备用金管理办法

备用金管理办法备用金管理办法第一条：目的和依据1. 为了合理、规范地管理备用金，保障企业经营的连续性和稳定性。

2. 根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规以及公司内部管理制度的要求制定本办法。

第二条：备用金的定义和用途1. 备用金是指公司用于应对紧急、意外、不可预知的经营风险或应急情况的资金。

2. 备用金的用途包括但不限于：应付突发性的经营费用；应对市场波动；支付紧急采购等相关费用。

第三条：备用金的来源1. 公司备用金的来源包括但不限于：公司自有资金；发放的短期贷款；盈余资金；其他通过法律、合同等方式获得的资金。

第四条：备用金的管理权限1. 备用金的管理权限属于公司董事会和财务部门。

2. 公司董事会负责备用金的决策和审批，财务部门负责备用金的具体操作和管理。

第五条：备用金的使用程序和限额1. 备用金的使用需要准备备用金使用申请，在备用金使用申请中应包括使用事由、金额、使用期限等相关信息，并由相关部门负责人签字确认。

2. 不同金额级别的备用金，需要不同级别的审批，具体审批流程和金额限额由董事会制定并不时调整。

第六条：备用金的核对和监督1. 公司财务部门负责定期核对备用金的使用情况，确保备用金的使用符合规定和合理性。

2. 公司内部审计部门对备用金的使用进行审计，发现问题及时报告并提出整改措施。

第七条：备用金的记录和报告1. 公司财务部门要做好备用金的记账工作，确保备用金的收支情况准确无误。

2. 公司财务部门需要定期向董事会和相关部门报告备用金的使用情况和余额。

第八条：附则1. 本办法自颁布之日起生效，并由公司内部通知各有关部门和人员执行。

2. 对于违反本办法的管理责任人，将依法追究相应的责任。

以上为《备用金管理办法》，请各有关部门和人员遵守执行。

如有需要，本办法可进行调整和补充，调整和补充后的内容以公司内部通知为准。

备用金管理办法备用金管理办法一、总则1.1 目的和依据备用金管理办法的目的在于规范和管理备用金的使用，确保资金的安全和合理运用。

本办法依据国家相关法律法规制定，并遵循公司内部财务管理的基本原则。

1.2 适用范围本备用金管理办法适用于公司内部所有部门和人员，所有相关方必须遵守并执行本办法。

二、备用金的设立与管理2.1 备用金的设立备用金的设立必须经过公司财务部门的审批和授权，并在财务记录中进行明确登记。

备用金的设立金额应根据实际情况进行评估，并经过高级管理层的决策批准。

2.2 备用金的使用备用金只能用于紧急、非常规性的支出，如突发事件的处理和应急事务的开支等。

必须保证备用金的使用符合公司法律法规的规定，且在合理、合法的范围内进行。

2.3 备用金的申请和审批备用金使用时，申请人必须填写《备用金申请表》并向主管部门提出申请，经过审批后，备用金才能得到发放。

审批流程应明确，并确保流程的规范和快速执行。

三、备用金的管理和监督3.1 专人管理备用金设立后，应指定专人进行管理，包括备用金的发放、收取、登记、核对和账务管理等。

该专人必须具备财务管理的相关专业知识。

3.2 定期盘点备用金应定期进行盘点，通常为每季度一次，盘点结果应与记录进行比对核对，确保备用金的安全和准确性。

3.3 内部审计公司应定期进行内部审计，并对备用金的使用情况进行审计检查。

审计结果要详细记录并提交给公司高级管理层。

四、备用金的报账和结算4.1 报账要求备用金的使用人必须按照财务部门的要求进行报账，提供相关单据和备用金使用情况说明，并签署相应的报账确认文件。

4.2 结算和核对财务部门应结合报账情况和相关单据进行备用金的结算和核对，确保备用金的使用符合规定，同时要保证报账的及时性和准确性。

五、附件本文档所涉及附件如下：5.1 备用金申请表5.2 备用金报账单5.3 备用金盘点表六、法律名词及注释本文档所涉及的法律名词及注释如下：6.1 备用金：公司用于应急事务的临时资金储备。

备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

备用金管理办法第一章总则为规范公司备用金的管理，提高备用金使用效益，根据国家有关法律、法规和公司实际情况，制定本办法。

第二章备用金的认定和范围1.备用金是指公司为应对意外支出或临时需求而预留的资金。

2.备用金的范围包括日常备用金和专项备用金。

3.日常备用金是指用于公司日常支出的备用资金，包括但不限于：（1）购买办公用品和设备所需的备用资金；（2）支付采购差旅、会议、培训等费用的备用资金；（3）支付员工报销和福利所需的备用资金。

4.专项备用金是指用于特定事项的备用资金，包括但不限于：（1）项目开发所需的备用资金；（2）环保治理所需的备用资金；（3）安全生产所需的备用资金。

第三章备用金的管理1.备用金由公司财务部门统一管理，备用金账户需与公司一般账户分开管理；2.备用金发生使用时，需填写备用金领取申请单，并在备用金账户上进行相应的资金转入和转出操作；3.备用金使用需符合公司相关管理规定，超过规定范围的备用金使用需得到授权批准；4.备用金账户需进行定期核查，确保账户资金的安全性和准确性。

第四章备用金的监督和监管1.公司领导班子对备用金的使用情况进行监督，并定期调度备用金的使用情况；2.财务部门需建立备用金使用情况台账，并在月度财务报表中对备用金的使用情况进行公示；3.公司内部审计部门对备用金的使用情况进行审计，并将审计结果向公司领导层和董事会报告。

第五章备用金的追责和处罚1.如发现备用金的使用存在违法行为或严重失职行为，需进行追责和处罚；2.追责和处罚对象包括但不限于直接责任人员、相关主管部门和领导干部；3.追责和处罚的方式包括但不限于责令改正、通报批评、行政处罚等。

第六章附则1.本办法由公司财务部门负责解释；2.本办法适用于公司所有部门和人员。

本文档所涉及简要注释如下：1. 备用金：公司为应对意外支出或临时需求而预留的资金；2. 执行人员：根据公司相关规定，指责任人、主管部门和领导干部等；3. 备用金账户：指备用金独立开设的账户，与公司一般账户分开管理。

公司备用金管理制度模版第一章总则第一条为规范公司备用金的使用和管理，提高财务管理效率，制定本制度。

第二条备用金是公司用于应急或日常经营活动中的零星开支的专项资金。

第三条公司备用金的管理遵循公开、公平、公正、透明、合法的原则。

第四条公司备用金的使用必须符合公司相关政策和法律法规的规定。

第五条公司备用金的管理部门为财务部。

第六条公司备用金由财务部负责申请、审批、核销和报账。

第七条公司备用金可以用于临时收支、办公用品采购、应急遭遇突发事件等支出。

第八条公司备用金管理制度的修订由财务部负责，并报公司领导审核批准。

第九条公司备用金的金额由财务部根据预算和实际需要进行合理规划和调整。

第十条公司备用金不得作为员工福利发放的资金来源。

第二章备用金的申请和审批第十一条公司备用金的申请需提前向财务部提出，并填写《备用金申请表》。

第十二条备用金申请表应包括申请人、申请金额、用途、预计使用日期、相关资料等信息。

第十三条备用金的申请需提供合理且充分的理由，经财务部初步审核后，由相关部门核实。

第十四条备用金申请需经公司领导审批，并签字确认。

第十五条备用金申请通过后，财务部将核准的金额划拨给申请人。

第十六条未经批准，擅自使用备用金的，应承担相应的责任并进行追责。

第三章备用金的核销和报账第十七条备用金使用完成后，申请人需向财务部提交相关资料进行核销和报账。

第十八条备用金核销表应包括核销人、核销金额、用途、收款人、核销日期等信息。

第十九条备用金的核销需提供相关票据、发票、收据等证明材料作为依据，并经财务部审批。

第二十条备用金的报账需提供详细的费用明细，财务部将制定相应的费用报销流程。

第二十一条备用金报账应在核销后的10个工作日内完成，逾期未报账的，由相关责任人进行追责。

第四章监督和内控第二十二条公司备用金的使用和管理应接受内外部的监督，定期进行内部审查和外部审计。

第二十三条财务部应建立健全备用金的内部控制制度，确保备用金的安全和合理使用。

备用金管理制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项，那么，下面是小编给大家整理收集的备用金管理制度，供大家阅读参考。

备用金管理制度1第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

第四条、备用金的管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。

各办事处需将备用金帐户管理人员的情况报部公司备案。

2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支情况以电子报表形式报公司人事行政部。

3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支情况表以快递方式报公司人事行政部。

4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。

第五条、备用金的申请：1、备用金的申请必须严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。

2、备用金申请时间为每月1日。

3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。

第六条、备用金的支出范围：1、办事处日常办公支出;2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出;3、办事处所用办公设备/固定资产类支出;4、办事处所连辖市场开发支出;5、其他得到批准的支出;第七条、备用金的使用程序：1、办事处人员需支取备用金时，需填写“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。

备用金使用管理办法第一章总则第一条为了规范和有效使用备用金，保障单位的正常运转，维护单位资金的安全和合理流动，根据相关法律法规和单位的实际情况，制定本管理办法。

第二条备用金是指单位按照一定比例从日常经费中专门提取的一笔用于应急支出的资金。

第三条备用金的使用范围包括但不限于：单位日常运转的各项支出，应急采购、维修费用，紧急援助等。

第四条备用金的使用应遵循公开、公正、公平、公务的原则，做到合理使用、真实记录、及时报销。

第二章备用金的提取和使用第五条备用金的提取比例由单位财务部门根据实际情况进行核定，并报单位负责人批准。

第六条备用金的提取应按月进行，由单位财务部门根据实际运营情况和备用金使用记录确定提取额度。

第七条备用金的使用必须经过相关部门的审批，必须符合单位的运营需要和财务预算安排。

第八条备用金使用的审批流程为：申请人填写备用金使用申请表，附上相应的依据和原始凭证，提交相关部门审批；相关部门审批通过后，备用金使用人可以进行相应支出。

第九条备用金使用必须在相关部门的预算范围内进行，不得超出预算范围，否则需要重新进行审批。

第十条备用金的使用必须按照单位的相关制度和规定进行，不得私用、挪用或违规使用。

第十一条备用金的使用方式包括但不限于：现金支出、银行转账、支票支付等，使用方式必须经过相关部门的指定，并提供相应的账务凭证。

第三章备用金的管理和监督第十二条单位财务部门负责备用金的核定、提取、清算和报销等工作。

第十三条单位负责人必须对备用金的使用和管理情况进行监督，确保备用金的合理、规范使用。

第十四条相关部门负责备用金的使用审批和监督工作，对备用金的使用程序、依据和凭证进行审核。

第十五条财务审计部门按照相关法律法规对备用金的使用情况进行定期或不定期的检查和审计，对不符合规定的使用行为进行纠正和追责。

第十六条备用金使用人必须按照单位的相关制度和规定进行使用，并给予详细记录和报销。

第四章法律责任第十七条对于违反备用金使用规定行为的人员，将依法给予相应的纪律处分，并承担相应的经济和法律责任。

部门备用金管理制度范本一、概述为了规范部门备用金的管理，提高资金使用效率，特制定本制度。

二、备用金的定义备用金指的是部门为应对突发状况或临时需要而设立的一笔资金，用于紧急支出或填补短期资金缺口。

三、备用金的设置1. 部门备用金的设置须事先经过上级部门批准，并按照批准的金额进行设置。

2. 备用金应由部门主管负责，设立备用金账户，并由专人负责备用金的存取及台账记录。

四、备用金的使用1. 备用金应主要用于部门日常工作中出现的突发事件，例如临时采购、应急修理等。

2. 备用金不得用于私人借款、投资、消费等非法、违规用途。

3. 使用备用金应事先填写备用金申请表，经相关部门主管审批后，方可使用。

4. 在使用备用金时，必须提供相关的票据或单据作为凭证，并填写备用金使用登记表。

5. 每月底，部门负责人应对备用金的使用情况进行总结，并报告上级部门。

五、备用金的管理1. 部门备用金的管理应建立健全的制度，部门主管应加强对备用金的日常监督和管理。

2. 定期对备用金进行核查，确保备用金的安全性和正确性。

3. 对于备用金的收支情况，应定期进行汇总整理，并及时报告财务部门。

4. 部门备用金应按照规定的金额进行设立，并根据实际需要适时进行调整。

六、违规处理1. 对于擅自挪用备用金、使用备用金不当或超出权限的行为，将视情况进行追究责任。

2. 如果发现有人涉嫌违规使用备用金，应立即报告上级部门，并展开调查处理。

七、附则1. 本制度适用于本部门内的备用金管理，如有特殊情况，需报请上级部门批准。

2. 对本制度的修改和解释权归本部门主管和财务部门所有。

以上就是部门备用金管理制度范文，具体的制度可根据实际情况进行调整和完善。

部门备用金管理制度范本（2）第一章总则第一条为规范部门备用金的使用和管理，提高资金使用效益，特制定本制度。

第二条部门备用金是指部门为应对紧急使用或正常运转所需，从其负责范围内的其他资金中专门拨出的一笔单独资金。

第三条部门备用金的目的是确保部门正常运转，应急使用和提高工作效率。

备用金使用管理办法第一章总则第一条为了规范备用金的使用管理，提高备用金的使用效益，制定本办法。

第二条本办法适用于单位备用金管理。

第三条单位备用金的使用应遵循公平、公正、公开、廉洁的原则，依法、合规、审慎使用，确保备用金用于符合单位工作需要的相关事项。

第二章备用金的确定和划拨第四条单位备用金的数额应根据单位的规模、实际需求定期确定，并按年度划拨。

第五条备用金的划拨应经过合法合规的程序，具体包括编制备用金使用计划、开展内部审查、提交备用金使用审核委员会审查等。

第六条备用金的划拨应由单位财务部门统一管理，确保备用金的安全和稳定。

第七条当单位需要使用备用金时，应根据需要提出申请，并经过备用金使用审核委员会的审查批准。

第八条备用金的使用应事先申请批准，并办理备用金使用手续。

第三章备用金的使用范围和条件第九条备用金的使用范围包括但不限于：1.紧急项目支出；2.经费不足的临时项目支出；3.业务拓展和市场开拓支出；4.检修、维修设备的费用支出；5.其他符合单位工作需要的相关事项支出。

第十条备用金的使用条件包括但不限于：1.能够提高单位工作效能；2.能够提高单位经济效益；3.能够推动单位工作向更高水平发展；4.具备必要的合法合规手续；5.具备合理的费用计划和预算。

第四章备用金的管理和监督第十一条财务部门应加强对备用金的管理和监督，确保备用金的安全和稳定。

第十二条财务部门应建立严格的备用金使用台账，记录备用金的使用情况，并进行定期核对。

第十三条财务部门应定期组织对备用金使用情况进行审计，及时发现和纠正问题。

第十四条财务部门应定期向领导层和备用金使用审核委员会报告备用金的使用情况，并接受监督。

第十五条监察部门应对备用金的使用进行监督和检查，及时发现和纠正问题。

第十六条监察部门应建立举报制度，接受备用金使用违法违规行为的举报，并及时处理。

第五章备用金的追究和处罚第十七条对于违反备用金使用管理办法的行为，将依法追究责任，并进行相应的处罚。

备用金使用管理办法第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金的使用，合理利用备用金的作用，特制定本办法。

第二条备用金是指由企事业单位自行确定数额的、用于应急、应付特殊支出的资金。

第三条备用金的使用原则是合法、公正、公开、便捷。

具体实施应坚持经济合理、风险可控的原则。

第四条备用金的申请、使用、报销等管理工作由企事业单位的财务部门负责。

第五条备用金使用管理应遵循经济发展、资源节约的指导思想，突出效益导向，提高资金使用效率。

（一）企事业单位的自有资金；（二）彩票公益金；（三）捐款、赞助款等非税收入。

第七条备用金的数额由企事业单位根据实际需要自行确定，并报所在地行政主管部门备案。

第三章备用金的使用第八条备用金使用的具体项目、金额应按照预算程序，报经财务部门审批，并加盖公章。

第九条备用金仅限用于以下情况：（一）突发的、紧急的特殊支出，如自然灾害、突发事件等；（二）公益事业发展的急需支出，如扶贫救灾、环境保护等；（三）重大项目的启动资金，如新产品研发、基础设施建设等；（四）其他经财务部门审批同意的紧急支出。

第十条备用金的使用必须符合法律法规和相关政策的规定，不能违法用于其他用途。

第四章备用金的管理第十二条备用金的申请、报销应填写相应表格，注明具体用途、支出事由并附上相关证明材料。

第十三条备用金使用的决策应当经过审查，审查程序应合法、公正、透明。

第十四条备用金使用结束后，应及时报告所在地行政主管部门，做好备份，做到财务公开和信息共享。

第五章备用金的监督与复核第十五条备用金的使用应受到内外部的监督，确保资金使用合规、合理。

第十六条相关部门应定期对备用金的使用情况进行复核，发现问题及时纠正，追究责任。

第六章附则第十七条本办法自公布之日起施行。

第十八条对于违反本办法的行为，应依法追究责任。

第十九条本办法解释权归所在地行政主管部门所有。

以上就是备用金使用管理办法(暂行)的主要内容，旨在规范备用金的使用，保障资金使用的合理性和效率。