会计信息系统实验报告

福建江夏学院

实 验 报 告

课程 会计信息系统

二级学院 会计学院

专 业 财务管理

班 级 10级财务会计2

学生姓名

学号

3100510152

实验教师 严 涌

时 间 2012 年 18 周 至 19 周

目 录

实验一 系统管理

实验二 基础档案设置

实验三 总账系统

实验四 薪资管理

实验五 固定资产管理

实验六 UFO报表系统

实验项目一：系统管理

专业班级 姓名 学号

一、实验目的及要求

掌握系统注册及新增角色和用户（操作员）、建立新账套、用户权限设置等的操作。

二、实验内容

系统管理（建账与系统初始化），教材附录综合实验 实验一

三、实验步骤

1．系统注册及新增角色和用户（操作员）

2．建立新账套

3．用户权限设置

4．账套备份与系统运行

四、实验结果及分析

五、实验小结（实验发现问题及处理）

系统管理的主要功能是对于用友ERP财务管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，主要包括了帐套管理、年度帐管理、用户及权限的集中管理与系统运行安全的统一管理。

本项目是ERP财务管理系统实验教程的第一个项目，它教会我使用用友ERP最为基础的步骤及操作流程，这是一个使用者必须学会的第一步，主要是熟悉用户、账套、权限等的设置。

在试验中，为了方便操作，系统管理员的初始密码为空；但在企业实际应用中，我们应及时为系统管理员设置密码。我们在设置各操作员时要牢记口令密码，同时需要了解各个用户的权限与职能并正确设置，否则将会影响到后面的操作。

在进行账套的初始设置时，我们要认真谨慎，因为账套一旦被启用将不能修改。在账套启用期间我们绝对不能输错，否则要重新建账。因为行业性质将决定系统预置科目的内容，所以我们必须选择正确。数据编码规则也要正确，否则输入基础档案时会输不进去。

我们要努力学会各类数据的输入，并且注意那些细节部分，否则会影响最后的结果。期初余额数字输入需要非常非常地仔细，否则最后会试算不平衡。

系统数据的备份非常非常重要，因此我们要在以下几个阶段备份系统数据：启用账套前，基础设置完成后，录入期初余额前、填制凭证前、过账前、结帐前。

六、实验评价 实验项目二：基础档案设置

专业班级 姓名 学号

一、实验目的及要求

理解基础档案设置重要性并熟练掌握录入基本信息和有关基础档案。

二、实验内容

基础档案设置，教材附录综合实验 实验一

三、实验步骤

1．部门档案设置

2．人员类别设置

3．人员档案设置

4．客户分类及客户档案设置

5．供应商分类及供应商档案设置

四、实验结果及分析

五、实验小结（实验发现问题及处理）

本次实验是对一些基础信息进行设置，操作内容主要包括部门档案设置，人员类别设置，人员档案设置，客户分类及客户档案设置，供应商分类及供应商档案设置。

人员类别是人员档案中的必选项目，所以我们需要在人员档案设置之前进行人员类别设置。因为人员类别与工资费用的分配、分摊有关。工资的分配及分摊是薪资管理系统的一项重要功能；而人员类别设置的目的则是为了工资分摊生成凭证设置相应的入账科目做准备。因此，我们可以按不同的入账科目需要设置不同的人员类别。

在设置人员档案时，人员的编码必须唯一，行政部门只能是末级的单位。如果有某个员工需要再其他档案或其他单据的“业务员”项目中被参照，则需要选中“是否业务员”这一选项。在录入一些人员的基本信息时，应当注意每一个细节，不要填错，尤其是银行账号，这个项目在实务中可是相当重要的，因此录入时也应慎之又慎，确保百分百的准确率。

在录入供应商档案时，供应商编码及供应商简称必须输入。供应商是否分类应在建账时确定；在设置供应商档案的时候不能修改；如若需要修改，只能在未建立供应商档案的情况下，在系统管理中以修改账套的方式修改。由此可见，用友的一些设置是前后贯穿的，前面一些不大的错误可能导致后面无法操作，所以看似简单的一些基础设置，是非常重要的，因此很有必要在设置后再核查一遍是否正确。

六、实验评价

实验项目三：总账系统

专业班级 姓名 学号

一、实验目的及要求

通过使用计算机软件掌握账务处理的基本步骤，为运用计算机处理会计业务打下良好基础；让学生了解企业是如何实现计算机环境下账务处理的基本框架，启发学生分析问题和解决问题的能力。

二、实验内容

总账系统，教材附录综合实验 实验二至实验三。

三、实验步骤

1.总账系统初始化

2.凭证处理（凭证输入、修改、查询、删除、审核和记账等操作）

3.出纳管理

4.账表查询

5.期末处理

四、实验结果及分析

1.期初试算平衡，资产=？

2.本期会计业务总共涉及多少个账户？

3.本期应交税费-应交增值税是多少

五、实验小结（实验发现问题及处理）

在这个实验项目中，我们学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等 案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。具体操作中，对于不同的设置步骤未必要一次完成；但是对于我这样的初学者来说，就应该一步一个脚印的做下去！

启动总账系统的时间，必须大于或等于账套的启用时间。否则到后面的实训审核凭证的时候，系统会出现“不能超前建账时间”或“不能滞后建账时间”。如果某个会计科目已经使用，则该会计科目不能被删除或修改。

最初，我们根据课本上给出的资料增加和修改会计科目，可等到填制凭证时我们才发现有些需要使用的会计科目不存在，因此需要新增会计科目。于是我们更换操作员再进入“基础数据”，然后增加新的会计科目。

已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字。在填制凭证时，如果使用了含有辅助核算内容的会计科目，则应选择相应的辅助核算内容，否则将不能够查询到辅助核算的相关资料。已审核的凭证如果发现有错误，应由原审核人在“审核凭证”功能中取消审核签字后，再由原制单人在填制凭证功能中修改凭证。审核凭证时，作废凭证不能被审核。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。

在自动对账后，如果发现有一些应勾对而未勾上的账项，可以分别双击“两清”栏，直接进行手工调整。结帐后，除查询外，不得再对本月业务进行任何操作。因此，当遇到某种原因需要取消本月结账，需要账套主管在“结账”界面按Ctrl+Shift+F6键激活“取消结账”功能，接着输入口令，便可以取消结账标记进行操作了。

六、实验评价

实验项目四：薪资管理系统

专业班级 姓名 学号

一、实验目的及要求

理解和掌握薪资的特点及与其他管理系统的关系；理解薪资管理系统的数据流程的设计及各功能模块应用的基本原理；掌握薪资管理系统的各功能模块的操作。

二、实验内容

薪资管理系统，见教材附录综合实验 实验五

三、实验步骤

1.薪资系统初始化

2.薪资业务处理

3.薪资统计分析

四、实验结果及分析

1.本月共计需发放多少工资？

2.本期计提的福利费和工会经费是多少？

五、实验小结（实验发现问题及处理）

薪资管理是以职工个人的薪资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的查询、打印薪资发放表、各种汇总表及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处理。

本实验主要是对薪资管理系统的系统的初始化以及对对业务的处理和对薪资的统计分析。这一章需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。在进行这这个系统操作前，需要启动工资管理系统。这大体上与启用总账系统相类似，如果不先启用薪资管理的话系统就无法进行操作。在对一些基础性项目进行设置时要格外小心，因为这些设置将会影响到后面的一些操作。其中，部分建账参数可以在建账完成后于“设置”中的“选项”进行修改。

当系统弹出“本月未进行工资变动”功能或数据有变化，要先进入工资变动重新计算数据。在设置缺勤扣款和住房公积金计算公式时，一些简单的公式输入比较简单，如果涉及iff函数的录入最好事先用笔在书上或者别的地方进行适当演算，否则很容易出现错误。在修改个人收入所得税的计提基数时，要注意个人所得税的扣款基数是1600。

另外，在某些情况下不允许反结账，如：总账系统已结帐，汇总工资类别的会计月份与反结账的会计月相同等。

六、实验评价

实验项目五：固定资产管理系统

专业班级 姓名 学号

一、实验目的及要求

理解和掌握固定资产管理系统的特点及与其他管理系统的关系；理解固定管理系统的的操作流程和掌握固定管理系统的各功能模块的操作。

二、实验内容

固定资产管理系统，见教材附录综合实验 实验六

三、实验步骤

1.固定资产子系统初始化

2.固定资产子系统的日常业务处理

3.固定资产子系统期末处理

四、实验结果及分析

1.期初固定资产原值是多少，累计折旧是多少？

2.本月各类资产分别计提了多少折旧？

3.期末对账，平衡的数字是多少？

五、实验小结（实验发现问题及处理）

固定资产系统主要提供资产管理、折旧计算、统计分析等功能。本实验主要是对一些固定资产选项的设置，比如固定资产的默认科目，累计折旧的默认科目等等，看似简单，其实还是有点难度的。

对部门对应这届科目进行设置，其中可能会涉及一些科目表内没有的科目，需要及时增加，例如管理费用的二级科目折旧费。

对固定资产类别进行设置时，先建立上级固定资产类别后再建立下级类别，在设置二级编码时要选定相应的一级编码。在使用年限和净残值率输入上要仔细。折旧方法和客片样式相同。另外在固定资产增减方式和固定资产原始卡片的设置和录入方面录入量会比较大，需要极大的耐心和仔细。

完成这些基础的设置后才开始建立固定资产帐套。在建立过程中，对于一些基础部分的设置要小心谨慎，否则将会影响到后面的后面实验的进行。

在对一些固定资产的日常业务处理操作当中固定资产的期初原值千万不能录错误，累计折旧的几个步骤都要正确，否则在期末对账的时候就很可能会出现无法对账或者对账不平衡。

在凭证的生成时候记得单机保存按钮，当凭证左上角出现已生成字样后才表示凭证已传递到总账。