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本科生毕业论文《我国保险企业信用缺失的治理研究》

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河南财经学院本科生毕业论文我国保险企业信用缺失的治理研究姓名学号专业会计学指导教师讲师2009年05月15日摘要近年来我国保险企业发展迅猛，但伴随而来的信用缺失问题也是我们面临的最大难题。

作为保险企业发展的基石，诚信日益受大家的重视，诚信体系建设也已初步展开。

诚信处于伦理道德与经济利益的冲突与摩擦中，诚信缺失已成为中国保险企业必须面对的严峻挑战。

目前中国保险企业诚信缺失体现于保险供给者、中介者及消费者，保险诚信缺失的根源在于制度的缺陷，使保险市场交易中的诚信行为难以有效的保证和扩展。

诚信缺失的影响及诚信的意义，说明应该建立、健全诚信制度。

为保证保险企业持续、健康地发展，应建立明晰的产权制度和健全的诚信法律制度；培育诚信理念，构建保险企业的诚信文化；健全保险监管机制，推行违信惩罚制度，增大失信的成本；充分发挥行业协会的作用，建立行业自律制度；完善信息披露制度，加快信用评级制度的建设。

诚信缺失已成为中国保险企业必须面对的严峻挑战。

而信用的缺失及其治理，已经不仅仅是业内人士所关注的了，社会各界人士，人民大众都在关注这个问题。

信用的缺失关系到行业的发展，个人的利益，更关系到社会的稳定。

关键词：保险企业；诚信体制；信用缺失；缺失治理AbstractIn recent years the rapid development of China's insurance industry, but the attendant lack of credit is also the biggest challenges we face. Development of the insurance industry as the cornerstone of good faith by increasing our attention to the construction of credit system has been initially launched. In good faith with the economic interests of ethical conflict and friction, the lack of good faith has become China's insurance industry has to face severe challenges. China's insurance industry is currently reflected in the lack of good faith insurance providers, intermediaries and consumers, lack of insurance is the source of the integrity of the defects in the system so that transactions in the insurance market can not effectively act of good faith and expansion of the guarantee. Honesty and integrity of the significance of the impact that should be established, a sound system integrity. The insurance industry in order to ensure sustained, healthy development, should establish clear property rights system and the integrity of a sound legal system; nurturing the concept of good faith, the insurance industry to build an ethical culture; sound insurance regulatory mechanism to implement a system of penalties against the letter and increase the cost of dishonesty ; give full play to the role of trade associations to establish industry self-regulation system; improve the information disclosure system to speed up the construction of credit rating system. Honesty has become China's insurance industry has to face severe challenges. The lack of credit and its governance, has not only the concerns of the industry, and all walks of life, the people are concerned about this issue. Lack of credit related to the development of the industry, personal interests, is also related to social stability.Key Words: Insurance Industry，Institutional integrity，Lack of Credit，Lack of governance，The principle of utmost good faith目录1 引言 (1)1.1研究的背景和意义 (1)1.2文献综述 (1)1.3研究的主要内容和方法 (2)2 目前我国保险企业信用缺失的现状 (4)2.1保险企业信用缺失具体表现 (4)2.1.1 造假问题屡禁不止 (4)2.1.2 误导、欺诈客户行为相当严重 (4)2.1.3 市场混乱，监管自律不到位 (4)2.1.4 信息不对称及合同不履行 (5)2.2信用缺失的具体案例 (5)2.2.1 投保容易理赔难 (5)2.2.2 骗取老太棺材本 (6)2.2.3 800起车祸骗保300万 (6)3 我国保险企业信用缺失的原因 (8)3.1客观原因 (8)3.1.1 历史原因 (8)3.1.2 政治原因 (8)3.1.3 制度原因 (9)3.2主观原因 (10)3.2.1 保险理赔不规范 (10)3.2.2 公司法人主体行为不规范 (10)3.2.3 营销人员良莠不齐、素质各异 (10)4 我国保险企业信用缺失的治理 (12)4.1建立完善的制度 (12)4.1.1 健全保险监管机制，推行违信惩罚制度 (12)4.1.2 建立明晰的产权制度和健全的诚信法律制度 (12)4.1.3 建立行业自律制度 (13)4.2健全信用机制 (13)4.2.1 加快信用评级的建设 (13)4.2.2 建立良好的人才选拔 (13)4.2.3 强化保险市场的信用意识 (13)4.3完善信用体系 (14)4.3.1 建立全国统一的信用体系 (14)4.3.2 加快建立和完善信用法律体系 (14)4.3.3 培养大众的信用意识 (15)5 结语 (16)参考文献 (17)致谢 (18)1 引言1.1 研究的背景和意义改革开放以来，中国保险企业随着国民经济的增长而不断发展，保险机构不断增加，保险收入连续以两位数的速度递增。

进入21世纪以后，以人口经济为基础的社会发展环境发生了深刻变化，人们在生存需求得到基本满足以后，安全需求便成了人们的最大目标，这对保险企业的发展起到了一个很大的推动作用，保险企业在蓬勃发展的同时面临着国内外竞争形式的严峻挑战和保险企业信用缺失问题带来的困扰。

根据中国消协最近发布的消息，我国10大领域消费环境问题严重，而保险行业则位列其中。

由于种种原因，作为讲究最大诚信，且在诚信原则基础上建立起来的保险行业，目前信用失效的现象十分突出，而且呈现日益发展的趋势。

参与保险交易各方，包括保险企业、保险中介人和保险消费者都存在着比较严重的信用缺失问题，影响了我国保险企业的健康发展，制约了我国保险企业国际竞争力的提升。

保险企业的信用质量直接关系到保险企业的生存与发展，保险企业要想做大、做强，必须要打造自己的信誉和信用品牌。

中国保险企业信用整饬是一项复杂的系统工程，需要综合治理，前提是强化保险市场的信用意识，基础是重视建立和健全保险市场主体的信用机制，重点是建立全国统一的信用体系，重要保证是加快建立和完善信用法律体系。

面对我国保险企业的信用缺失问题，我们应树立以人为本的保险信用价值观、建立现代保险企业制度、提高保险信用信息透明度、提高保险企业信用风险管理水平和加大对保险失信的惩戒力度等。

因此，我以我国保险信用作为研究对象具有较强的理论意义和现实意义。

我从保险企业的现状入手，分析保险企业信用缺失的各种原因以及这些现象所带来的影响，以一些真实的案例，正面的和反面的来说明治理信用缺失的重要性，最后做出总结，得出我论文的观点。

本论文的大致结构如下：首先提出目前我国保险企业信用缺失问题严重这一论题，然后就这一论题进行多方面的分析，最后提出治理的方案。

说明治理信用缺失的重要性，信用缺失的治理是保险企业发展的最大动力。

信用缺失得到治理，将会给保险企业的发展带来更大的空间，为保险企业的发展打下坚实的基础。

1.2 文献综述黄小江（2005）在《维普咨询》发表的《保险诚信问题缺失的思考》一文中提出诚信的主要含义是无欺、守诺、践约。

保险企业是经营风险、经营使用的特殊行业，最大诚信是保险经营的基础，是保护被保险人利益、防范和化解经营风险的前提，决定着保险企业的生存和发展。

在市场竞争越来越激烈的今天，我们越来越深地认识到：企业竞争将是诚信的竞争，失去了诚信，企业根本无法在商界立足，目前保险企业存在的信用缺失状况已构成了保险企业生存发展的“瓶颈”。

太平人寿保险有限公司董事长宋曙光（2005）在《中华工商时报》发表的《关于完善保险企业治理结构的几点思考》一文中提出了2001年11月至2004年11月，中国保险企业经历了加入WTO的过渡期，目前已取消对外资保险企业经营地域和范围的限制，迎来了一个全面开放的新时代。

在当前经济全球化和金融一体化的新形势下，企业之间的竞争越来越表现为企业制度上的竞争，而公司治理结构是建立现代企业制度的核心，也是公司制度发挥作用的基础。

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浅析我国保险信用缺失的根源

浅析我国保险信用缺失的根源

浅析我国保险信用缺失的根源保险信用缺失是指在保险活动中，保险机构不遵守约定或不认真履行承诺，导致投保人、被保险人或受益人权益受损的现象。

保险信用缺失较为普遍，一方面是由于行业内制度不健全，企业自我约束机制不足，另一方面也与我国消费者保险意识不够强有关。

下面从制度、企业和消费者三个方面简要分析我国保险信用缺失的根源。

一、制度缺失1.监管不到位实施严格监管是保护金融从业者及消费者权益的重要措施，但在我国，尤其是进行金融改革之后，监管不够到位的问题依然存在。

在保险监管方面，虽然设立了相关机构进行监管，但监管的完善与落实程度还不够。

有些保险公司经营出问题后，监管机构才会介入，这种被动的监管方式不能很好地维护消费者和投资者的利益。

2.保险法制不健全我国保险法制还不够完善，缺少一些明确的规定和身份界定。

例如，界定保险诈骗、养老保险等诸多内容，还需要有较为完备的制度保障。

同时，在对保险机构行为进行惩罚时，《保险法》对于违法、违规行为的处罚力度不够大，也使得行业内竞争加剧，部分保险机构为了获取利益可能会采用不正当手段，从而导致保险信用缺失现象的发生。

3.权责不清在保险机构与客户之间，权责不清也是导致保险信用缺失的一个原因。

在一些案例当中，存在着投保人、保险公司和受益人之间的利益需求和分配问题。

例如，一些投保人为了降低保费，可能会选择虚报身体健康情况；对于保险公司而言，为了降低风险，可能会设定一些较为苛刻的条款。

而对于受益人而言，可能会因为保险公司、投保人之间的利益关系不清、条款模糊或者赔付不及时而受到损失。

权责不明确，导致各方利益纷争，也是导致保险信用缺失的一个原因。

二、企业问题1.产品不足目前保险公司的产品种类还不够丰富，缺乏新鲜感。

而在竞争日益激烈的市场环境中，消费者非常关注保险产品的品种和保障范围，一些保险公司为了获取更多的利益，可能会出现“名不副实”的产品违背祖国诚信的企业行为，这样消费者对于保险公司的信任度也会降低，进而导致客户选择其他公司的保险产品。

我国企业信用缺失的成因与治理对策

我国企业信用缺失的成因与治理对策

Management经管空间0482012年6月 我国企业信用缺失的成因与治理对策①黄冈师范学院商学院 周敏摘 要：信用关乎企业的生存和发展，本文通过研究我国企业信用缺失的现状，分析当前企业信用缺失的宏观及微观原因，进而针对这些原因提出相应的治理对策。

关键词：企业 信用 缺失 原因 对策中图分类号：F272 文献标识码：A 文章编号：1005-5800(2012)06(c)-048-02信用是市场经济的得以稳定的基础，是社会经济生活秩序正常运行的道德依据。

建立健全企业信用制度是完善社会主义市场经济体制的必然要求和基本内容之一。

1 信用在现代市场经济中的作用1.1 信用可以促成现代企业的建立和运行现代企业投资运转的基本形态就是企业资产的所有人将手中的小额资产通过通过投资入股等形式，形成具有一定规模的企业法人财产。

再由企业的职业经理人凭借基于企业资产形成的企业信用，开展各种商业活动。

1.2 信用可以节约市场经济运行中的交易成本，加速资本周转正是由于存在多种信用工具，一方面大大减少了现金的直接流通；另一方面使得一些债权、债务能够直接抵消，这就使得现金流通中所生成的各项开支被大量削减，从而大大降低了交易成本。

1.3 良好的信用可以获得企业政策上的支持，具有更多的发展机会利用信用体系的建设，公开企业的不良记录，对于信用一贯良好的企业，政府会在一些政策上予以支持，例如，好产业政策的适当倾斜、获得政府的贴息贷款等。

这样就可以促成更多企业重视并主动地培育自已的信用水平。

1.4 良好的信用级别可以在银行贷款时获得更多优惠如果企业具有良好的信用级别，在申请银行贷款时，就可能获得比信用级别差的企业更多的优惠，可能是迅速获得贷款，或贷款规模更大，或享受利率不上浮等，另外还有可能在商业汇票的承兑时取得优先等优惠条件。

2 我国企业信用现状2.1 假冒伪劣产品屡见不鲜部分企业为了迅速打开市场，使用相近似的厂名、商标等产品标识等使消费者误以为该产品就是正版的产品。

论我国信用缺失的现象及治理对策

论我国信用缺失的现象及治理对策

论我国信用缺失的现象及治理对策
近年来，由于经济发展速度加快，我国信用缺失问题也愈加突出，给社会发展带来了严重的影响，需要我们采取有效措施和治理措施来遏制和解决它。

信用缺失是指由于借款人无法尽到其约定的支付义务，导致贷款机构无法得到应有的偿还，从而造成的金融风险。

这种现象主要出现在金融机构和企业之间的贷款。

信贷缺失不仅影响了金融机构的盈利能力，严重影响了金融稳定性和社会信用体系，给社会经济稳定带来了重大压力。

同时，我国信用缺失问题也受到了国际金融体系的影响，贷款机构的业务流动性和资金运用情况很受影响，它们面临着借贷风险，加速金融体系风险的扩散，威胁到金融体系的安全。

基于上述现象，采取有效的预防和治理措施非常重要。

首先，完善和落实信用制度，并强化其实施。

信用制度的设计、实施和执行要严格遵守法律法规，并根据不断变化的国情实施有效的治理及措施。

其次，要改进金融监管制度，建立健全信用信息共享体系，加强金融机构的监管，提高监管质量。

同时，完善银行贷款流程，增加贷款审核质量，减少信贷缺失。

此外，要积极推行宏观审慎管理政策，加强对金融机构的宏观监管，以及对借款人的审核。

最后，要强化教育，加强对金融行业的认识和教育，提高金融机构和借款人的控制能力，做到精准管理，加强政府管理，保护金融市场的健康发展。

综上所述，我们要采取多种有效措施，加强对金融机构及借款人的监管，改良金融监管制度，提高金融服务质量，以期望得到满意的治理效果，促进经济的健康发展。

探讨企业信用缺失的成因与治理.

探讨企业信用缺失的成因与治理.

探讨企业信用缺失的成因与治理.第一篇：探讨企业信用缺失的成因与治理.探讨企业信用缺失的成因与治理一、信用缺失现象的主要表现形式及危害（一）融资信用不足：一些企业缺乏对融资信用的重视，不愿意守信还贷，甚至出现了故意拖欠和以假倒闭真逃债的事件，致使银行控制贷款，企业酬资更难，制约了企业的扩大再生产，影响了整个社会经济的发展。

（二）商业信用缺失：商业信用是一种既利于销货方扩大销售规模，又利于缓解购货方资金不足矛盾的企业间直接信用方式，但在一些企业出现了商业信用关系恶化现象，收了钱不供货，收了货不付钱时常发生，债权债务总额超常增长，许多企业的恶意拖欠已经使大家彼此失去了信任，干扰了市场经济的正常秩序。

在商业交往中为了规避风险大家不得不采用现金交易或担保等防范措施，如此不但增加了交易成本，还降低了交易效率，制约了经济的发展。

（三）生产信用缺失：我国经济生活中最为严重的信用缺失现象就是防不胜防的制假售假。

制假的规模之大，影响面之广，危害之深已经严重冲击合法经营的企业，也直接损害了消费者的权益和国家利益，影响社会经济的快速发展，当前三鹿奶粉事件可以说是生产失信的典范，影响之大，危害之深不可估量。

（四）财务信用缺失：财务信用缺失是企业信用缺失的一个突出点。

许多企业都曾提供过虚假的财务报告，有些企业为了注册公司，资金不足先借款，注册成立后再抽逃资本金；有些企业甚至通过虚设分公司，开设多个不同的账户，以达到其逃税套利的目的，损害了他人和国家利益。

二、信用缺失现象的原因分析（一）企业主体以利润为最高目标，这是信用缺失的主要原因。

从企业主观方面来看，我国相当一部分企业缺乏符合市场经济要求的企业核心价值观，忽视了社会主义价值道德观的该造，那些追求暴利的经营者，在利润的驱动下以假冒伪劣商品欺骗消费者，以获取暴利。

（二）社会信用意识淡薄，这是滋生失信的土壤。

民间有句话叫：“无商不奸，无奸不商”。

经商需要奸猾，只有不守信用才能赚到钱，这种思想根源是产生信用意识淡薄的基础。