2019年根据小额贷款公司各自不同的融资比例来实行差异化政策。-word范文模板 (7页)

《中国银行股份有限公司小额贷款公司授信核批标准》（2012年版）为规范小额贷款公司授信业务管理，明确行业准入标准和授信审批原则，在符合外部监管要求和我行现行政策制度的基础上，特制定《中国银行小额贷款公司授信核批标准》（2012年版，以下简称“本标准”）。

第一章总则第一条本标准根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发【2008】23号）、《中国银行股份有限公司小额贷款公司授信管理指引（2009年版）》（中银发【2009】240号）等相关规定制定。

第二条小额贷款公司是指由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。

第三条按照统一授信管理原则，我行对小额贷款公司核定单一客户授信总量，每年进行年审。

小额贷款公司为我行集团客户成员的，则应同时执行集团客户管理相关规定。

第二章准入条件第四条小额贷款公司需同时满足以下准入条件（一）基本条件1、小额贷款公司应在核定的县（市、区）行政区域内开展业务，具体授信应坚持“小额、分散”原则，以面向农村、服务“三农”为目的，向农户和微型企业提供信贷服务。

2、主要管理层人员应具备银行业监管机构或金融业从业背景，具备从事相关经济工作5年以上或者从事银行业工作2年以上的工作经验。

（二）注册资本小额贷款公司注册资本不得低于10000万元，全部为实收货币资本,不得向内部或外部集资、吸收或变相吸收公众存款。

（三）信用评级小额贷款公司评级为BB级及以上;新组建的小额贷款公司，评级为BBB级及以上。

（四）区域准入我行仅与注册地为直辖市、省会城市、计划单列市及百强县的小额贷款公司开展合作, 对于经济欠发达、超出区域内银行业不良贷款平均比率的县（市、区）设立的小额贷款公司，不予叙做授信。

小额贷款公司授信客户每县（市、区）最多不超过2个。

（五）主发起人11、当地管理规范、有较强的经营管理能力和资金实力的企业法人，具有良好的社会声誉、信用记录和纳税记录；1主发起人是指公司第一大股东；如股份相同，则为召集人。

关于我市小额贷款公司与银行机构开展业务合作基本情况的调研报告深圳市小额贷款行业协会我市的小额贷款公司试点工作,在市委、市政府的正确领导下,在市金融办的具体指导下,坚持解放思想,大胆改革创新,取得了显著成绩。

到今年6月底为止,已正式开业运营的公司有32家。

据初步统计,目前开业的32家小额贷款公司注册资本金合计人民币38.2亿元,公司平均注册资本为1.19亿元。

尽管机构数量不多,但公司的实力较强。

自开业以来累计发放贷款30.15万笔,为社会解决融资需求215.14亿元。

其中15家公司的中小微型企业客户数量累计达2万家以上,有5家公司的个体工商户与个人创业就业者客户累计超过20万户。

经过行业协会调研,总的认为,我市小额贷款公司的试点工作开展比较顺利,行业发展呈现理性、稳健态势。

企业经营管理能够依法合规,不得“非法集资”与“非法催收”的两条高压线得到严格遵守执行,以风险控制为核心的基本管理制度体系不断进行强化充实,经济效益与社会效益同步协调发展,形成了一批具有特色优势和标杆效应的小额贷款公司,支持中小微型企业和个人创业者“短、小、频、急”资金需求的政策效应逐步显现,在一定程度上合理引导了民间借贷资金流向,对解决我市中小微型企业融资难题,促进创业带动就业工作,进一步维护社会的和谐稳定,都发挥了积极作用。

小额贷款作为一种新兴的金融服务业态,同时作为深化改革中出现的一个新型金融类行业,是中央开放民间资本进入金融领域的重大战略部署,是落实国家“十二五”规划提出的“积极发展中小金融机构”,建立健全中小微型企业金融服务体制的重要政策举措,也是完善信贷金融体系,增强金融市场功能,对银行机构信贷业务的重要有益补充,更是解决中小微型企业融资难题,帮扶个人创业带动就业,促进经济发展、保障改善民生的重要新型渠道。

由于小额贷款行业目前仍处于发展初期和试点阶段,面临政策法规、地位作用、发展定位、税收融资和生态环境等诸多方面的新情况和新问题,其中制约发展的一个瓶颈就是自身的融资问题。

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不到遵循，小额贷款公司就不得不面临农村合作基金会 的命运。因此 ，客观分析小额贷款公司发展 中存在的问 题 ，探讨可能造成的隐患，并提 出可能的政策建议 ，具
有 重要 的 现实意 义 。
风险的业务作了规定 ，例如融资担保、委托贷款、搭桥 贷款以及股权投资 。对于小额贷款公司的融资比例 ，
看 ，平 均单 笔额度 为 ｌｏ 元 。从 主流小 额信 贷 的角度来 ０万
的办法一律禁止 ，还应区别情况，分别对待。
（ ） 二 行业监管往往不能适应业务发 展的需求 ， 急需切实强化
在完善的市场经济国家 ，对于金融业大多实行各种 形式的监管。但是，在我国小额贷款公司发展中，行业监
该 遵 守我 国有 关金融 法规 以及 政策 的要 求 。
及公司治理进行了规定 ，各地也相应出台了一些政策规 定对此进行 了约束。但调研发现，在这一方面仍然存在
小额贷款公 司发展 中存 在的问题
较大 隐患 。
有些小额贷款公司资本金与发起人实体产业资金相
（ ） 一 各地小额贷款公司的监管规定和实践有较 混用 ，资本金管理不规范。此外，部分小额贷款公司也 大差异 ， 稳健发展原则受到挑战
Байду номын сангаас
（ ） 三 管理不规范 ， 小额贷款公司的治理存在缺陷
资 本金 是小额 贷款 公 司业 务开 展 的资 金基 础 ，而完
善公司治理结构则是小额贷款公司审慎经营的组 织保
障 。尽 管有 关 政策 文件对 小 额贷 款公 司 的资本 金管 理 以
小额信贷发展 中的经验教训 ；而对于贷款公司来说 ，应
不足 、人 才匮乏 比较 普遍 。在实施 监管过程 中，重报表审

小额贷款公司风险控制问题研究【摘要】小额贷款公司对促进区域金融体系的良性发展、拓宽中小微企业融资渠道以及有效缓解创业融资难等方面发挥了重要作用。

本文以七台河为例，对小额贷款公司发展中存在的问题进行研究和讨论，并提出了相应的对策。

【关键词】小额贷款公司风险控制小额贷款公司对促进区域金融体系的良性发展、拓宽中小微企业融资渠道以及有效缓解创业融资难等方面发挥了重要作用。

本文以七台河为例，对小额贷款公司发展中存在的问题进行研究和讨论，并提出了相应的对策。

目前，七台河市小额贷款公司仍处于试点阶段，虽然取得了一定的成效，但其风险控制和监督管理方面仍然存在诸多问题，值得我们关注。

一、七台河市小额贷款公司发展现状（一）基本情况截至2012年11月末，七台河市已获省金融办批准开业的小额贷款公司共有6家，总注册资本金2.3亿元，从业人员68人。

自开业以来，6家公司累计发放贷款209笔，贷款余额22469万元，利润966万元，无不良贷款。

具体情况如下表：数据来源：七台河市金融办（二）贷款对象从贷款对象来看，截至2012年11月末，个人贷款余额16921.5万元，占贷款总额的75.31%，农户贷款为零，企业贷款5548万元，全部为城市企业贷款。

从贷款信用形式来看，信用贷款占29.83%，抵押贷款占17.92%，保证贷款占43.68%。

已偿还贷款占应还贷款比重为76.38%，其中长城小额公司还款占比较少，仅为0.58%。

（三）贷款期限目前来看，小贷公司贷款期限分为3个月以内、3-6个月、6-12个月、12个月以上四个区间，分别占比21.43%、33.56%、37.30%和0%，可见，七台河市小贷公司资金投放均在12个月以内。

主要是受银行紧缩贷款额度的影响，微小型企业从银行贷款门槛的不断提高，而企业发展急需大量贷款资金支持，使一些企业不得不转向小贷公司。

另外，小贷公司审批期限短，手续方便资等特点，也可以更好的满足客户快速资金周转的需求。

小贷公司发展状况调研报告2008年12月，自我市第一家小额贷款公司——宁海县华信小额贷款股份XXX获批成立以来，两年时间我市共开业18家小额贷款公司，逐渐成为服务中小企业和“三农”经济的重要力量。

然而，小额贷款公司作为新型的金融组织，各地基本处于“摸着石头过河”的状态。

本文从宁波市小额贷款公司的发展现状入手，重在分析我市小额贷款公司运行中自身存在的经营管理问题和外部的制约因素，并提出了进一步促进小额贷款公司健康发展的若干建议。

一、我市小额贷款公司发展现状我市自2008年12月成立第一家小额贷款公司至今，在两年的试点期间，各县（市）、区共成立了18家小额贷款公司，其中7家进行了增资扩股，截至2010年12月底，注册资本33.9亿元，贷款余额49.31亿元，平均加权年利率15.96%。

全市已有12个县（市）、区成立了小额贷款公司，其中慈溪3家，宁海、奉化、海曙、镇海各2家，其余县（市）、区各1家。

全市小额贷款公司累放贷款16983笔，共计264.29亿元，其中100万元以下贷款12104笔，共计97.35亿元。

由于资金需求旺盛，除3家小额贷款公司外，其他各公司均已向银行融资，融资余额共计12.04亿元。

小额贷款公司已逐渐成为解决中小企业和“三农”经济融资难问题的重要途径。

相比全国其他地区小额贷款公司的发展状况，我市小额贷款公司发展相对较为健康平稳。

从公司数量上看，我市审批设立速度适中。

从贷款质量上看，我市各家小额贷款公司经营均较为谨慎，拨备率为2.75%，不良贷款余额855.37万元，平均不良贷款率0.17%，远低于银行不良贷款率平均水平。

从投资效益上看，我市小额贷款公司的平均资本回报率达到了10.5%，在全国全省都居较高水平。

以下是我市与其他可比性较强地区的小额贷款公司相关指标的比较以及14家成立一年以上公司的经营主要指标。

二、我市小额贷款公司健康平稳发展的原因分析（一）自身的市场定位和经营模式有利于小额贷款公司在激烈的金融市场竞争中占据一席之地。

中国银行业监督管理委员会关于印发《银行开展小企业贷款业务指导意见》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2005.07.25•【文号】银监发[2005]54号•【施行日期】2005.07.25•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文*注：本篇法规已被《中国银监会关于印发＜银行开展小企业授信工作指导意见＞的通知》（发布日期：2007年6月29日实施日期：2007年6月29日）废止中国银行业监督管理委员会关于印发《银行开展小企业贷款业务指导意见》的通知（银监发[2005]54号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：为促进和指导各银行进一步改善对小企业的金融服务，逐步调整和改善信贷资产结构，中国银监会制定了《银行开展小企业贷款业务指导意见》，现印发给你们。

请各银监局将本指导意见转发给辖内各银监分局、城市商业银行、城市信用社、农村商业银行和农村合作银行。

请各银行参照本指导意见，结合本行和本地区实际，制定具体的实施办法和业务规程。

在实施过程中如有问题或建议，请及时报告银监会。

二00五年七月二十五日银行开展小企业贷款业务指导意见第一条为促进和指导各银行不断改善对小企业的金融服务，逐步调整和优化信贷资产结构，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》，以及《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》（国发〔2005〕3号）等法规和有关规定，制定本指导意见。

第二条本指导意见中的小企业泛指各类所有制和组织形式的小型企业及个体经营户。

小型企业的划分标准参照《中小企业标准暂行规定》（国经贸中小企〔2003〕143号）、《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》（国统字〔2003〕17号）和《部分非工企业大中小型划分补充标准（草案）》（国资厅评价函〔2003〕327号）的规定。

本指导意见中的贷款泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。

小额贷款公司优惠政策ⅩⅩ市小额贷款公司优惠政策（暂行）第一条为鼓励支持我市小额贷款公司快速健康发展，为“三农”和微小企业提供多层次的金融支持，结合我市实际，特制定本政策。

第二条对新批准成立的小额贷款公司，三年内税收地方留成部分全部奖励给企业，用于扶持企业发展壮大。

第三条对新批准成立的小额贷款公司，三年内免收各项行政事业性收费。

第四条小额贷款公司享受ⅩⅩ市金融机构奖励政策。

第五条对新成立的小额贷款公司，市政府给予1万元的开办费补助。

第六条积极向上争取有关小额贷款公司的扶持政策，支持本市小额贷款公司发展。

第七条允许小额贷款公司接入人民银行的征信信息系统，实行信息共享，增强其抗风险能力。

第八条由政府指定评估事务所和公证机构，三年内对小额贷款公司涉及到的评估和公证业务收费按规定标准的2/3收取。

第九条由市政府出资，委托中国人民银行ⅩⅩ支行定期免费为小额贷款公司人员进行业务培训，提高公司员工的业务素质。

第十条新成立的其他类金融机构优惠政策可参照此政策执行。

第十一条本政策自发布之日起施行。

第十二条本政策由市金融办负责解释。

关于贯彻落实促进小额贷款公司平稳较快发展意见的通知各地级以上市人民政府，各县（市、区）人民政府，省政府有关部门、有关直属机构：为贯彻落实广东省人民政府办公厅《关于促进小额贷款公司平稳较快发展的意见》（粤府办〔2011〕59号）的有关精神，促进我省小额贷款公司稳健经营、科学发展，现提出如下贯彻意见：一、调整资本金上限限额和单一投资者持股比例（一）小额贷款公司注册资本的上限限额由原2亿元人民币调整为5亿元。

对规范运营1年以上，各方面达到监管要求的小额贷款公司，可根据实际需要申请扩大资本金注入，并按原规定程序报批。

小额贷款公司可将截至上一个会计年度末的未分配利润转增注册资本及实收资本，直至达5亿元止，并按规定报批。

（二）2个以上主发起人（或最大股东含关联方，下同）持股比例合计不超过小额贷款公司注册资本总额的45%，其中，单个主发起人持股比例不超过30%，其余单个股东（含关联方）持股比例不得超过20%；同时，单个股东持股不得低于1%。

---文档均为word文档，下载后可直接编辑使用亦可打印---摘要随着互联网金融的发展，大数据征信技术的效益逐渐趋于明显，逐渐成为信用风险管理的重要因素，因此，商业银行面临着空前的机遇。

一方面，与互联网金融公司相比，商业银行不仅资金雄厚，而且具有丰富的客户优势，为大数据平台的建立，产品开发和应用提供了便利。

另一方面，与传统信用模型相比，大数据信用模型允许商业银行充分利用客户信息，消除信息障碍，管理动态模型，降低业务风险并有利于贷款决策效率和科学性的提高。

本文首先分析了商业银行中小企业信贷业务的发展现状和风险，结合分析了商业银行的信用风险管理流程，然后分析了商业银行如何根据大数据采集模式进行风险管理并且分析测量，流程管理等面临的挑战，分析大数据信用模型在商业银行互联网金融信用风险管理领域的成功，通过案例分析再次使用大数据信用小额信贷风险管理，为企业提供参考。

此外，通过实证分析，商业银行处理大数据分析小企业和小企业的信用风险，利用模型的建立来分析结果。

最后，利用信用报告改善中小企业信用风险管理提出了措施和建议。

关键词：大数据征信；商业银行；小微企业信贷；风险控制ABSTRACTWith the development of Internet finance, the benefits of big data credit technology have become more and more obvious, and gradually become an important factor in credit risk management. Therefore, commercial banks face unprecedented opportunities. On the one hand, compared with Internet finance companies, commercial banks are not only well-funded, but also have a wealth of customer advantages, providing convenience for the establishment of big data platforms, product development and application. At the same time, compared with the traditional credit model, the big data credit model allows commercial banks to make full use of customer information, eliminate information barriers, manage dynamic models, reduce business risks and facilitate loan decision efficiency and scientific improvement.This article first analyzes the development and risk status of commercial banks' SME lending business, reviews the credit risk management process of commercial banks, and discusses how commercial banks conduct risk management based on collection models of big data.And analyze the challenges of measurement, process management, etc., analyze the success of the big data credit model in the field of commercial bank Internet financial credit risk management, and provide a reference for the use of big data credit microfinance risk management enterprises through case analysis. In addition, through empirical analysis Commercial banks deal with big data to analyze the credit risk of small and small enterprises, and use the model to analyze the results. Finally, the use of credit reports to improve the credit risk management of SMEs proposed measures and recommendations.Key words:Big data credit; commercial bank; small and micro enterprise credit; risk control目录第一章绪论1.1研究背景小微企业是组成中国经济体系的重要部分，它在促进国家经济的发展起到促进作用。

65对小额贷款公司发展情况的调查与分析王晓忠　荣　冶　刘　勇（中国人民银行四平市中心支行，吉林四平　136000）小额贷款公司以其贷款手续简便、放款速度快、灵活等特点对缓解“三农”及小型企业融资难的问题起到了一定的作用，但也面临着定性模糊、缺少资金来源、税收重、风险高、转型难等问题。

这就使得小额贷款公司发展环境相对严峻。

为了解小额贷款公司当前具体的发展情况，我们对辖区内已注册的小额贷款公司进行了全面调查。

一、基本经营情况截止2010年11月底，四平辖区已注册的小额贷款公司共有14家，已经正常营业的10家。

从组织构架上来看，这些公司普遍建立了股东、董事会、监事会的投资人管理层和公司日常业务管理层。

从业务开展上看，小额贷款公司注重放贷效率，一般贷款投放由业务管理层负责审核，贷款发放方式较为灵活，手续齐备者当天就可以拿到贷款。

从经营品种上看，只能经营单一的贷款品种，贷款仍然主要采取担保、抵押等形式，不能经营如票据业务、资产转让业务、委托贷款业务等低风险业务。

11月底10家小额贷款公司的贷款余额合计达到15306.67万元，其中针对小型企业贷款6369.80万元。

小额贷款公司暂时还不能接入央行的征信系统，导致其对客户的风险识别能力较低，其业务领域的开拓和服务客户的功能相对较差。

目前，这10家小额贷款公司中有4家出现经营亏损状态，还有一家业绩大幅下滑，已经接近亏损的边缘。

其中一家连续亏损7个月，一家连续亏损3个月，两家自11月份开始出现亏损。

二、亏损原因分析(一)小额贷款公司采用收付实现制记账，前期开办费用须在当期摊销小额贷款公司的记账方式及会计科目设置至今没有明确规定。

经调查，四平市已开业的小额贷款公司普遍采用收付实现制的记账方式，对所发生的费用当期摊销，对已发放的贷款未收回前不计息，不设立待摊、预提类的会计科目。

小额贷款公司都是近1-2年成立的，其开业时所发生的费用均在当期摊销，造成开业时的报表就以亏损形式体现。

我国小额贷款公司发展问题探讨摘要：随着经济发展，社会主义新农村建设取得了可喜的成就，但是农村金融的薄弱现状仍然严重制约着农村经济发展。

本文在小额贷款公司发展现状基础上，通过对陕西省两家小额贷款公司营运情况的分析，具体剖析了小额贷款公司资金来源渠道窄、后续资金到位难、优质项目少等现实问题，并有针对性地提出改进小额贷款公司经营模式、完善小额信贷体系、提高小额贷款公司管理效率等措施。

关键词：小额贷款公司；发展与改革；融资；贷款利率中图分类号：f830.6 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2012）08-0-02一、小额贷款公司简介及发展状况1.小额贷款公司简介小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司[1]。

小额贷款公司在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。

它是一种金融服务的创新。

2.小额贷款公司发展状况随着经济发展，农村建设取得成就的同时也暴露了一些资金的供应的问题。

审批复杂导致的资金断裂、农村贷款难等问题，制约着我国农村地区经济的发展。

为了解决上述问题，2005年起，自山西省平遥县成为小额贷款公司的首批试点后，陕西、四川、贵州、内蒙古、山西五个省逐步成立了七家小额贷款公司[2]，小额贷款公司在我国逐步发展起来。

为了规范小额贷款公司业务，2008年5月，中国人民银行和中国银行业监督管理委员会制定以及下发的《关于小额贷款公司试点的指导意见》（以下简称《指导意见》），明确小额贷款公司的性质和地位，并规范其公司业务[3]。

3.陕西省小额贷款公司基本发展情况——以西安市信昌小额贷款有限责任公司和西安市大洋汇鑫小额贷款有限责任公司为例[4] 2006年9月18日，作为全国五个试点地区之一的两家小额贷款公司——西安市信昌和西安市大洋汇鑫小额贷款有限公司正式揭牌营业，注册资本金分别为2200万元和2100万元[5]。

（ 欠发达县域３０ 万元） ；试点期 间， ００ 小额贷款公 司注
（ ）浙 江某小额贷款公 司的发展 情况 一
我们所调查的这家小额贷款 公司现有注册资本４ 亿
册资本上 限不超过２ 亿元 （ 欠发达县域ｌ 亿元） 。加上银 监会 、央行联合 出台的 《 关于小额贷款 公司试 点的指 导意见》对小额信贷公司融资 比例 的限定 ，小额信贷
多样的贷 款 品种 以满足不 同人群 的不同需要 。 ２ 实行利率市场化 ，制定不 同的贷款 额度 ，增加 ． 盈 利空间。将市场机制 引入利率的制定，地方政府可 以在规定 的上 限之 内适 当放开利率限制，少量增加单 笔贷款金额 ，在 当地资金、贷款管理办法 以及
９％ ５ ，抵押率为４９％ ．２ 。目前有人员１名 ，年均 收入ｌ万 ０ ５ 元 以上 。公司由金融办牵头监管，由工商局负责 日常经 营监督 。 通过模糊综合评价模 型对 该小额贷款 公司进 行整
体综合评价 ，该小额贷款 公司属 于Ｅ 等级，总体 情况 ２
为 “ 较好 ”。
的贷款品种，不能经营如票据业务、资产转让业务、 公司环境 。小额信贷公司发展时间短，缺 乏完备
贷款程序还处于摸索和修正过程 中，这增加 了小额贷 款公司的经营风险。
根 据 自身条件和 风险状况 自主定价 ，覆盖交易成本和
风险成本 。贷款额度 的制定应 当具有鲜 明的地域性、 区域性。因为浙 东、浙 西发展不均 ，苏南苏北发展不
（ ）综 合 评 价 的 结 论 一
均 ，整个 中 国经 济 的发展都 是有 先有 后 、有 快有 慢 的 ，所 以区域性的贷款额度能够适合于每个地区的大
公司始终处于一种 “ 血”和 “ 贫 缺氧 ”的状态 。这些
元，其 中自有资本为２ 亿元，银行贷款融资为２ 亿元，由

小额贷款公司发展现状、问题及建议小额贷款公司的产生，是金融市场改革发展的需要，更是当前县域经济发展融资需求的结果。

发展小额贷款公司对于引导民间资金增加农村金融支持、缓解“三农”及小微企业融资困难都有积极作用。

一、小额贷款公司发展现状自2010年6月第一家小额贷款公司成立以来，经过近6年的发展，截至2015年末，全辖共有7家小额贷款公司。

全辖小额贷款公司注册资本达2.76亿元，贷款余额1.68亿元，从业人员32人。

近五年来，小额贷款公司贷款发放量增加了约7倍。

小额贷款公司坚持“小额、分散”的原则，重点面向农牧户和小微企业提供信贷服务，贷款余额中“三农”贷款占39.05% ，小微企业贷款占44.02%。

贷款期限主要以短期为主，绝大多数在1年以内，有信用贷款、抵押贷款、质押贷款和担保贷款四种，其中以前三种贷款形式为主，占贷款总额的97.37%，信用贷款只占贷款总额的2.63%。

小额贷款公司的产生，是金融市场改革发展的需要，更是当前县域经济发展融资需求的结果。

小额贷款公司的设立，有助于将城市资金引入农牧村，促进农牧村资金回流，一定程度上弥补农牧村金融服务的不足，缓解农牧民和农牧村小微企业贷款难问题。

发展小额贷款公司对于引导民间资金增加农村金融支持、缓解“三农”及小微企业融资困难都有积极作用。

总体来说，小额贷款公司主要特点有以下四个方面：一是从行政管理和经营业务来看，小额贷款公司统一由地方政府牵头组建，其主管机关为地方金融办。

从经营的业务来看，除了不能吸收存款外，信贷业务与银行业金融机构没有太大区别。

公司主要以股东出资额进行贷款发放业务，资金来源渠道单一，股本金也十分有限。

二是从监督管理主体上看，小额贷款公司雷同民间借贷，基本上游离于人民银行、银行业金融监督管理之外。

从监督管理层面上讲，虽然指定地方政府金融办负责监管，但从法律角度上，地方政府金融办不具备监督管理职能，只是政府与金融间的沟通与协调部门，对于公司的监督管理处于真空和盲区。

浅析我国小额贷款公司存在的问题及对策作为晋惠金融的重要组成局部，我国小额贷款公司开展己历经十个年头，小额贷款行业在中国仍是一个新兴的朝阳行业。

一方面小额贷款公司的效劳对象主要是“三农〞、小型工商企业、个体经营者等小微客户，对缓解“三农〞以及中小微企业融资难问题起到了至关重要的作用;另一方面，经过几年高速开展，经营风险逐渐加剧，数据显示，2021年全国小额贷款公司亏损面到达16%。

退出市场成为小额贷款公司无奈的选择。

面对经济增速放缓以及有关金融管理制度不完善的情况下，我国小额贷款公司在开展过程中存在的诸多难题与潜在风险逐渐显现。

一、我国小额贷款公司开展现状2021年以来，在各级政府的积极推动下，我国的小额贷款公司开展迅猛，央行统计数据全国小额贷款公司的数量从最初的7家试点跃升至2021年12月的8791家，贷款余额也到达了9420.38亿元，从业人员超10.99万人。

小额贷款公司特征明显。

作为效劳“三农〞及小微企业的专业放贷机构，小额贷款公司具有公司规模小、借贷额度小、效劳对象小的特征。

据统计，小额贷款公司平均注册资本0. 94亿元，单户借贷金额在70万元左右，有的小额贷款公司户均贷款缺乏6万元，是真正的小额贷款效劳。

但是，全国小额贷款公司数量己达8791家，覆盖范围大，贷款余额近1万亿元，己成为社会融资总量的重要组成局部。

因此，小额贷款公司在支持地方实体经济开展中发挥着重要作用。

二、目前我国小额贷款公司存在的主要问题(一)法律定位限制小额贷款公司开展目前我国监管部门对小额贷款公司的法律主体地位，认定为一般工商企业，不属于金融机构，难以享受正规金融机构的同等待遇。

比方:小额贷款公司与农信社、村镇银行等农村金融机构一样承当支农责任，却享受不到国家对农村金融机构的税收优惠和定向补贴政策;不得在税前扣除贷款损失准备金，也不得将逾期90天的利息收入冲抵当期利息收入应纳税所得额，而银行、担保等所有的金融机构，都可以税前扣除拨备;目前小贷公司的营业税率为5. 6%，所得税率为25 %，而金融机构的所得税率为15%;在办理工商登记、税收征缴、土地房产抵押及动产和其他权利抵押、财物监督等有关事务时，也因企业性质问题面临诸多不便。

小微企业融资难问题分析及对策研究小微企业融资难问题分析及对策研究改革开放30多年来，我国小微企业迅速发展，在经济社会发展中起到了越来越重要的作用，小微企业的发展促进了就业、丰富了商品供给、促进了国内外贸易的平衡。

据统计，201X年末我国中小企业占比超过了99%，对GDP贡献率超过了50%，并提供了80%的城镇就业岗位。

但是，这些遍布在各行各业、数量庞大、融资种类不同、需求不同的小微企业，长期以来面临着融资难的问题。

受国际金融危机冲击，近年来国内经济形势下行压力较大，小微企业融资难问题尤为突出，甚至有的企业陷入了因资金连断裂面临破产倒闭的困境。

什么原因导致小微企业融资难?为缓解这一社会问题，需要我们做些什么?值得我们深入思考。

一、小微企业融资难已发展成为引起多方关注的社会问题1.国家已启动相关措施缓解小微企业融资难。

近年来，国务院、各部委相继出台了一系列有关文件，采取有力措施助力企业融资发展。

在监管部门的推动下，小微企业贷款增速回升。

截止201X年末，主要金融机构及小型农村金融机构、外资银行人民币小微企业贷款余额15.46万亿元，同比增长15.5%，增速比上年末高1.3个百分点，小微企业贷款余额占企业贷款余额的30.4%，占比比上年末高1个百分点。

全年小微企业贷款增加13万亿元，增量占企业贷款增量的41.9%，比上年占比水平低1.6个百分点。

小微企业贷款需求仍然得不到满足。

虽然中央和有关部门高度重视，金融机构也加大了扶持力度，但随着经济的发展和贷款需求的不断增加，小微企业甚至规模相对较大的小型企业通过资本市场或从商业银行贷款的难度仍然很大，且获得贷款实际承担的利率水平也明显更高。

以浙江为例，通过银行和农信社等传统金融机构融到资的只占21%，而49%的小企业主通过亲友和民间借贷融资，通过小额贷款公司和典当行融资的占7%和1%。

而这些企业中63%的企业贷款利率高于基准利率，远高于大型、中型企业，且需支付较多的额外费用。

作者简 介 ： 霄梅 （９ ７一） 女 ， 肃天水人 ， 廖 １７ ， 甘 副教授 ， 士 ， 究方 向为区域金 融理论 与实践 。 硕 研
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【 专题 ： 小额贷款公 司问题 】
廖霄梅
破解小额贷款公司资金紧缺难题 的对策建议
小额贷款公 司 ２ １ 年 ６广 银小 额贷 款股份 有 限公 司成立 于 ２ １ ８ ０ ０年 月， 注册 资金 ９００万元 ， 年 多 已共 投放 贷 款 总额 ０ 一
中 国银 监会 发布 的 《 额 贷 款公 司 改 制设 立 村 镇 银 小 行暂 行规定 》 为这 一 构想 提供 了政策 依 据 。根 据 该 规定 ， 小额 贷款 公 司变 身村 镇 银行 必须 满 足 多 项 定 量指 标 ， 小额 贷款公 司应 持续 营业 三年 以上 ， 最 如 且
完 了， 后获得 银行 １ ０ ０万 的融 资 ， 无 法 满足 市 场 ０ 仍
四是 探索 建立 小 额 贷 款公 司评 级 体 系 ， 以实 现 对 小额贷 款公 司 的分 类指 导 。条件 成熟 的小 额 贷 款 公 司可 以开 展票据 贴现 、 资产 转让 等业 务 ， 甚至 可 以 进 入新 的业 务领 域 ， 委 托 贷 款 、 托 资 产买 卖 等 。 如 委 此外 ， 步允 许那些 经 营业绩 好 、 信记 录好 的小 额 逐 诚
人 上一 年度 实 现 盈 利 、 资 产 为 增 资 后 出 资额 的 ２ 净 倍 以上 、 资产负 债率 不 高 于 ７ ％ 的小 额 贷 款公 司均 ０
允许增 资 扩股 ， 许 有 实力 的股 东 向小 额 贷款 公 司 允 拆借 资金 ， 以股东 投资 额作 为风 险保证 金 。 并 二是 提高 向银 行 业 的融 资 比例 ， 强 与 银 行业 加 的多元化 合作 。对 年度 考 核 评 价 达 标 、 内控 制 度健 全 、 人 治 理 严谨 、 良贷 款 比例 当 年低 于 １ 、 法 不 ％ 小 额 贷款 比例 达 到规 定 要 求 的优 秀小 额 贷 款 公 司 ， 经 审核 批 准后 ， 当提高其 融 资杠杆 比例 ， 债 率可 以 适 负

小额贷款公司经营状况调查报告小额贷款公司的日常监管是一项全新的工作任务，永康市工商局以创建金华乃至全省小额贷款公司样板为目标，主动作为，靠前服务，深度挖掘工商职能资源，积极探索和创新倾情扶持、精细监管、高效服务手段，发挥小额贷款公司在拓宽民间融资渠道方面的重要作用，为中小企业和农户提供了一条新的融资通道，深受中小企业的喜欢，为公司可持续发展奠定了基础。

一、小额贷款公司经营情况（一）基本情况：永康市华丰小额贷款有限责任公司成立于2008年11月3日，公司注册资本1亿元，由五家企业法人和四名自然人出资组建，是金华市首家成立的小额贷款公司。

公司聘请了熟悉金融业务的职业经理人（原中国银行武义县分行副行长）负责公司经营业务，并根据相关部门的要求，建立了华丰小额贷款公司贷款管理办法、小额贷款贷后跟踪管理办法、档案管理办法、五级分类办法、财务会计制度等，明确公司贷款调查、审查、审批流程。

（二）运营情况：作为金华市首家小额贷款公司，一年来，该公司已为本地农户、个体工商户、中小企业累计发放贷款6.4587亿元，客户达586家，贷款余额1.44亿元，月贷款利率在0.8%－2.0%，营业收入1710万元，净利润446万元。

从贷款用途看，华丰小额贷款公司贷款主要投向于工业生产领域。

在贷款余额中，工业贷款占84%，服务业贷款占12%，其他占4%；从贷款方式看，抵质押贷款占30%，保证贷款余额占70%；从贷款种类看，小额贷款公司贷款以企业保证、抵质押贷款为主。

其中企业保证贷款占65.1%，抵押贷款占30.1%，个人保证贷款4.7%，农户联保贷款式占0.1%。

从前期运行的总体情况来看，华丰小额贷款公司以其贷款门槛低、程序简便等特点受到了众多中小企业、农村企业、农户的青睐，所有贷款业务均按制定的业务流程规范运作，公司的运行有序而且规范，没有发生不良贷款现象，没有向股东借款和发放任何贷款，也没有吸收社会公众的一分存款，更没有放高利贷，公司已进入了良性发展的轨道。

摘要:我国作为一个传统农业大国，现阶段农业产业化、农村城镇化、农民职业化的进程正逐步加快，在这种背景下，发展农村金融的任务就显得格外重要，也可以说是刻不容缓。

信用社、村镇银行等非国有金融机构作为服务“三农”的主要金融机构之一，在促进农村经济的发展中发挥了重要作用。

为了促进农村金融更加快速稳健发展，我国2005年推出小额贷款公司试点政策，于2008年将该政策推广至全国范围，小额贷款公司作为农村金融新的服务组织，在服务“三农”等方面起到了重要补充作用。

但如何提高小额贷款公司的经营水平和抗风险能力，解决其目前存在的问题和不足，充分发挥其特点及优势，使其在不断变化的融资环境中，成为服务农村经济的重要力量，仍是一个重要课题。

关键词:小额贷款公司问题建议1小额贷款公司发展中存在的问题1.1内部管理制度不完善，风险控制能力低。

一是公司的内部管理结构缺失。

目前，小额贷款公司处于发展探索阶段，内部制度的不完善有其存在的必然性。

据调查，我国大部分小额贷款公司关于内部管理制度的规定，硬性要求不够，对于必要的硬性指标规定较少。

如资本金规定不规范、决策机制不顺畅、现代化服务手段不完善等，一定程度上造成了公司的低效管理，竞争力差。

二是风险控制水平不高。

贷款制度不完善，未建立相应的准备金制度和风险保障基金等风险控制制度，增加了贷款风险。

小额贷款公司管理人员偏少，内部控制不完善，管理方式相对薄弱粗放，业务审核、流程控制等操作上缺乏核心竞争力，加大了操作风险和控制风险。

只贷不存，融资来源有限增加流动性风险。

现有的小额贷款公司在其快速发展的同时，其相应的风险控制能力并未相应提高，由于内控制度的不完善与缺失，阻碍小额贷款公司发展。

特别是随着小额贷款公司业务的快速发展，其风险控制能力并未与业务规模的高速扩张同时提高，阻碍了小额贷款公司的持续健康发展。

1.2出资人对小额贷款公司的认知度较低，法律地位不清晰。

从国外小额贷款公司的发展来看，国外的小额贷款公司本着低风险、高回收的宗旨，贷款对象主要是低收入人群，符合小额贷款公司的设立初衷。