管理费用、销售费用、财务费用预算表

财务预算1. 业务收入（销售收益）预算预期销售收益=价格×预期销售量（各市场总和）价格：各个市场的单位产品定价；预期销售量：各个市场的仓储分配量（注意：可能因为产品价格、产品形象、产品质量及外部环境影响，会出现库存现象，可以通过降低销售价格，提高产品质量和形象等途径扩大销售）。

2. 营业成本预算（1）材料耗用费用材料耗用成本= 材料单位成本×所耗用原料数量（2）人工费用人工费用=产量×单位成本①单位成本=k×物价指数受通胀影响-[(a×本期研发费用+b×本期维护费用+87500)×LOG（可生产数量）]÷[(c×本期研发费用+d×本期维护费用+87500)×LOG（可用产能）]②产量（i）本期最大可生产数量=上期原材料库存量*上期材料转换系数（ii）最大可供销量（最大仓储分配量）=本期最大可生产数量+上期成品库存（iii）各市场计划销售量=最大可供销量×（各市场潜能/总市场潜能）注意：如果本期市场潜能<=生产量+仓储量（存货），则销售量=本期市场潜能<=最大可供销售量;如果本期市场潜能>生产量+仓储量（存货），则销售量=生产量+仓储量<=最大可供销售量。

对于未能销售的部分，采取50%~50%市场潜能分配。

即（本期市场潜能-最大可供销量）*0.5递延到下一期；（本期市场潜能-最大可供销量）*0.5分给其他公司。

（3）维护费用影响材料耗用额（材料转换系数）（4）销货成本修正额（存货解冻）调整销货量与生产量差额部分，并折算价值。

当实际销售量>=上期存货时，销货成本修正额=上期制成品存货价值-本期制成存货价值，制成品存货价值列于资产负债表；当实际销售量<上期存货时，销货成本修正额=上期期末标准单价*本期实际销售额-3*本期实际生产量*物价指数（5）紧急采购费用紧急采购费用=购料数量×1.5注意：该费用并入购料支出且出现在现金流量表中。

科目名称预算金额调整数据预计单双成本(元)占比鞋型凉鞋销售数量300000代工单价4010一,产品销售收入1200000减:产品销售成本(1026950)-85.58%其中:进项税转出/材料(66000)-5.50%皮料+面料+饰扣/底材/辅耗材(27000)00.90-2.25%胶药水(39000)01.30-3.25%人工(835000)-69.58%直工(790000)026.33-65.83%外发加工(45000)301.50-3.75%费用(125950)-10.50%销售税金及附加/二，产品销售利润17305014.42%加:其他业务利润/减：销售费用(7500)-0.63%管理费用(51060)-4.26%研发费用/财务费用/三，营业利润1144909.54%加:营业外收入5000.04%减:营业外支出(1000)-0.08%四，利润总额1139909.50%减:所得税五，净利润1139909.50%材料利润外费用汇总1020010 2.2 34项目说明当月实际生产数量 工厂经营预算&费用预算表当月实际出货数量当月实际出货型体平均单价当月办公室/后勤人员产生的各项费用，包含工资等有开发的工厂所需开发/打样费用当月与银行相关的结算/银行转账/发放薪资手续费，贷款和储蓄的利息，财务所用办公费用等变卖库存鞋/出售库存材料/垃圾/潲水，本厂租给他人的租金等其它收入，工厂商店收入当月实际出货型体总销售收入当月实际出货型体(进口材料)的关税出货型体皮料/面料/饰扣副料领用金额含补料出货型体底材领用金额含补料当月所有从仓库领用之通用材料(布条/加强带/烫金纸等)/包材(钉子/包装纸)/各类耗材物品等销售收本等于当月实际出货型体所用的材料(国外进口材料的税收)/材料/人工/制造费用之和营业利润-所得税以下四项之和以下两项之和下面有明细实际LOP日常奖励、订单折扣或取消损失、盘亏等上交政府的个人所得税/利润所得税当月所有领用的胶水、药水、染料水、油墨等化工类用品费用当月所有员工工资(实际操作者)当月出货型体外发成本(外发三合一)应上缴的城市建设、教育、卫生、营业附加税收当月实际代工收入(下面有明细)等于销售收入-销售成本-附加税等于产品销售利润-上述5项费用营业利润-以上两项当月出货所产生的运费/杂费(下面有明细)科目名称预算金额调整数据预计单双成本(元)占比维修费3000.03%维修配件8000.07%工用具8000.07%模具4500.04%机器设备配件6000.05%放版费(放格费)4000.03%办公费5000.04%耗材费45000.38%租赁费33000 2.75%生产管理工资44000 3.67%累计折旧费40000.33%电费3300020 1.10 2.75%水费3600240.1200.30%燃油费/其他*制造费用小计12595010.50%伙食费(1890)可以盈利-0.16%液化气33000.28%差旅费5000.04%运费25000.21%办公费4500.04%业务招待费5000.04%福利费2000.02%职能管理工资39900 3.33%邮电费8000.07%行政税收5000.04%装修费3000.03%年终奖金40000.33% *管理费用小计51060 4.26%残鞋处理费20000.17%销售运费450050.150.38%返修费5000.04%客人交际费5000.04% *销售费用小计75000.63%车间各种维修处理费(包含各种液压油/黄油等)车间各种维修购买配件费用车间购买各类工用具费用车间购买各类打码、刀模、定型模具费用各种机器螺丝、针车压脚、梭芯、梭壳，铲皮机石虎、鹅蛋石、铲皮刀/针等费用所有设备每月均价折旧费当月所产生的电费(含垃圾处理费)当月消耗的水费主管针对停电需发电所用之柴油费开料版/面部组合、折边版车间用各类报表/笔/计算器/笔记本/银笔/刷子/标签纸/PE袋/泡棉/手套/口罩/针管/锥子/砂布/砂纸/钉枪钉等房屋租金生产管理干部工资成本办公室所用办公用品费用(含办公设备修理费)当月因业务关系招待特别客人水果、茶叶、就餐等费用节假日伙食补助、开工红包、工伤生病慰问费等其它不在上述费用中的费用当月所购菜费、大米费、其它油、调料(扣除员工所扣伙食费后的差额,合5元/人/天)饭堂液化气费用，员工所扣伙食费盈余可与液化气费用基本可抵销采购、生管出差，购买材料出差误餐、公交等费用采购、生管出差，购买材料用车办公室所有人员薪资成本当月办公电话、快递等费用、特殊人员的电话报销费当部政府管理费、其它小型税收每月预留计提部分，按实际情况计提每月预留计提费用各项费用预计金额项目说明办公室或车间搬迁，改造等预留费用当月送货用所用运费退鞋返修所用人工/材料费用(无责任人部分)客人节假日礼品，交际用费用项目说明开料准备面部成型合计平均薪资合计数据调整员工编制1289048158500079000015面部成型面底仓库合计人员合计342101350017500800044000总经理生管采购财务结算行政人事+厨房保安合计工资合计1111419120006000600045008200320039900产能预计凉鞋30000以上单鞋25000以上马靴20000-22000正常工作日28天人员与薪资、产能说明开料准备职能管理编制人员数量薪资基准50001生产干部编制人员数量薪资基准873900177。

xxx全面预算治理表格填制讲明及手册名目A-1?销售收进及回款预算表?本表是按产品〔商品〕分类的销售预算，由销售部门编制。

OTC营销部，流通事业部，处方药营销部由其下属营销部门填写，总部汇总，植物药业公司暂由总部填写，最后汇总到财务部财务治理中心，由于该表是编制预算的起点，在编制月度预算时，以上各部须在20日前先上交草表。

编制部门：指该表的填制部门，如XX分公司、XX执行部等。

预算期限：指该表所涵盖的时刻，如为年度预算表，那么注明起止时刻，集团规定是当年12月28日至次年12月27日，如为月度预算表，填明月份即可，集团规定是当月28日至次月27日。

1、品名及规格：指产品或外购商品的名称以及产品〔商品〕的装箱规格，如药品的含量、容量、数量，小包装的数量等。

2、计量单位：指产品〔商品〕的数量单位。

为统一计量，一律作“箱〞或“件〞。

3、估计销售量：猜测下一预算期限该产品〔商品〕的销售总数量。

4、单价：指一箱产品〔商品〕的估计销售价格，假设价格有动摇，那么取猜测的平均价格。

5、估计收进：指产品〔商品〕该预算期限的销售金额，即估计销售量×单价。

6、本月展货金额：指产品〔商品〕用于经销商处展货金额。

7、估计上月应收余额：估计到本预算期限开始时的累计应收账款余额8、前期回款：指估计上月应收余额中多少在本预算期限内能够收回。

9、当期回款：估计本预算期限内的销售收进中回款金额10、11、12、上、中、下旬：指在各个期间的估计回款金额13、本月合计：本月回款金额合计。

等于前期回款+当期回款或上、中、下旬汇款之和。

14、估计本月应收余额：估计本预算期限末的应收帐款余额。

等于估计收进+估计上月应收余额-本月回款金额合计A-2-1?分公司销售费用预算明细表?A-2?总部和分公司销售费用预算汇总表?本两表用于估计销售部门和销售总部在预算期限内的费用开支情况，A-2-1表由分支机构编制，上报总部，A-2由总部将下属A-2-1表汇总并加报总部费用，最后上交财务部。

公司全年预计收入支出预估表一、背景介绍随着市场竞争的日益激烈，公司管理者需要对全年的收入和支出进行合理的预估和规划，以确保公司的财务状况稳健、健康发展。

制定一份全年预计收入支出预估表对公司的财务管理至关重要。

二、收入预估1. 主营业务收入预估首先要对公司的主营业务进行收入预估，主营业务包括产品销售、服务收费等。

根据历史数据和市场趋势，合理预估全年的主营业务收入。

2. 其他收入预估除了主营业务收入外，还包括其他一些非主营业务收入，比如利息收入、投资收益等。

需要对这部分收入进行预估。

3. 总收入预估将主营业务收入和其他收入相加，得出全年总收入的预估数值。

三、支出预估1. 生产成本生产成本是公司正常运营不可避免的支出，包括原材料采购、生产设备维护、人员工资等。

需要对生产成本进行合理的预估。

2. 销售费用销售费用是为了促进产品销售而产生的费用，包括广告宣传费用、销售人员工资、市场推广费用等。

对销售费用进行预估，有助于合理控制成本。

3. 管理费用管理费用是支持公司正常运营和管理所产生的费用，包括办公室租金、管理人员工资、水电费等。

需要对管理费用进行预估。

4. 财务费用财务费用包括利息支出、汇兑损益等。

对财务费用进行预估，有助于做出合理的财务决策。

5. 总支出预估将生产成本、销售费用、管理费用和财务费用相加，得出全年总支出的预估数值。

四、结余预算1. 净利润预估净利润是公司收入与支出的差额，也是衡量公司经营状况的重要指标。

根据总收入预估和总支出预估，得出全年净利润的预估数值。

2. 盈余结余预算根据净利润预估以及公司的盈余结余政策，制定全年盈余结余预算，确保公司财务运作的合理性和稳健性。

五、总结通过对全年预计收入支出的预估表制定，公司管理者能够清晰地了解公司的财务状况，合理规划公司的财务运作，促进公司的健康发展。

预计收入支出的预估表在公司财务管理中具有重要的意义和价值。

通过以上内容，可以清晰地了解公司全年预计收入支出预估表的制定过程和内容，为公司管理者提供了一份实用的参考资料。

公司财务支出预算表模板
1. 支出项目分类，这一部分列出了公司可能的支出项目，例如
人工成本、营销费用、办公用品、设备维护等。

每个支出项目都有
一个单独的行或列用于记录相关的预算和实际支出。

2. 预算列，这一列用于填写公司对每个支出项目的预算金额。

预算金额可以根据历史支出、行业标准或者管理层的预期来确定。

3. 实际支出列，这一列用于记录实际发生的支出金额。

通常情
况下，这些数据会定期更新，以便与预算进行比较。

4. 预算与实际对比，在这一部分，通常会包括一个列或者图表，用于比较每个支出项目的预算和实际支出。

这有助于管理层了解哪
些支出超出了预算，以及可能需要调整的地方。

5. 备注栏，最后，预算表模板可能还包括一个备注栏，用于记
录与特定支出项目相关的任何额外信息或者说明。

总的来说，公司财务支出预算表模板是一个非常有用的工具，
可以帮助公司管理层有效地规划和监控支出，从而确保财务目标的
实现。

通过及时了解支出情况，公司可以更好地控制成本，并做出明智的财务决策。

营销费用总预算表（含明细）
版权所有：北京未名潮管理顾问
全套手册由未名潮、创业邦共同策划出品
说明：营销预算是指执行各种市场营销战略、政策所需的最适量的预算以及在各个市场营销环节、各种市场营销手段之间的预算分配。

本表格主要涵盖了广告、促销、管理、人力资源发展、销售人员费用、市场研究费用等方面的费用预算，并要求填写明细，每一项必须精确到季度预算，可有效帮助营销管理者进行营销预算控制。

制表人：主管/经理：总经理：。

企业年度财务预算表编制单位(盖章) 金额单位: 万元预算编码预算指标上年数本年预算数增减率(%) 一收入成本类 11 基本指标 111 营业利润 1111 营业收入 1112 营业成本 1113 营业税金及附加 1114 销售费用 1115 管理费用 1116 财务费用 1117 投资收益 112 营业外收支净额1121 营业外收入 1122 营业外支出 113 利润总额 114 所得税 115 净利润 1151 其中:归属母公司所有者的净利润 12 补充指标 121 职工薪酬 1211 其中:在岗职工工资总额 1212 福利及社会保险费用 122 出国费用 123 业务招待费二资产负债类 21 基本指标 211 资产总额 2111 其中:金融资产投资 2112 长期股权投资预算编制人: 编制日: 法人代表:企业年度财务预算表(续)编制单位(盖章) 金额单位: 万元预算编码预算指标上年数本年预算数增减率(%) 212负债总额 2121 其中:付息债务 213所有者权益 2131 其中:归属母公司所有者 22补充指标 221固定资产投资额 2211其中:新开工项目 2212 续建项目 222固定资产投资到位资金 2221其中:自有资金 2222 贷款 2223 其他 223列入专项考核固定资产投资额 2231其中:新开工项目 2232 续建项目 224固定资产投资到位资金 2241其中:自有资金2242 贷款 2243 其他 225购买小汽车三现金流量类 31现金及现金等价物的期初余额 32现金及现金等价物净增加额 33现金及现金等价物的期末余额四自动生成指标 41净资产收益率 (%) 42成本费用利润率 (%) 43资产负债率 (%) 44资产保值增值率 (%)预算编制人: 编制日: 法人代表:附件2企业年度财务预算报告及编制要求一、年度财务预算报告要求企业向市国资委备案的年度财务预算报告，除了年度财务预算表及报表编制说明外，还应包括以下四方面内容:(一)组织工作情况。