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《金融法》第二版2012年7月考试考前练习题一、简答题1.简答基金份额持有人的权利。
2.简述上市公司的间接收购方式。
3.简述虚假陈述的行为的分类。
4.请简述金融中介机构的类型。
5.请简述基金从业人员的消极条件。
6.请简述股票发行的一般规定。
附：参考答案1.简答基金份额持有人的权利。
解答：要点：《基金合同》第23条基金份额持有人的权利，包括但不限于：（一）分享基金财产收益；（二）参与分配清算后的剩余基金财产；（三）依法转让或者申请赎回其持有基金份额；（四）按照规定要求召开基金份额持有人大会；（五）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；（六）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；（七）监督基金管理人的投资运作；（八）对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；（九）其他权利。
2.简述上市公司的间接收购方式。
解答：要点：间接收购的界定，可以《收购办法》第57条作为标准：”投资者虽然不是上市公司的股东，但通过投资关系取得对上市公司股东的控制权，而受其支配的上市公司股东所持股份达到前条规定比例，且对该股东的资产和利润构成重大影响的，应当按照前条规定履行报告、公告义务。
"间接收购及采取该方式所需履行的义务是由《收购办法》规定的：收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议、其他安排导致其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%未超过30%的，应当按照本办法第二章的规定办理。
收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，应当向该公司所有股东发出全面要约；收购人预计无法在事实发生之日起30日内发出全面要约的，应当在前述30日内促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或者30%以下，并自减持之日起2个工作日内予以公告；其后收购人或者其控制的股东拟继续增持的，应当采取要约方式；拟依据本办法第六章的规定申请豁免的，应当按照本办法第四十八条的规定办理。
《金融法》课件第一章金融法总论第一节金融一、信用与金融（一）金融1．定义（1）货币的转移，资金的融通。
金融有广义，狭义之分（2）广义的金融，指全社会的货币资金的筹集、分配、融通、使用和管理活动的总和。
（3）狭义的金融，指货币流通和信用分配活动的总和。
货币发行、流通、回笼；存款吸收与支付；贷款的发放与收回；金融行为票据的承兑与贴现；银行同业拆借；金银及外汇的买卖、财产的信托；融资租赁、保险及个人之间的借贷等活动。
金融学和金融法意义上的金融指狭义上的金融。
（参加主体：企业、银行、个人、国家等）2、分类（金融形态）直接金融（1）从资金融通有无中介来：间接金融直接金融：指融资双方当事人即筹资人和投资人直接发生货币资金有偿借贷行为或投资行为，产生的法律上的债权债务关系。
间接金融：指融资双方当事人通过银行等金融机构作为媒介体而发生资金有偿借贷行为，产生的法律上的债权和债务关系。
（2）从金融资产交易的方式看证券融通（证券投资方式交易）信贷融通（借贷方式交易）债务融通（3）从筹资主体的资产形成来源股本融资债务融资：信贷形式取得，筹资者必须承担还本付息的责任；股本融资：以证券形式进行，投资者自己承担融资风险。
（二）信用1．定义（经济学和金融学上的）信用：是指不同所有者之间以一定的财物或货币为客体，以偿还本金及支付利息为条件而实现的一种价值运动形式。
2．职能（1）资金分配；（2）提供和创造货币的职能。
3．信用形式与信用体系（1）以信用主体为标准，（公用信用、私人信用）（2）以信用的对象为标准（对物信用、对人信用）；（3）以信用的用途为标准（生产信用、消费信用）；（4）以信用的时间长短为标准（长期信用、中期信用、短期信用）市场经济条件下，信用形式不断发展，并出现多样化和相互结合的趋势。
各国的信用形式主要有：产业信用、银行信用、国家信用、消费信用、借贷信用、信托信用、民间信用、国际信用。
所有这些信用构成了统一的信用体系。
金融法第一章金融法概述1、金融法：是调整金融关系的法律规范的总称。
具体说，就是调整货币流通和资金信用活动中所发生的各种社会关系的法律规范的总称。
2、在我国，现阶段金融法应坚持的四项基本原则：①在稳定币值的前提下，促进经济发展的原则。
②保护债权人投资者利益的原则。
③规范金融行为，维护金融稳定的原则。
④分业经营、分业管理的原则。
第二章金融调控和监管法第一节中央银行法1、中央银行一般具有“发行的银行、银行的银行、政府的银行、金融调控和金融监管”等重要职能。
2、中央银行基于本身的性质地位，决定了其不以营利为目的，担负着制定和执行货币政策，调控货币流通，提供金融服务和稳定金融的职责。
第二节中央银行法的基本内容1、中央银行的职能：传统表述：①发行的银行②银行的银行③政府的银行现代表述：①调控职能②服务职能③监管职能2、发行的银行：是指中央银行垄断通货的发行权，成为全国唯一的通货发行机构。
3、中央银行的法律地位：是指通过法律形式规定中央银行在国家机构体系中的地位。
主要是指中央银行与国会、政府和财政的关系。
这里关键是规定中央银行在制定和执行金融货币政策、开展业务中应该享有多大的权力或有多大独立性的问题。
第三节中央银行的业务1、①负债业务②资产业务：包括再贴现及放款；买卖政府债券和金融债券；买卖黄金、外汇，以及其他资产业务。
③清算业务2、中央银行业务活动的特点：①不以营利为目的②不经营普通银行业务③业务活动是代表国家的④资产具有高度流动性⑤定期公布业务状况（中国人民银行的业务：（1）负债业务：①发行人民币②吸收财政性存款③集中存款准备金（2）资产业务：①办理再贴现②向商业银行提供贷款③公开市场上买卖有价证券及外汇（3）金融服务业务：经理国库；代理发行、兑付政府债券；组织协调清算系统，提供清算服务。
）3、中国人民银行业务的禁止性规定：①不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券②不得对金融机构账户透支③不得向地方政府、各级政府部门和非银行金融机构提供贷款④不得向任何单位和个人提供担保第三章金融监督管理法第一节金融监督管理法概述1、金融监管的目的：•保护投资者和存款人的利益•维护金融体系的安全与稳定•促进金融业公平竞争2、金融监管的原则：•依法监管原则•公开、公正原则•效率原则3、金融监管的方式：各国金融监管当局的监管方式主要有两种：直接监管和间接监管。
2015年全国会计专业技术中级资格考试内部资料经济法（中级）第四章 金融法律制度知识点：商业银行贷款业务规则（2）-贷款人的资格、权利义务及其限制● 详细描述：资格贷款人是指经批准设立的具有经营贷款业务资格的金融机构。
权利（1）要求借款人提供与借款有关的资料； （2）根据借款人的条件，有权决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等。
（3）贷款人有权要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺。
（4）依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息。
（5）借款人未能履行合同规定义务的，贷款人有权要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的借款。
（6）有权对借款人的贷款使用情况进行监督检查。
（7）在贷款将受或已受损失时，贷款人有权依据法律规定或合同约定采取使贷款免受损失的措施。
（8）贷款人有权拒绝借款合同约定以外的附加条件。
义务（1）应当公布所经营的贷款种类、期限和利率，并向借款人提供咨询。
（2）应当公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件。
（3）审议借款人的借款申请，与借款人约定明确、合法的贷款用途，并及时答复贷与不贷。
短期贷款的答复时间不得超过1个月，长期贷款的答复时间不得超过6个月，国家另有规定的除外。
（4）按照合同约定对借款人借款使用情况进行监督检查。
（5）对借款人账户、资产、财务状况等商业秘密以及个人隐私等情况保密，但法律另有规定或当事人另有约定的除外。
（6）在对个人贷款时，贷款人应建立贷款面谈制度。
（7）个人贷款资金应釆用贷款人受托支付方式 （8）在实现抵押权、质权时，必须采取合法的方式和程序进行。
（9）对流动资金贷款，贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。
【相关考点】根据《合同法》规定，借款合同贷款人按照约定可以检查、监督借款的使用情况。
例题：1.个人独资企业业主王某因业务开展急需资金，拟向商业银行贷款；考虑到限制（1）资本充足率不得低于8%；对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。
第二节金融法的渊源、主要内容及体系一、金融法的渊源法的渊源，即法的形式。
金融法的渊源是指金融法的具体表现形式。
各国金融法都是由各种金融方面的规范性文件表现出来的。
我国金融法的渊源包括国际渊源和国内渊源两大类。
国际渊源是指我国参加或缔结的有关国际条约、协定以及一些具有广泛影响的国际惯例。
国内渊源是指我国各有关金融的法律规范。
（一）国际渊源1. 国际条约新中国成立以后，我国加入和缔结的有关金融的国际条约主要有：（1）《国际货币基金组织协定》、《国际复兴开发银行协定》（1965年12月17日）；《国际复兴开发银行协定附则》（1980年9月26日）；《国际金融公司协定》；《国际金融公司协定附则》（1980年2月28日）；《国际复兴开发银行贷款和国际开发协会信贷采购指南》（1985年5月）。
（2）国际双边支付协定和贸易支付协定、交货共同条件书。
这些协定涉及国际双边贸易支付、结算方式等。
（3）国际投资保护协定。
这些协定涉及外汇管制、资本返还、利润转移等金融活动的规定。
（4）世界贸易组织的有关协定。
这些协定涉及金融市场的开放、政府对金融市场的干预和监管手段、金融主体的国民待遇等。
2. 国际惯例这类国际惯例主要有：（1）国际官方和民间组织制定的统一化规则。
包括国际商会的《商业单据托收统一规则》、《商业跟单信用证统一惯例》（1983年）、世界银行的《贷款协定和担保协定通知》（1985）等。
（2）某种国际货币金融市场的习惯做法。
如巴塞尔委员会发布的银行监管原则、指南、规则。
（二）国内法渊源1. 金融法律金融法律是由国家最高权力机关及其常设机构依法制定的有关金融活动的规范性法律文件。
如各国制定的《中央银行法》、《商业银行法》、《票据法》、《证券法》等。
金融法律在金融法律规范中具有最高的效力。
2. 金融行政法规金融行政法规是指国家最高行政机关根据并且为了实施金融法律依法制定的各种有关金融活动的规范性文件。
如我国的《企业债券管理条例》、《储蓄管理条例》、《借款合同条例》、《股票发行与交易管理暂行条例》等。
金融法试题及答案一、单项选择题1.中国人民银行的预算（ A ）A．纳入中央预算B．纳入地方分支机构预算C．总行纳入中央预算，分支机构纳入地方预算D．以中央预算为主，地方分支机构预算为辅2.中国人民银行（ B ）A．受国务院领导B．受全国人大常委会领导C．既是中央银行，也是商业银行D．是事业单位3.属于人民银行货币政策委员会的当然委员的是（ A ）A．国家外汇管理局局长B．国家发展与改革委员会主任C．财政部部长D．审计署审计长4.当商业银行持有的票据在到期前，需要资金周转时，可以向中央银行申请贴现，取得贷款。
这称为（ D ）A．拆借 B．贷款C．贴现 D．再贴现5．下列金融机构中，不在银监会监管范围的是（ C ）A．城市信用合作社 B．金融资产管理公司C．基金管理公司 D．财务公司6.设立城市商业银行的最低注册资本额为人民币（ D ）A．10亿元 B．5亿元 C．3亿元 D．1亿元7.商业银行提供信用证服务属于（ C ）A．负债业务 B．资产业务C．中间业务 D．理财业务8.下列不属于不良贷款的是（ A ）A．关注类贷款 B．次级类贷款C．可疑类贷款 D．损失类贷款9.农村信用社的常设执行机构是（ D ）A．董事会 B．监事会C．社员代表大会 D．理事会10.融资租赁合同的当事人是（ C ）A．承租人和供货人 B．出租人和使用人C．承租人和出租人 D．承租人和中间人11.商业银行应当在取得不动产或股权之日起（ B ）内处分抵押物或质物A．3年 B．2年 C．6个月 D．3个月12 ．短期贷款是指贷款期限在（ B ）以内的贷款。
A．6个月 B．1年 C．18个月 D．2年13．企业法人的分支机构超出授权范围与债权人订立保证合同的，该合同（ D ）。
A．有效B．效力未定C．企业法人不承担责任D．无效或超出授权范围的部分无效14.随时可存、取，金额与期限不受限制的储蓄是（ D ）。
A．零存整取储蓄 B．整存零取储蓄C．存本取息储蓄 D．活期储蓄15.骗购外汇的行为属于（ B ）。
金融法一、名词解释：（十选五）1、金融：金融是货币资金融通的简称。
是指以银行等金融机构为中心形成的信用活动以及在这种信用基础上组织起来的货币流通的总称。
包括货币的发行、流通、回笼，存款的吸收和提取，贷款的发放和收回，票据的汇兑及结算，银行的转账及支付，证券的发行、交易及管理，外汇的交易及管理，金融期货的交易及管理以及涉外金融活动等内容。
2、金融关系：金融关系是在金融活动中发生的社会关系，是指银行和其他非银行金融机构在从事金融业务活动和金融监督管理活动过程中，同其他金融主体之间发生的与信用活动和货币流通相关联的各种经济关系。
1.金融关系是一种经济关系。
2.金融关系是一银行等金融机构为中心的经济关系。
3.金融关系的参与者是银行等金融机构和企事业单位、个人等，前者是当然主体，后者为非当然主体。
3、金融法：金融法是调整金融关系的法规范的总称，它包括金融的组织、财产、经营、调控和监管等五种基本关系。
（一）金融法的概念金融法是调整金融关系的法律规范的总称。
（二）金融法的调整对象金融法的调整对象是在金融活动中发生的金融关系，包括金融监督管理关系和金融业务关系两大类。
金融法的特点：（一）金融法的系统性；（二）金融法的宏观调控性；（三）关注资金流通的效率性4、融资租赁：（书：P547：概念、特征）融资租赁，也称为金融租赁或购买性租赁。
它是目前国际上使用得最为普遍、最基本的形式。
融资租赁，是指出租人融通资金为承租人提供所需设备，具有融资、融物双重职能的租赁交易。
是一种同时解决设备需求和资金需求的信用方式。
《金融租赁公司管理办法》所称融资租赁，是指根据出租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。
融资租赁的特点：1、融资租赁的标的物往往是适宜开展融资租赁业务的固定资产，即由出租人先融通资金，购进用户所需的设备，然后租给承租人，设备的所有权在租赁期内始终归属于出租人。
2、融资租赁涉及出租人、承租人和供应商三方当事人和两个合同--购买合同和租赁合同。
3、融资租赁以承租人对设备的长期使用为前提。
4、租赁期满，承租人对租赁设备有留购、续租或退回出租人的三种选择权。
5、承租人对设备和供应商具有选择的权利和责任。
5、金融信托：（书：P518：概念、特征）金融信托是指金融机构作为受托人，按照委托人的要求或指明的特定目的，管理运用或处分货币资金、有价证券、其他财产等得金融业务。
金融信托的法律特征：1、对受托人有特定的要求。
金融信托的受托人是金融机构，在金融混业的情况下，信托公司、保险公司、基金公司、商业银行等在理论上都可以开展金融信托业务。
2、金融信托是从单纯保管、运用财产的信托发展而来的现代信托，具有财产管理和资金融通的双重职能。
3、金融信托必须采取书面形式设立，并通过签订信托合同，明确信托各方的权利义务。
4、金融信托业务是一种他主经营行为，即受托人要按照委托人的意旨被动地进行具体业务，因此，受托人对信托财产运用风险仅负有限责任。
5、金融信托是金融机构以营业和收取报酬为目的而开办的意项金融业务，属于营业信托范畴。
6、委托贷款：（书：P344：概念、种类、扩展）贷款有两种含义，一方面是指银行和非银行金融机构即贷款人，根据国家的法律、法规、信贷政策以及与借款人之间订立的借款合同，按照一定的期限和利率，并以偿还为前提，向借款人提供货币资金的一项业务；另一方面是指贷款人向借款人提供的，按约定的利率和期限还本付息的货币资金。
贷款的基本分类：1.根据性质的不同，可分为商业性贷款和政策性贷款。
2.根据贷款人发放贷款是自营还是接受委托，可分为自营贷款和委托贷款。
3.根据期限的不同，可分为短期贷款（1年以下含1年）、中期贷款（1年以上5年以下含5年）和长期贷款（5年以上）。
4.根据借款人是否提供担保，可分为担保贷款（保证贷款、抵押贷款、质押贷款）和信用贷款（是指贷款根据借款人的信誉发放的贷款。
）。
5.根据在再生产作用中的不同，可分为流动资金贷款和固定资金贷款。
6.根据同一借款协议下贷款人数的不同，可分为单一贷款和银团贷款。
7.根据货币种类的不同，可分为人民币贷款和外汇贷款。
委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。
贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。
申请条件：委托人及借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业单位，其他经济组织、个体工商户，或具有完全民事行为能力的自然人；已在业务银行开立结算账户；委托资金来源必须合法及具有自主支配的权利；申办委托贷款必须独自承担贷款风险；需按照国家地方税务局的有关要求缴纳税款，并配合受托人办理有关代征代缴税款的缴纳工作；符合业务银行的其他要求。
7、汇率的标价方法：汇率有两种标价法，即直接标价法和间接标价法：直接标价法，又叫应付标价法，是以一定单位（1、100、1000、10000）的外国货币为标准来计算应付出多少单位本国货币。
就相当于计算购买一定单位外币所应付多少本币，所以叫应付标价法。
包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。
间接标价法又称应收标价法。
它是以一定单位（如1个单位）的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。
在国际外汇市场上，欧元、英镑、澳元等均为间接标价法。
8、存款准备金制度：（书：P90：概念、设立目的）存款准备金制度是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。
存款准备金，是限制金融机构信贷扩张和保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金。
法定存款准备金率，是金融机构按规定向中央银行缴纳的存款准备金占其存款的总额的比率。
这一部分是一个风险准备金，是不能够用于发放贷款的。
这个比例越高，执行的紧缩政策力度越大。
9、贷款审贷分离制度：指将贷款的推销调查信用分析、贷款的评估审查发放、贷款的监督检查风险监测收回三个阶段分别由三个不同的岗位来完成。
在这种制度下，贷款管理的各个环节和岗位相互制约，分别承担各个环节工作出现问题而带来的风险责任。
具体而言，通常将信贷管理人员分为贷款调查评估人员、贷款审查人员和贷款检查人员。
贷款调查评估人员负责贷前调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款检查人员负责贷款发放以后的检查和清收，承担检查失误清收不力的责任。
10、金融制度体系：（1）金融制度是由金融立法、基本金融政策和金融规章建立起来的，有关金融交易、金融调控和金融监管的相对稳定的运行框架和办事规程。
（2）金融立法、基本金融政策和金融规章三者之间的关系：金融立法则居于核心和主体的地位；基本金融政策通常是国家对金融体制及其改革作出部署的核心文件，对金融立法起直接的导向作用；金融规章能够发挥将抽象的金融法律规范与具体的金融实务联结起来的积极作用。
11、证券监管：指针对证券经营活动环节主体和行为，运用行政、经济、法律等手段进行监督和管理。
二、辨析题：（六选四）1、发行库与业务库：（书：P318~319:概念、区别）发行库是“人民币发行库”的简称，是中国人民银行为国家保管人民币发行基金而设置的金库，是办理货币发行的具体机构。
发行库的主要职责是：保管人民币发行基金、金银实物和总行指定的代保管品；办理人民币发行基金出入户；办理开户单位现金存取款业务；监督、管理有关开户单位交存现金的质量等。
业务库是各银行基层分、支行和处、所为日常现金收付而设置的金库。
业务库保管的货币是流通中得货币，处于周转状态。
发行库与业务库的区别：①机构设置不同。
发：人民银行业：商业银行、政策性银行②保管的货币性质不同。
发：发行基金，不具备货币的性质；业：现金，流通货币。
③业务对象不同。
发：普通银行业：全社会④收付款项的起点不同。
发：以千元为单位，整捆出入库；业：不受金额起点限制。
机构的设置不同。
发行库是各级中国人民银行的重要组成部分，实行垂直领导，它是由中国人民银行根据自身机构情况和各地区经济发展的需要设立的；业务库则是各家商业银行根据基层行对外营业的需要而设立的。
保管的货币性质不同。
发行库保管的是发行基金，是待发行的货币；业务库保管的是现金，是已发行的货币。
业务对象不同。
发行库的业务对象是各商业银行和其他金融机构；业务库的对象是全社会，是与银行有业务关系的普通客户。
收付款项的起点不同。
发行库出入库有金额起点的规定，必须整捆出入库；而业务库收付现金则不受金额起点的限制。
2、混业经营与分业经营：（书：P128）（一）混业经营优势：1.金融机构实现多元化运作、扩大收益来源、降低经营风险2.及时根据金融市场变化调节经营，提供一条龙服务，发挥总体优势，降低经营成本，提高服务效率。
3.发挥信用中介功能。
劣势：不利于系统风险控制，不利于平等竞争，难以实现监管专业化分工。
（二）分业经营优势：1.有效控制金融风险。
2.有助于提高金融业的经营与监管效率。
3.有利于减少垄断、维护金融市场竞争。
劣势：随着经济发展，分业经营的优点逐渐消失。
附：【分业经营的哲学是避免风险，而混业经营的哲学是管理风险。
分业经营对金融机构的自律机制、监管人员经验、投资者理性程度的要求低一些。
而后者的要求条件似乎更高。
分业经营有三个层次：第一个层次是指金融业与非金融业的分离，第二个层次是指金融业中银行、证券和保险三个子行业的分离，第三个层次是指银行、证券和保险各子行业内部有关业务的进一步分离。
分业经营体制是指银行,证券,保险和信托等金融机构只能经营本行业的业务,不能兼营其他行业业务的一种经营制度.与此相应,分业监管体制是指一国按照不同的监管对象,由不同的监管当局行使监管职能的一种监管制度。
混业经营体制是指金融机构可以经营银行,证券,保险和信托在内的全方位金融业务的一种经营体制.与此相应,集中监管体制是指由相对统一的监管当局行使监管职能的一种监管制度。
混业经营一般可分为两种模式：一种为综合银行制，可设置内部业务部门全面经营银行证券和保险业务。
另一种为全能银行制，通过在外部设立公司或控股公司的形式兼营证券、保险业务等。
混业经营：优势：1.金融机构实现多元化运作、扩大收益来源、降低经营风险2.及时根据金融市场变化调节经营，提供一条龙服务，发挥总体优势，降低经营成本，提高服务效率。
3.发挥信用中介功能。
其本身也具有一些分业经营模式所缺乏的优点：1、混业经营增强了银行业对金融市场变化的适应性。
从业务开发来看，全能银行的多元化经营为银行的金融产品创建了巨大的发展空间，从而极大的增强了商业银行对金融市场变化的适应性。
