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出纳工作由他人暂时接替如何交接由他人暂时顶替工作，应办理部分交接手续。
出纳人员在婚假、产假、病假、事假、休假及外出学习、公差等临时离岗期间，千万不能留下印章、交出钥匙、点点票子就一走了事，一定要抱着“先小人后君子”的态度，办一下有关事项的交接手续。
即使是非常要好的同事，也不能以相互信任为理由而马虎从事。
出纳顶替，可视单位业务量大小、顶替时间长短等具体情况而办理部分交接手续。
如纯属临时顶替，为了不误现金支付，可让顶替人员打一个与所留备用现金数量完全一致的收条，待出纳员回来结清支出凭证与所剩现金，收条不作借款账务处理；如若顶替业务较多，时间也较长，则可让顶替人员除打一交接现金条据外，还可给顶替人员留几张盖好印戳的现金支票，但交接条据上一定要写明所留现金支票的张数与起止日期；如果出纳员离岗时间较长，甚至需顶替人员处理账务的，则要为顶替人员刻一名章，及时到银行更换跑银行人员印鉴。
然后，将现金出纳登记簿、银行存款日记账、现金支票本、转账支票本等办理日常业务的账本、单据书面移交顶替人员，出纳员回来后再作书面移交手续。
特别需要指出的是，出纳人员不能将自己的名章交由顶替人员随意使用。
出纳人员离岗时的工作交接出纳人员由于工作调动、岗位轮换、外出学习、休假、出差等原因，离开出纳岗位是常有的事。
对于出纳人员离岗变动，要视不同情况，区别对待处理。
（一）出纳人员调动工作时，应严格办理交接手续。
工作调动，意味着出纳人员将永久离开原单位出纳岗位，按财务制度要求，必须在规定的期限内，严格、认真、全面地办理交接手续，否则，不得离职。
移交后，如发现原经管的出纳业务有违反财会制度和财经纪律等问题，仍由原移交人负责。
出纳人员办理移交手续前，必须做好以下工作：①已经受理的出纳业务尚未填制收、付款记账凭证的，应填制完毕；②尚未登记的账目，应登记完毕，并在最后一笔余额后加盖本人印章；③整理应该移交的各项资料，对未了事项要写出书面说明；④编制移交清册，列明应移交的记账凭证、现金出纳登记簿、银行存款日记账、财务专用章、现金收讫章、现金付讫章、会计主管章、现金支票簿、转账支票簿、现金、有价证券、有关空白凭证、空白账表、文件、资料及其他物品等。
会计移交清册,一般应填制摘要：一、会计移交清册的概念与作用二、会计移交清册的内容三、会计移交清册的填制要求与注意事项四、会计移交清册的签名与盖章五、会计移交清册的存档与保管正文：会计移交清册是在会计人员工作交接时，对交接过程中的账簿、凭证、报表等会计资料的汇总和整理。
它对于确保会计工作的连续性、准确性和完整性具有重要意义。
一、会计移交清册的概念与作用会计移交清册是在会计人员变动时，对交接过程中的会计资料进行汇总、整理、核对和确认的书面记录。
其目的在于确保会计工作的连续性、准确性和完整性，便于新接手会计人员快速了解前任会计人员的工作情况，及时进行后续工作。
二、会计移交清册的内容会计移交清册应包括以下内容：1.账簿：包括总账、明细账、日记账、固定资产账等，要求列出账簿名称、账簿册数、启用日期、截止日期、页数等信息。
2.凭证：包括原始凭证、记账凭证等，要求列出凭证编号、日期、摘要、审核人等信息。
3.报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表等，要求列出报表名称、报表期号、编制日期等信息。
4.其他会计资料：如合同、协议、发票、收据等，要求列出资料名称、份数、日期等信息。
三、会计移交清册的填制要求与注意事项1.填制会计移交清册时，应保证内容完整、准确，避免遗漏或错误。
2.会计移交清册应由交接双方共同完成，确保所列内容得到双方认可。
3.填制会计移交清册时，应使用蓝黑墨水或碳素墨水，字迹清晰、工整。
4.会计移交清册应在交接完成后及时签名或盖章，签名应确保真实有效。
四、会计移交清册的签名与盖章1.会计移交清册签名时，交接双方应亲自签名，注明姓名、职务、日期等信息。
2.如有监交人，监交人也应在会计移交清册上签名，注明姓名、职务、日期等信息。
3.签名时，应使用蓝色或黑色墨水，字迹清晰。
4.盖章时，应确保印章清晰、完整。
五、会计移交清册的存档与保管1.会计移交清册应在交接完成后，及时存档，确保资料的安全与完整。
2.会计移交清册的保管期限应根据会计档案的保管期限要求执行。
1、按照国家现金管理、银行结算和财务管理的有关规定，办理现金收付和银行结算业务。
负责现金的提取、发放、报销和银行结算凭证签发、解行。
2、严格办理收、付、报销手续，对凭证内容不真实、手续不完备的凭证，有权拒付。
及时做好工资奖金发放工作。
3、按照会计制度，填制和审核收付款记帐凭证，并据此登记现金和银行存款日记帐。
做好现金和银行存款日记帐，月末编制“银行存款余额调节表”，做到严格审核，记帐及时，日清月结，定期对帐，帐款相符。
4、保管财务专用章，部分银行结算印鉴，保管空白支票和领用收据本。
收据使用完后应及时交会计销号，支票发出要及时登记，收回随时注销。
5、保管库存现金和各种证券，不超过核定限额，保险柜内不存放私人现金及物品。
6、协助会计做好会计档案整理工作。
7、出纳员调离本岗位时，要将经管的款项、有价证券、会计凭证、帐簿、印章、票据、支票和未了事项，向接办人移交清楚。
编制移交清册，并核对库存现金和有价证券，办妥交接手续。
1.货币资金核算：办理现金收付，严格按规定收付款项。
办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。
登记日记账，保证日清月结。
保管库存现金，保管有价证券。
保管有关印章，登记注销支票。
复核收入凭证，办理销售结算。
②往来结算：办理往来结算，建立清算制度。
核算其他往来款项，防止坏账损失。
③工资结算：执行工资计划，监督工资使用。
审核工资单据，发放工资奖金。
负责工资核算，提供工资数据。
2、出纳工作的具体流程是什么？①出纳的工作。
办理银行存款和现金领取。
负责支票，汇票，发票，收据管理。
做银行账和现金账，并负责保管财务章。
负责报销差旅费的工作。
•员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
•员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
合肥市财政局关于财政国库收付大厅财政票据和税收完税证管理有关问题的通知文章属性•【制定机关】合肥市财政局•【公布日期】2007.11.02•【字号】合财综[2007]311号•【施行日期】2007.11.02•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理,财政综合规定,税务综合规定正文合肥市财政局关于财政国库收付大厅财政票据和税收完税证管理有关问题的通知（合财综[2007]311号）为贯彻落实《合肥市财政局窗口单位“柜员制”改革实施方案》精神，深化我局窗口单位“柜员制”改革，提高窗口服务水平和质量，规范财政票据和税收完税证办理业务，现就有关问题通知如下。
一、财政票据及税收完税证的申领1、省财政厅监制的财政票据，由非税局负责，财政国库收付大厅指定专人参加一道从省厅申领；市财政部门监制的财政票据，如《城市生活垃圾收费专用收据》、《合肥市医疗门诊住院收费专用收据》、《新型农村合作医疗筹资收据》等，由市非税局负责统一监制和管理。
从省财政厅领购的票据和非税局监制的票据，交由财政国库收付大厅统一保管和发放。
非税局和财政国库收付大厅要及时办理票据交接手续，填制《财政票据交接入库单》，一式两份，各持一份。
财政国库收付大厅应及时将保管的票据号码录入政府非税收入票据管理软件端，实行微机分类发放。
2、税收（契税、耕地占用税）完税证由财政国库收付大厅负责票据管理人员履行领发登记手续后从农村局集中领取。
二、财政票据及税收完税证的发放与核销1、财政票据发放、核销业务受理对象为市直行政事业单位、社会团体、政府举办的医疗卫生机构及县区财政票据管理部门。
2、财政票据发放应遵循“分次限量、核旧领新、票款同行”原则。
党政机关、事业单位领购票据时，每次限购该单位一个月的使用量，需集中用票等特殊情况的，由单位提出申请，经非税局审核同意后，最多可发放不超过一个季度用票量。
医疗卫生机构一次性票据领购量为本单位一个季度用票量，特殊情况经非税局核准后，最多发放不超过一年用票量。
会计、出纳移交工作明细表
原出纳、会计人员因个人原因，公司已决定将出纳、会计工作移交新接管人接管，现办理如下交接:
一、具体业务交接：
1、资金余额
2、物品交接清单
三、会计部分：
1、年月至月总账（纸质1明细账（纸质）、银行日记账、现金
日记账、记账凭证、资产负债表、利润表。
2、年月科目余额表至末级。
3、年月至月税务申报表，增值税纳税申报表、个人所得税纳税
申报表。
企业所得税申报表。
4、年至年企业所得税汇算清缴报表三、电子密码：
1、各银行登陆账号及密码：
①、
②、
2、个人所得税系统账号及申报密码：
3、电子税务局登陆账号及密码：
4、进项勾选系统登陆账号及密码：
5、进项勾选系统申报确认密码：
6、社保系统登陆账号及密码：
7、保险柜密码：
四、移交内容包括并不限于以上会计资料，本移交清册仅为本公司接收的相
关资料。
其他会计资料由会计主体单位自行交接，妥善保管。
五、以上交接事项均经交接双方确认无误。
请交接人按相关法律法规妥善保管会计资料。
六、本交接书一式三份，交接双方各执一份，监交人一份。
交接人：接收人：监交人：
交接日期：。
财务部职责及工作内容（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作总结、工作计划、合同协议、员工手册、管理办法、条据文书、策划方案、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as work summaries, work plans, contract agreements, employee manuals, management measures, document documents, planning plans, teaching materials, essay summaries, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!财务部职责及工作内容财务部职责及工作内容7篇财务岗位的主要职责是处理公司财务活动，包括编制财务报表、处理账务流程、管理预算和财务分析等，确保财务运作的准确性和合规性。
税务资料移交清册
1. 背景
根据公司要求，为了确保税务资料的安全和透明度，现有的税务资料需要进行移交清册。
2. 清册内容
以下是需要整理和移交的税务资料清单：
- 公司营业执照
- 公司税务登记证
- 公司税务账簿
- 公司纳税申报表
- 公司购销合同
- 公司进销项
- 公司财务报表
- 公司税务稽查记录
- 公司与税务机关的通信文件
3. 移交要求
为确保移交的顺利进行，请按照以下要求进行操作：
- 将所有税务资料按照清单进行整理，并编制清单。
- 清单应包括每份文件的标题、文件编号、存放地址、责任人
和移交日期等信息。
- 税务资料应妥善保管，避免丢失或损坏。
- 移交时，应与接收方进行清点核对，并由双方签署移交确认。
- 移交后，应及时将清单和相关移交记录备份存储，并通知相
关责任人备查。
4. 移交责任
为保证整个移交过程的顺利进行，需要明确以下责任分工：
- 移交方：负责整理和编制税务资料清单，保证资料的完整性
和准确性。
- 接收方：负责清点核对移交的税务资料，并签署移交确认。
5. 注意事项
在进行税务资料移交清册时，请注意以下事项：
- 在整理资料时，时间顺序和文件编号应准确无误。
- 请遵守相关法律法规，确保税务资料的透明度和真实性。
- 不要篡改、隐藏或删除任何税务资料。
- 不要移交任何与税务资料无关的文件。
以上是关于税务资料移交清册的相关内容，希望能帮助到您。
如有任何疑问，请随时与我们联系。
谢谢！。
食堂账户五联单食堂账户五联单是企事业单位食堂管理中常用的一种单据，主要用于记录食堂采购、销售、库存等数据。
它具有操作简便、透明度高、便于管理等特点，有助于提高食堂财务管理的规范性和效率。
一、食堂账户五联单的概述食堂账户五联单通常包括以下五个部分：1.采购申报：食堂采购员根据实际需求，向供应商申报采购物品及数量，经审批后生成采购订单。
2.入库验收：仓库管理员收到采购物品后，进行实物验收，确认无误后在单据上签字。
3.出库领用：食堂各部门根据实际需要，向仓库领取物品，仓库管理员核实后发放，并在单据上登记。
4.销售核算：食堂财务人员根据销售数据，计算各项收入，并在单据上记录。
5.库存盘点：定期对食堂库存进行盘点，核实实际库存与账面库存是否一致，及时发现并解决问题。
二、食堂账户五联单的填写要求1.填写时需字迹清晰，不得涂改，确保数据真实、准确。
2.各联单之间要保持一致，避免出现数据不符的情况。
3.单据上的签名、日期等要素要齐全，以保证单据的有效性。
三、食堂账户五联单的实用场景1.食堂采购：适用于采购食材、餐具、厨房用品等物品。
2.食堂库存管理：通过五联单对库存进行动态监控，确保库存充足，避免浪费。
3.食堂成本核算：根据五联单上的数据，进行成本核算，为食堂经营决策提供依据。
四、食堂账户五联单的管理与审核1.设立专门的管理制度，确保五联单的规范使用。
2.定期对五联单进行审核，确保数据的准确性和完整性。
3.对五联单的填写、审核、保管等环节进行严格把控，防范风险。
五、提高食堂账户五联单可读性与实用性的建议1.使用标准格式印刷五联单，字体、字号要保持一致，方便阅读。
2.对五联单上的各项内容进行归类、标注，便于快速查找。
3.定期对五联单的使用情况进行总结、反馈，持续优化，提高实用性。
综上所述，食堂账户五联单在食堂管理中发挥着重要作用。
