程序（一）董事会会议的召开、审议和表决情况公司于2020年4月11日召开第一届董事会第十九次会议，以6票同意、0票反对、0票弃权的表决结果通过了本次利润分配方案。

（二）独立董事意见公司董事会拟定的利润分配方案充分考虑了公司所处的行业特点、发展阶段、自身经营模式和未来资金需求等多方面因素，符合公司实际情况。

该利润分配方案既能实现公司对投资者合理的投资回报，又能兼顾公司生产经营和可持续发展的需要，不存在损害公司和股东利益的情形。

证券代码：603489 证券简称：八方股份公告编号：2020-025八方电气（苏州）股份有限公司第一届董事会第二十二次会议决议公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况八方电气（苏州）股份有限公司（以下简称“公司”）第一届董事会第二十二次会议通知于2020年5月26日以电子邮件方式发出，会议于2020年5月28日在公司会议室以现场及通讯方式召开。

本次会议由董事长王清华先生召集并主持，会议应到董事6名，实到董事6名，公司监事及高级管理人员列席了会议。

本次会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，程序合法。

二、董事会会议审议情况经与会董事审议通过，会议形成如下决议：议案一、关于董事会换届选举暨提名第二届董事会非独立董事候选人的议案董事会提名王清华先生、贺先兵先生、俞振华先生、傅世军先生为第二届董事会非独立董事候选人，并提交股东大会参加换届选举。

具体内容详见公司同日披露的《关于董事会、监事会换届选举的公告》（2020-027）。

本议案分项表决结果如下：1.1 关于提名王清华先生为公司第二届董事会非独立董事候选人的议案表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。

1.2 关于提名贺先兵先生为公司第二届董事会非独立董事候选人的议案表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。

1.3 关于提名俞振华先生为公司第二届董事会非独立董事候选人的议案表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。

1.4 关于提名傅世军先生为公司第二届董事会非独立董事候选人的议案表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。

本议案需提交股东大会审议，并采取累积投票制方式选举。

议案二、关于董事会换届选举暨提名第二届董事会独立董事候选人的议案董事会提名余海峰先生、赵高峰先生为第二届董事会独立董事候选人，并提交股东大会参加换届选举。

江苏赛福天钢索股份有限公司关于2020年度非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）为适应公司业务发展的需求以及增强公司的资金实力和业务运营能力，进一步提升江苏赛福天钢索股份有限公司（以下简称“赛福天”或“公司”）的综合实力、把握发展机遇，公司拟向苏州吴中融泰控股有限公司（以下简称“吴中融泰”）非公开发行股票。

对于本次募集资金使用的可行性分析如下：一、本次非公开发行募集资金使用计划本次非公开发行拟募集资金总额为37,500.00万元，扣除发行费用后计划全部用于补充流动资金。

目前，公司主营业务发展良好，公司主要产品电梯绳、起重绳订单需求不断增加。

公司将充分利用在钢丝绳行业特别是电梯钢丝绳行业积累的优势，继续深耕现有主营业务，在巩固和提升电梯绳领先优势同时，做大做强起重绳、索具等主营产品，积极开发、扩大合成纤维吊装带索具规模。

同时，将积极发展工程服务市场，通过切入工程设计、工程检测业务，培育新的业务增长点。

下一步，公司将加大市场投入、加大研发力度、加大人才招聘和培训，无论是发展既有主业，还是加大在工程服务市场投入，都需要大量流动资金支持。

因此，本次募集资金扣除发行费用后，将用于现有主业和工程服务业务发展的流动资金需求。

二、本次募集资金的必要性与可行性分析（一）本次募集资金的必要性1、巩固和提升公司主导产品在细分市场竞争优势地位公司一直致力于特种钢丝绳和索具的研发和制造，在电梯用钢丝绳、起重用钢丝绳细分市场以及钢丝绳索具与合成纤维吊装带索具领域中具有较强的竞争优势。

经过多年的发展和积累，公司逐步与三菱、迅达、富士达、通力等国际知名的电梯整机厂商建立了合作关系，在电梯整机厂商类客户群体中形成了良好的口碑。

公司建立了高水准的生产质量管理和安全环保体系，打造了拥有经验丰富的研发团队和生产管理团队，形成了公司的竞争优势。

从行业竞争格局来看，随着市场的纵深发展以及客户的差异化需求变化，基于在战略、市场定位、目标用户等方面的差异，钢丝绳行业逐渐分化出多层次、多种类的细分领域。

万联证券有限责任公司关于天津天药药业股份有限公司使用部分闲置募集资金购买银行理财产品及使用部分闲置资金暂时补充流动资金的核查意见万联证券有限责任公司（以下简称“万联证券”、“保荐机构”）作为天津天药药业股份有限公司（以下简称“天药股份”、“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关规定，对天药股份使用部分闲置募集资金购买银行理财产品及使用部分闲置资金暂时补充流动资金等事项进行了核查，具体核查情况如下：一、天药股份非公开发行股票募集资金的基本情况2012年11月7日，天药股份获得中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1469号文《关于核准天津天药药业股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过10,100万股新股，该批复自核准发行之日起6 个月内有效。

天药股份2012年度股东大会审议通过了2012年度利润分配方案；根据2012年利润分配方案，2013年3月13日公司公告了《关于实施2012年度利润分配和资本公积金转增股本方案后调整非公开发行股票发行底价和发行数量的公告》，调整后的发行底价为3.65元/股，发行数量不超过15,060万股。

公司向包括天津药业集团有限公司和兵工财务有限责任公司在内的5 名投资者发行14,652万股，发行价格3.75 元/股。

募集资金总额为54,945万元，扣除发行费用2,361.18万元，实际募集资金净额为52,583.82万元。

华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）已于2013年3月28日对本次发行进行了验资，出具了华寅五洲证验字[2013]1-0002号《验资报告》。

二、募集资金使用情况截至2013年6月14日，公司使用募集资金详情如下：2013年5月15日，公司获得天津市国资委《关于天安股份、生物科技公司协议转让部分资产有关问题的批复》（津国资产权【2013】54号），同意天津天安药业股份有限公司及天津金耀生物科技有限公司分别将持有的氨基酸原料药业务资产和污水处理环保工程资产转让给本公司。

公司代码：603489 公司简称：八方股份
八方电气（苏州）股份有限公司
2020年第一季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人王清华、主管会计工作负责人周琴及会计机构负责人（会计主管人员）吴蔚蔚
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
2.2截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：元
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用√不适用。

关于拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的预案公告编号：2024-XX一、预案概述1. 预案名称：索通发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案2. 交易对方：薛永、三顺投资（全称广州市三顺商业投资合伙企业（有限合伙））、梁金、张宝、谢志懋、薛占青、薛战峰、张学文3. 交易标的：欣源股份（全称佛山市欣源电子股份有限公司）94.9777%的股份4. 交易价格：不高于12亿元5. 交易方式：发行股份及支付现金6. 配套募集资金：不超过10亿元7. 交易目的：通过本次交易，公司旨在收购欣源股份，进一步拓展锂电负极材料业务，实现公司业务多元化发展。

二、交易方案1. 交易价格及支付方式：本次交易价格不高于12亿元，由公司以发行股份及支付现金的方式支付。

2. 发行股份：本次发行股份价格为17.73元/股，共计发行约6780.61万股。

3. 支付现金：公司拟以自有资金支付交易现金部分。

4. 配套募集资金：本次交易配套募集资金不超过10亿元，用于支付交易现金部分及补充公司流动资金。

三、交易标的的基本情况1. 欣源股份主营业务：锂离子电池负极材料产品以及薄膜电容器的研发、生产加工和销售。

2. 欣源股份财务状况：截至2023年12月31日，欣源股份净资产为2.16亿元，2023年度营业收入为4.32亿元，净利润为0.54亿元。

3. 欣源股份竞争优势：欣源股份采用全工序一体化生产，在负极材料业务上具备较强的竞争优势，生产成本可控，更具成本优势。

四、交易风险提示1. 行业风险：锂电负极材料行业竞争激烈，市场需求波动较大，可能导致交易标的业绩波动。

2. 交易标的整合风险：交易完成后，公司需对交易标的进行整合，可能面临整合风险。

3. 市场风险：本次交易涉及的资金规模较大，可能受到市场波动的影响。

五、预案生效条件1. 证监会并购重组委审核通过。

2. 公司股东大会审议通过。

3. 相关监管部门批准。

证券代码：601616 证券简称：广电电气公告编号：2013-019上海广电电气（集团）股份有限公司关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、公司首次公开发行募集资金的基本情况上海广电电气（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“广电电气”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]67号《关于核准上海广电电气（集团）股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，向社会公开发行人民币普通股（A股）10,500万股，募集资金总额为人民币199,500万元（人民币元，以下简称“元”），扣除发行费用14,196.682万元后，实际募集资金净额为185,303.318万元。

经国富浩华会计师事务所有限公司于2011年1月28日出具的国浩验字[2011]第5号《验资报告》审核，前述募集资金已全部到位。

公司募投项目计划使用募集资金总额为人民币66,219万元，超募资金为人民币 119,084.318万元。

截至目前，公司实际累计使用超募资金81,000万元。

二、本次使用部分超募资金永久性补充流动资金的计划及必要性根据公司2010年第二次临时股东大会审议通过的《公司首次公开发行股票并上市所募集资金运用方案》及《招股说明书》披露，本次公开发行股票实际募集资金超过募投项目资金总额的，公司拟将剩余的募集资金在履行必要的程序后用于补充公司实际经营所需的流动资金。

为了满足公司持续健康发展的需要，缓解公司的流动资金需求，提高资金使用效率，促进公司生产经营的发展以及经营效益的提升，从而进一步提升公司盈利能力，在保证募集资金投资项目正常经营的前提下，公司拟使用35,084.318万元超募资金永久性补充流动资金，其中3,000万元归还银行贷款，32,084.318万元用于原材料购买、科技研发投入。

证券代码：002898 证券简称：赛隆药业公告编号：2021-028
珠海赛隆药业股份有限公司
关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告
珠海赛隆药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年6月18日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在满足募集资金投资项目的资金需求、保证募投项目正常进行的前提下，使用不超过人民币4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月。

具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2020-063）。

截至2021年4月12日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币4,000万元全部归还并转入公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月，并已将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构西部证券股份有限公司及保荐代表人。

至此，公司用于暂时补充流动资金的募集资金已全部归还完毕。

特此公告！
珠海赛隆药业股份有限公司
董事会
2021年4月14日。

证券代码：603489 证券简称：八方股份公告编号：2020-006八方电气（苏州）股份有限公司关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告一、变更事项概述经中国证券监督管理委员会核准，八方电气（苏州）股份有限公司（以下简称“公司”）获准向社会公开发行人民币普通股3,000万股，并于2019年11月11日在上海证券交易所正式上市。

本次公开发行完成后，公司注册资本由人民币9,000万元变更为人民币12,000万元，公司类型由“股份有限公司（非上市）”变更为“股份有限公司（上市）”，《公司章程》的有关条款需进行相应修改。

具体内容详见公司于2019年11月21日披露在上海证券交易所网站（）的《关于变更注册资本、公司类型及修改公司章程的公告》（2019-004）。

公司于2019年11月19日和2019年12月26日分别召开第一届董事会第十六次会议和2019年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更公司注册资本及公司类型的议案》、《关于修改公司章程的议案》，同意公司经营管理层办理与上述事项相关的工商变更登记、备案等事宜。

二、工商变更进展近日，公司已在江苏省市场监督管理局办理完成了注册资本、公司类型的变更登记及《公司章程》备案登记，并于2020年1月19日领取了新换发的《营业执照》。

变更后的《营业执照》信息如下：统一社会信用代码：91320594752730989M名称：八方电气（苏州）股份有限公司类型：股份有限公司（上市）住所：苏州工业园区娄葑镇和顺路9号法定代表人：王清华注册资本：12000万元整成立日期：2003年07月28日营业期限：2003年07月28日至******经营范围：研发组装生产电动车电机、办公自动化设备电机、家用电器设备电机、电瓶车控制器、显示器、传感器、刹把、调速把、后衣架、磁盘；销售电机、电器产品、机械设备、电动车配件，控制器、充电器、动力电池；从事生产所需零配件的进口和自产产品及电动自行车配件的出口。

证券代码：688488 证券简称：艾迪药业公告编号：2021-042江苏艾迪药业股份有限公司关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告江苏艾迪药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年8月26日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币4.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月。

在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用该部分闲置募集资金。

公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）出具了核查意见。

现将相关情况公告如下：一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会于2020年6月18日出具的《关于同意江苏艾迪药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1185号）核准同意，公司于2020年7月向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票6,000.00 万股，每股面值为人民币1 元，发行价格为每股人民币13.99元，募集资金总额为人民币83,940万元。

扣除发行费用人民币7,533万元后，募集资金净额为人民币76,407万元。

本次募集资金已于2020年7月13日全部到位，并由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了“容诚验字[2020]210Z0012号”的《验资报告》。

公司依照规定对上述募集资金进行专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金专户存储监管协议。

因募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段募集资金出现暂时部分闲置情况。

二、本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的基本情况（一）投资目的为进一步规范公司募集资金的使用与管理，在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，公司拟合理利用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，预计能够提高募集资金使用效益。

八方电气（苏州）股份有限公司独立董事关于第二届董事会第六次会议相关事项的独立意见根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（以下简称“《募集资金监管要求》”）、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”）、《八方电气（苏州）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等文件的有关规定，我们作为八方电气（苏州）股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司第二届董事会第六次会议审议的有关议案进行了认真审阅，现基于独立判断的立场，发表如下独立意见：一、关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点事项的独立意见本次变更事项有利于募投项目的顺利推进，与公司的战略规划相符，且符合《募集资金监管要求》、《募集资金管理办法》、公司《募集资金管理制度》等相关规定，不存在损害公司和全体股东、特别是中小股东利益的情形。

我们同意本次变更部分募投项目实施主体和实施地点的事项，并同意将本议案提交股东大会审议。

二、关于部分募集资金投资项目延期事项的独立意见公司本次部分募集资金投资项目的延期调整，符合公司募集资金投资项目建设的实际情况，不会对募集资金投资项目产生实质性影响。

公司本次募集资金投资项目延期的决策程序符合《募集资金监管要求》、《募集资金管理办法》、公司《募集资金管理制度》等相关规定，符合公司和全体股东的利益。

我们同意本次部分募投项目延期的有关事项。

三、关于使用部分闲置募集资金进行现金管理事项的独立意见公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的决策程序符合《募集资金监管要求》、《募集资金管理办法》以及《公司章程》等相关规定。

在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，公司根据募集资金投资项目进度安排和资金投入计划，对最高额度不超过人民币55,000万元的闲置募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或存款类产品，有利于提高闲置募集资金的现金管理收益，不影响募集资金投资计划正常进行，不存在直接或变相改变募集资金用途的行为，不会损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。

八方股份2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为14,772.71万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为389.62万元。

2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有171,805.8万元的权益资金可供经营活动之用。

3.总资金需求该企业资金富裕，富裕157,033.09万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为158,445.08万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是164,893.45万元，实际已经取得的短期带息负债为389.62万元。

5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为161,669.26万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为163,281.35万元，在5年之内偿还的贷款总规模为166,505.54万元，当前实际的带息负债合计为389.62万元。

二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。

资金链断裂风险等级为0级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供172,828.17万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为14,383.09万元。

这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。

其中：应收利息减少0.93万元，应收账款减少31,263.88万元，预付款项减少82.27万元，存货减少19,414.63万元，其他流动资产增加1,984.41万元，共计减少48,777.3万元。

应付账款减少56,497.08万元，应付职工薪酬减少216.19万元，应交税费减少3,134.9万元，一年内到期的非流动负债减少185.39万元，其他流动负债减少1,148.4万元，共计减少61,181.97万元。

八方股份2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为1,805.65万元，与2022年三季度的14,653.53万元相比有较大幅度下降，下降87.68%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2023年三季度营业成本为33,185.16万元，与2022年三季度的60,639.82万元相比有较大幅度下降，下降45.27%。

2023年三季度销售费用为3,014.81万元，与2022年三季度的3,315.18万元相比有较大幅度下降，下降9.06%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。

2023年三季度管理费用为2,985.24万元，与2022年三季度的2,606.73万元相比有较大增长，增长14.52%。

2023年三季度管理费用占营业收入的比例为6.84%，与2022年三季度的3.11%相比有较大幅度的提高，提高3.73个百分点。

在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。

要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。

本期财务费用为-398.41万元。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2022年三季度相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，八方股份2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为158,445.08万元。

从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。

五、盈利能力分析八方股份2023年三季度的营业利润率为4.15%，总资产报酬率为2.17%，净资产收益率为2.36%，成本费用利润率为4.35%。

方盛制药2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为60,480.59万元，与2022年三季度的68,104.21万元相比有较大幅度下降，下降11.19%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为37,651.23万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的62.25%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加4,334.86万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的22.16%。

这部分新增借款有74.12%用于偿还旧债。

这部分新增借款59.02%用于长期性投资活动。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为60,586.34万元，与2022年三季度的81,937.69万元相比有较大幅度下降，下降26.06%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的17.43%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。

2023年三季度，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收回投资收到的现金。

现金流出项目从大到小依次是：支付的其他与经营活动有关的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度方盛制药投资活动需要资金7,908.1万元；经营活动创造资金4,334.86万元。

投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。

2023年三季度方盛制药筹资活动产生的现金流量净额为3,467.48万元。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负105.75万元，与2022年三季度负13,833.48万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少99.24%。