宁波新海电气股份有限公司2008年第三季度季度报告全文

宁波新海电气股份有限公司2008年第三季度季度报告全文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。

1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.5 公司负责人黄新华、主管会计工作负责人金树建及会计机构负责人（会计主管人员）罗少锋声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：（人民币）元2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）总资产955,971,573.69745,709,221.92 28.20%股东权益337,130,744.39298,168,113.56 13.07%股本150,280,000.00115,600,000.00 30.00%每股净资产 2.24 2.58 -13.18%2008年7-9月比上年同期增减（％）2008年1-9月比上年同期增减（％）营业总收入226,173,295.6914.69%598,423,553.31 19.72%净利润14,678,790.9940.25%40,032,443.73 35.12%139.35%经营活动产生的现金流量净额- - 27,945,861.48139.35%每股经营活动产生的现金流量净额- - 0.19 基本每股收益0.1042.86%0.27 35.00%稀释每股收益0.1042.86%0.27 35.00%净资产收益率 4.35%0.70%11.87% 1.54%扣除非经常性损益后的净资产收益2.55%0.74%9.76% 1.88%率非经常性损益项目单位：（人民币）元非经常性损益项目2008年1-9月金额非流动资产处置损益-39,367.96补贴收入5,996,761.49其他营业外净收支-37,680.75收购UNILIGHT公司产生的收益3,459,849.14捐赠支出-900,000.00所得税影响-635,062.71少数股东权益-721,354.98合计7,123,144.232.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股股东总数14,598前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类华加锋7,804,122人民币普通股沈嘉祥3,033,181人民币普通股柳荷波2,843,608人民币普通股金树建1,990,525人民币普通股贺琳1,806,500人民币普通股陈佩民1,441,377人民币普通股汪叶萍1,270,800人民币普通股孙宁薇1,232,229人民币普通股杨继芬1,205,230人民币普通股徐建亚927,869人民币普通股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用1、应收账款：公司期末应收账款139,579,175.00元，较年初增加50,526,141.27元，增幅为56.74%，主要原因为公司于2008年8月收购（通过新海欧洲公司收购，以下同）荷兰UNILGHT公司，并入应收账款26,696,423.90元（母公司对荷兰UNILGHT 公司的应收账款抵销因素已剔除），同时因公司销售规模扩大，相应增加应收账款。

2、预付账款：公司期末预付账款17,741,291.29元，较年初增加6,725,403.67元，增幅为61.05%，主要原因为本期预付设备款较多，金额较大的有欧洲恒流阀设备3,402,296.07元，深圳自动化设备2,388,996.00元等。

3、其他应收款：公司期末其他应收款4,601,681.35元，较年初减少5,612,243.44元，减幅为54.95%，主要系本期收回上年末应收出口退税款5,564,771.71元所致。

4、存货：公司期末存货206,651,379.57元，较年初增加74,954,721.51元，增幅为56.91%，主要原因为公司于2008年8月收购荷兰UNILGHT公司，并入存货73,185,766.76 元。

5、长期股权投资：公司期末长期股权投资19,000,000元，较年初增加6,000,000元，增幅为46.15%，主要原系公司追加对慈溪市恒隆商务有限公司投资6,000,000元所致。

6、在建工程：公司期末在建工程109,052,934.90元，较年初增加60,049,460.03元，增幅为122.54%，主要原系公司在杭州湾新区新实施募集资金项目所致。

7、短期借款：公司期末短期借款297,479,930.39元，较年初增加108,681,496.03元，增幅为57.56%，主要系公司于2008年8月收购荷兰UNILGHT公司，并入短期借款51,316,636.65元；公司扩大生产经营规模，增加银行融资。

8、应付票据：公司期末应付票据60,000,000元，主要系本期公司采用银行承兑汇票支付采购货款。

9、应付职工薪酬：公司期末应付职工薪酬8,840,254.43元，较年初减少11,120,319.29元，减幅为55.71%，主要原因：一是年初一次性支付较多的职工奖金及福利，二是公司对生产制造过程进行调整，将部分生产过程简单的劳动密集型环节对外委托加工，从而减少了职工薪酬支出，同时增加了加工费支出。

10、应交税金：公司期末应交税金3,709,124.77元，较年初减少3,889,876.54元，减幅为51.19%，主要系本期交纳了上年未交税金。

11、其他应付款：公司期末其他应付款17,827,370.63元，较年初增加11,405,425.52元，增幅为177.6%，主要原因：一是期末尚未支付收购款49万欧元，二是子公司宁波新海电子制造有限公司本期应付外方股利2,217,985.27元。

12、长期借款：公司期末长期借款55,137,330.96元，较期初增加20,137,330.96元，增幅为57.54%，主要原因系并入UNILGHT 公司报表，增加长期借款20,137,330.96元。

13、未分配利润：公司期末未分配利润119,866,480.37元，较期初增加40,032,443.73元，增幅为50.14%，主要原因系本年度经营积累。

14、营业税金及附加：公司本期营业税金及附加1,274,176.72元，较上年同期减少651,315.33元，减幅为33.83%，主要系上年同期交纳的职工教育统筹金误记营业税金及附加（2007年年报审计中已调整管理费用）。

15、财务费用：公司本期财务费用841,379.54元，较上年同期减少9,070,415.37元，减幅为91.51%，主要系公司采用美元融资及签订远期结汇合同等方式，本期产生汇兑净收益1,653.57万元。

16、资产减值准备：公司本期资产减值准备749,910.24元，较上年同期减少609,834.38元，减幅为44.85%，主要系公司本期应收款项增加幅度小于上年同期（剔除UNILGHT公司并入的部分，UNILIGHT公司收购日的应收账款余额已经提取相应的坏账准备）。

17、营业外支出：公司本期营业外支出1,654,752.74元，较上年同期增加798,583.57元，增幅为93.27%，主要系公司本期发生公益性捐赠支出90万元。

18、所得税费用：公司本期所得税费用1,396,590.41元，较上年同期减少3,808,960.79元，减幅为73.17%，主要系经批准公司本期收到所得税返还692.38万元。

19、归属母公司净利润：本期归属母公司净利润40,032,443.73元，较上年同期增加10,404,975.91元，增幅为35.12%，主要原因一是公司的经营规模扩大，二是母公司经营业务的比重增加，三是本期收购UNILIGHT公司价款少于其资产公允价值而产生营业外收入。

20、少数股东权益：本期少数股东权益3,655,823.82元，较上年同期减少2,760,765.33元，减幅为43.03%，主要原因是母、子公司间生产经营规模进行调整，适当减少了子公司比例。

21、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动净现流27,954,861.48元，较上年同期增加16,270,347.07元，增幅为139.35%，主要原因：销售规模扩大收到现金增加。

22、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动净现流85,082,348.24元，较上年同期减少76,705,563.38元，减幅为47.41%，主要原因系上期收到首次公开发行股票募集资金所致。

23、现金及等价物净增加额：本期现金及等价物净增加额15,361,097.60元，较上年同期减少17,538,514.04元，减幅为53.31%，主要原因系：上年同期公司上市后，现金及等价物增加较多所致。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用1、公司未存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。

2、关于收购荷兰UNILIGHT公司对本公司影响的说明（1）2008年7月27日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于新海欧洲有限公司收购荷兰UNILIGHT 公司的议案》。

同意公司控股子公司新海欧洲有限公司以100万欧元的价格收购荷兰Knippenberg Beheer公司持有的UNILIGHT公司100%的股权的决定。

（2）2008年8月15日，公司向荷兰Knippenberg Beheer公司支付了收购价款51.1547万欧元。

当月，新海欧洲公司办妥了相关法律手续，UNILIGHT公司成为新海欧洲公司的全资子公司。

（3）因本次合并为非同一控制下企业合并，根据《企业会计准则》的相关规定，本公司自2008年8月底起将UNILIGHT公司纳入合并报表范围，本期财务报告中已合并UNILIGHT公司2008年9月30日的资产负债表、9月份的利润表和现金流量表。

2008年8月30日，UNILIGHT公司净资产公允价值为132.47万欧元，超出收购价款100万欧元的部分，已列入本期营业外收入。

（4）因合并UNILIGHT公司引发的公司其他重要财务指标的变化，已在前述3.1中详细披露。

（5）因美国金融危机引发的世界性金融危机，导致欧元汇率出现较大幅度波动，UNILIGHT公司以欧元计价、到期以美元支付的应付账款和银行借款合计为350万欧元左右，预期到2008年末会发生一定的汇兑损失。

本公司已要求UNILIGHT公司未来采购均改为以欧元结算，并通过银行做远期交易以锁定汇兑风险。