现金流量表模板

会企01表编制单位：日照市岚山区绿润花卉苗木专业合作社单位：元资 产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数流动资产：流动负债： 货币资金118,000.0025,000.00 短期借款68 短期投资2 应付票据69 应收票据3 应付帐款70 应收股利4 预收帐款71 应收利息5 应付工资72 应收帐款6 应付福利费73 其他应收款7 应付股利74 预付帐款8 应交税金75 应收补贴款9 其他应交款80 存货103,000.003,600.00 其他应付款81 待摊费用11 预提费用82 一年内到期的长期债券投资21 预计负债83 其他流动资产24 一年内到期的长期负债86 其他流动负债90 流动资产合计3121,000.00 28,600.00 流动负债合计1000.000.00长期投资：长期负债： 长期股权投资32 长期借款101 长期债权投资34 应付债券102 长期投资合计38- - 长期应付款103固定资产： 专项应付款106 固定资产原价395,600.005,600.00 其他长期负债108 减：累计折旧40 长期负债合计110- - 固定资产净值415,600.00 5,600.00 递延税项： 减：固定资产减值准备42 递延税项贷项111 固定资产净额435,600.00 5,600.00 负债总计114- - 工程物资44少数股东权益115 在建工程45所有者权益（或股东权益）： 固定资产清理46 实收资本（或股本）11620,000.0020,000.00 固定资产合计505,600.00 5,600.00 减：已归还投资117无形资产及其他资产： 实收资本（或股本）净额11820,000.00 20,000.00 无形资产51 资本公积119 长期待摊费用52 盈余公积120 其他长期资产53 其中：法定公益金121 无形资产及其他资产合计60- - 未分配利润1226,600.0014,200.00递延税项： 外币会计报表折算差额123 递延税款借项61所有者权益（或股东权益）合计12426,600.00 34,200.00 资产总计6726,600.00 34,200.00 负债和所有者权益（或股东权益）总计13526,600.00 34,200.00 企业负责人：苏循青财务负责人：苏循青制表人：陈红娟 资 产 负 债 表2015年5月31日

编制单位:极地兰晨项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：1 销售商品、提供劳务收到的现金2 收到的税费返还3 收到的其他与经营活动有关的现金4现金流入小计5 购买商品、接受劳务支付的现金6 支付给职工以及为职工支付的现金7 支付的各项税费8 支付的其他与经营活动有关的现金9现金流出小计10经营活动产生的现金流量净额11二、投资活动产生的现金流量：12 收回投资所收到的现金13 其中：出售子公司所收到的现金14 取得投资收益所收到的现金15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额16 收到的其他与投资活动有关的现金17现金流入小计18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金19 投资所支付的现金20 其中：购买子公司所支付的现金21 支付的与其他与投资活动有关的现金22现金流出小计23项目行次金额 投资活动产生的现金流量净额24三、筹资活动产生的现金流量：25 吸收投资所收到的现金26 借款所收到的现金27 收到的其他与筹资活动有关的现金28现金流入小计29 偿还债务所支付的现金30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金31 支付的其他与筹资活动有关的现金32现金流出小计33 筹资活动产生的现金流量净额34四、汇率变动对现金的影响35五、现金及现金等价物净增加额36补充资料：371、将净利润调节为经营活动的现金流量38 净利润39 加：少数股东权益40 减：未确认的投资损失41 加：计提的资产减值准备42 固定资产折旧43 无形资产摊销44 长期待摊费用摊销45 待摊费用的减少（减：增加）46××企业年度会计报表现金流量表项目行次金额 预提费用的增加（减：减少）47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）48 固定资产报废损失49 财务费用50 投资损失（减：收益）51 递延税款贷项（减：借项）52 存货的减少（减：增加）53 经营性应收项目的减少（减：增加）54 经营性应付项目的增加（减：减少）55 其他56 经营活动产生的现金流量净额572、不涉及现金收支的投资和筹资活动：58 债务转为资本59 一年内到期的可转换公司债券60 融资租入固定资产61 其他623、现金及现金等价物净增加情况：63 现金的期末余额64 减：现金的期初余额65 加：现金等价物的期末余额66 减：现金等价物的期初余额67 现金及现金等价物净增加额6869金额单位: 元

会企03表 单位：元项 目行次金 额补 充 资 料行次金 额一、经营活动产生的现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1 净利润57 收到的税费返还3 加：计提的资产减值准备58 收到的其他与经营活动有关的现金8 固定资产折旧59现金流入小计9 无形资产摊销60 购买商品、接受劳务支付的现金10 长期待摊费用摊销61 支付给职工以及为职工支付的现金12 待摊费用减少（减：增加）64 支付的各项税费13 预提费用增加（减：减少）65 支付的其他与经营活动有关的现金18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66现金流出小计20 固定资产报废损失67 经营活动产生的现金流量净额21 财务费用68二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益）69 收回投资所收到的现金22 递延税款贷项（减：借项）70 取得投资收益所收到的现金23 存货的减少（减：增加）71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 经营性应收项目的减少（减：增加）72 收到的其他与投资活动有关的现金28 经营性应付项目的增加（减：减少）73现金流入小计29 其他74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30 经营活动产生的现金流量净额75 投资所支付的现金31 支付的其他与投资活动有关的现金35现金流出小计36 投资活动产生的现金流量净额372、不涉及现金收支的投资和筹资活动：三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本76 吸收投资所收到的现金38 一年内到期的可转换公司债券77 借款所收到的现金40 融资租入固定资产78 收到的其他与筹资活动有关的现金43现金流入小计44 偿还债务所支付的现金45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金463、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金52 现金的期末余额79现金流出小计53 减：现金的期初余额80 筹资活动产生的现金流量净额54 加：现金等价物的期末余额81四、汇率变动对现金的影响55 减：现金等价物的期初余额82五、现金及现金等价物净增加额56 现金及现金等价物净增加额83企业负责人：财务负责人：现 金 流 量 表编制单位： 度

序号项 目金 额1应收票据贴现利息支出202,046.16 2支付给职工的工资2,971,171.61 支付给职工的四金157,356.12 支付给职工的其他福利费44,862.92 合 计3,173,390.65 税率3销项税额4,043,461.49 17%进项税额3,452,837.15 17%应交增值税590,624.34 其他各项税116,434.27 所得税48,695.39 10%管理费用中列支的税金30.00 在其他业务支出中列支的税金165,129.67 实际应缴纳各项税金合计980,216.33 4分配股利所支付的现金分配利润所支付的现金利息支出（不包括应收票据贴现利息支出）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金- 5计提坏账准备的比率0.00%计提的坏账准备- 6无形资产摊销163,516.01 7长期待摊费用摊销502,034.69 8固定资产报废损失9收到投资分红或利润10处置固定资产收回的现金净额处置无形资产收回的现金净额处置其他长期资产收回的现金净额处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计- 11收到的其他与投资活动有关的现金12支付的其他与投资活动有关的现金序号项 目金 额1待摊费用摊销163,516.01 二、编制财务分析表所需数据录入重要提醒：粉红色阴影部分已设置为公式，数据自动计算产生，务请不数据以免出错！只需在“金额”栏白色空格内录入数据一、编制现金流量表所需数据录入

不抵减利息可根据实税率说明须根据实际税率修改须根据实际税率修改须根据实际税率修改务请不要填入任何内录入数据

减利息收入根据实际计提比率修改