XX省农村信用社国内信用证业务管理办法(试行)

ⅩⅩ农村信用社客户授信管理办法（试行）第一章总则第一条为加强和规范客户风险管理，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，以及《ⅩⅩ农村信用社信贷管理基本制度》，制定本办法。

第二条本办法所称客户授信管理，是指县（市、区）农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行（以下简称县级行社）对客户核定授信额度，并在额度内办理授信业务，实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。

第三条授信管理遵循先授信、后用信和动态管理原则。

第四条本办法所称授信额度理论值，是指县级行社根据相关测算方法测算的客户能够承受的最高风险限额。

授信额度，是指县级行社在客户授信额度理论值之内，结合客户的经营管理水平、所处行业、发展阶段、实际信用需求以及还款能力等因素，对客户核定的办理各类授信业务的限额。

授信额度是商业秘密，原则上不得对外公开。

授信业务，是指县级行社在授信额度项下，对客户提供的各类表内外信用业务，包括贷款、票据承兑、贴现、拆借、贸易融资、透支、保理、担保、信贷承诺等。

增量授信，是指对客户拟核定的授信额度大于原审批（咨询）授信额度。

存量授信，是指对客户拟核定的授信额度等于或小于原审批（咨询）授信额度。

第二章授信对象、条件、期限第五条授信对象是指与县级行社已建立或拟建立信用关系的企事业法人客户（包括单一法人客户和集团客户）。

其他经济组织参照本办法执行。

第六条增量授信客户信用等级原则上应在A级（含）以上。

第七条授信额度有效期原则上不超过1年，到期后必须按规定重新报批。

第三章操作程序第八条授信操作流程可分为授信调查、授信审查、授信审议与审批、授信额度使用、授信后续管理等环节。

第九条授信调查。

县级行社公司业务部门客户经理应按照授信工作尽职要求对客户进行授信调查，收集客户有关资料，包括：（一）客户资料1．营业执照（事业单位法人证书）、组织机构代码证、税务登记证明等；2．法定代表人身份证；3．贷款卡；4．公司章程；5．征信报告；6．验资证明（与农信社首次建立信用关系客户提供）；7．国家有权部门颁发的许可证明、资质证书（特殊行业）；8．近两年年度财务报表、报告期财务报表。

XX银行国内信用证业务管理办法第一章总则第一条为推动国内信用证业务健康发展，控制业务风险，根据中国人民银行《国内信用证结算办法》以及相关法律法规，制订本办法。

第二条本办法所称国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。

国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。

第三条国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。

第四条国内信用证必须以人民币计价。

第五条国内信用证适用于国内企业之间商品交易的信用证结算，开立国内信用证必须具有真实、合法的商品交易背景。

第六条国内信用证与作为其依据的买卖合同相互独立，银行在处理国内信用证业务时，不受买卖合同的约束。

第七条银行作出的付款、议付或履行国内信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。

第八条受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申- 1 -请人与开证行之间的契约关系。

第九条在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物及劳务。

第十条本办法所称开证申请人是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。

受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织，一般为买卖合同的卖方。

信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的银行。

信用证的通知行是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的银行。

议付行是指接受议付申请人申请，向受益人办理信用证议付的银行。

委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的银行。

第十一条国内信用证业务纳入我行对客户的综合统一授信流程管理，具体按照《XX银行国内信用证授信业务操作规程（试行）》及本行有关授信管理制度执行。

第十二条本办法适用于XX银行所有分支机构办理的国内信用证业务。

本办法所称“信用证”均指国内信用证。

第二章开证第十三条开证申请人应具备下列条件：（一）在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户- 2 -并依法从事经营活动的法人或其他经济组织；（二）资信良好，具有支付信用证票款的可靠资金来源和能力；（三）已获我行综合授信额度，额度充足并落实相关授信条件；（四）近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。

国内信用证业务管理办法第一章总则第一条为推进***农村商业银行股份有限公司（以下简称“我行”）国内信用证业务健康发展，防范业务风险，依据有关中国人民银行《国内信用证结算办法》、《信用证会计核算手续》（银发[*]２65号)等关于规定，结合我行的实际，特拟定本办法。

第二条本办法所称国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的,凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。

本办法所称“信用证”均指国内信用证。

国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。

第三条国内信用证适用于国内企业之间商品交易的信用证结算,开立信用证必须具备真实、合法的商品交易背景。

第四条国内信用证必须以人民币计价，只限于转账结算,不得支取现金。

第五条信用证与作为其依据的购销协议相互独立，银行在处理信用证业务时,不受购销协议的约束。

银行作出的付款、议付或履行信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。

受益人在任何情形下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。

第六条在我行办理信用证结算的当事人应当遵守法律、法规以及本办法的规定，不得损害社会公共权益。

信用证结算的当事人应当遵守诚信信用原则，认真履行义务，不得利用信用证进行欺诈等违法犯罪活动。

第七条在信用证结算中，各关于当事人处理的只是单据,而不是与单据关于的货物及劳务。

第八条本办法所称的开证申请人是指提出开立信用证申请,并承担支付信用证费用义务的法人或其他经济组织。

受益人是指有权收取信用证费用的法人或其他组织,一般为买卖协议的卖方。

信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的营业机构。

信用证的通知行是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的营业机构。

议付行是指接受议付申请人（即受益人)申请,向受益人办理信用证议付的营业机构。

委托收款行是指依照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的营业机构。

第二章职责分工第九条总行公司银行部门是国内信用证业务的管理部门,负责国内信用证业务制度修订、业务培训、营销推广管理及日常业务管理，总行国际业务部门负责对国内信用证业务的详细操作进行指导，负责收单行模式下的业务系统操作和信息报送。

银行国内信用证业务管理办法第一章总则第一条为适应国内贸易活动的需要，规范管理，防范风险，促进我行国内信用证业务发展，根据中国人民银行《支付结算办法》、《国内信用证结算办法》等法律法规及我行有关制度，特制定本办法。

第二条本办法所称国内信用证（以下简称“信用证”）是指开证行依照申请人申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。

信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。

信用证的开立、修改、通知、委托收款、议付、付款等流程均以中文办理。

第三条信用证必须以人民币计价，只限于转账结算，不得支取现金。

第四条信用证适用于企业之间国内商品交易的结算。

信用证业务必须以真实、合法的商品交易为基础，严禁办理无贸易背景的国内信用证业务。

第五条信用证与作为其依据的买卖合同相互独立，银行在处理信用证业务时，不受买卖合同的约束。

银行做出的付款、议付或履行信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。

受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。

在信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物。

第六条国内信用证业务经办行准入条件。

（一）信用证的开证行及议付行必须为总行、总行指定的分行或xx银行的合作银行，xx银行开证行、议付行资格由总行统一审批管理。

（二）信用证的通知行必须为我行机构或我行的合作银行。

开证行与受益人开户行均属xx银行的，受益人开户行为通知行。

（三）信用证的委托收款行必须为信用证受益人开户行。

（四）议付行必须是开证行指定的受益人开户行。

议付行与通知行均属xx 银行的,议付行应为该笔信用证的通知行。

（五）与其它金融机构开展信用证项下的合作业务，应由总行或总行指定的分行与该金融机构签订合作协议。

第七条开立信用证采用电开和信开两种方式。

第八条信用证付款方式分为即期付款、延期付款或议付。

议付方式仅限于延期付款信用证。

延期付款信用证和议付信用证的付款期限为货物装运日后或货物收据、货物发运单据签发日后（不含装运日和签发日）定期付款，最长不得超过6个月。

XX银行国内信用证业务管理办法第一章总则第一条为适应国内贸易活动需要，满足市场需求，规范国内信用证业务管理和操作，防范风险，根据中国人民银行《国内信用证结算办法》等相关法规及总行信贷管理相关规定，特制定本办法。

第二条本办法所称国内信用证，是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。

国内信用证业务必须具备真实贸易背景。

第三条本办法所称国内信用证业务是指国内信用证和国内信用证项下贸易融资业务（包括开立国内信用证以及国内信用证项下买方押汇、卖方押汇、打包贷款、议付、福费廷、买方代付等）。

第四条各一级分行应视辖内机构的业务及风险控制能力确定其办理国内信用证相关业务的权限。

本办法适用于开办国内信用证业务的XX银行各级经营机构。

第五条各级行应在授权范围内办理国内信用证业务，并纳入统一授信管理。

办理国内信用证项下表内外融资业务须按相关规定录入CMS系统。

第二章业务对象及条件第六条申请办理国内信用证业务的客户应为工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、依法从事经营活动的企（事）业法人和其他经济组织。

其中：其他经济组织包括依法登记领取经营执照但不具有法人资格的合伙企业、个人独资企业、联营企业、中外合作企业和乡镇（街道、村办）企业。

第七条申请办理国内信用证项下贸易融资业务的客户除具备《XX银行信贷管理基本制度》中规定的客户基本条件外，还应具备以下条件：（一）客户信用等级应为AA级以上（含）。

信贷管理前两类一级分行，可由一级分行视风险情况适当放宽客户信用等级，但不得低于A级（含）。

办理低信用风险国内信用证业务的客户可不受信用等级限制。

（二）依法从事经营活动，具有真实合法的贸易背景。

（三）在农业银行开立人民币基本存款账户或一般存款账户，办理低信用风险国内信用证业务的客户也可只开立临时账户。

（四）企业成立时间在2年以上（含）。

第三章担保和保证金第八条国内信用证项下的开证申请人需缴纳不低于开证金额20％的保证金，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有效的担保。

附件4：XXX农村信用社结汇售汇业务管理办法(试行）第一章总则第一条为规范XXX农村信用社辖内外汇指定机构办理结汇、售汇业务，防范风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《外汇指定银行办理结汇售汇业务管理暂行规定》、《出口收结汇联网核查办法》及《贸易信贷登记管理办法》等相关制度，制定本办法。

第二条本办法适用于XXX农村信用社所辖有权办理结汇、售汇业务的外汇指定机构。

XXX农村信用社辖内各金融机构经营结汇、售汇业务，须经人民银行批准，取得外汇指定机构资格。

外汇指定机构办理与客户之间的结汇、售汇业务和自身结汇、售汇业务应当遵守本办法及其他有关结汇、售汇业务管理规定。

第三条外汇指定机构应当遵照结售汇周转头寸限额管理规定，对超限额的结售汇头寸应及时通过银行间市场进行平补。

未经国家外汇管理局（以下简称外管局）批准，不得与资本与金融项目项下自身结汇、售汇需求对冲。

第四条外汇指定机构应当建立独立的结汇、售汇会计科目，在结汇、售汇会计科目下，应当区分与客户之间的结售汇业务、自身结售汇业务、系统内结售汇头寸平补及市场结售汇头寸平补交易，并分别核算。

外汇指定机构结售汇收益必须结转至利润相关会计科目，不得截留、坐支。

第五条外汇指定机构应当建立结汇、售汇单证保留制度，并按照与客户之间的结汇、售汇业务和自身结汇、售汇业务将有关单据分别保存，保存期限不得少于5年。

第六条外汇指定机构应当按照规定及时、准确地向外汇局报送结汇、售汇和周转头寸等数据以及外汇局规定的其他相关报表和资料。

第七条外汇指定机构办理的远程结汇、售汇业务，应当由外汇指定机构负责审核相关材料，通过外汇局指定的相关系统办理。

外汇指定机构负责登记、记账、国际收支申报并对相关材料留档。

第二章结售汇周转头寸管理第八条经外汇局批准，外汇指定机构可以用人民币营运资金在银行间外汇市场买入外汇作为结售汇周转头寸。

第九条外汇指定机构因结汇、售汇业务量发生较大变化，需调整结售汇周转头寸限额时，应当向外汇局提出书面申请。

国内信用证业务管理办法编制部门：版次号：生效日期：xx年06月01 日目录修改与审批记录.............................................................................................................. 错误！未定义书签。

第一章总则 (4)第二章职责与分工 (5)第三章业务准入条件 (5)第四章额度管理 (6)第五章开立信用证业务流程管理 (7)第六章付款融资业务流程管理 (10)第七章打包放款业务流程管理 (11)第八章议付业务管理流程 (14)第九章寄单融资业务流程管理 (15)第十章附则 (16)附件： (17)附件1.《国内信用证项下付款融资申请书》 (17)附件2.《国内信用证项下打包放款申请书》 (20)附件3.《国内信用证议付申请书》 (23)附件4.《议付凭证》 (26)附件5.《国内信用证委托收款申请书》 (30)附件6.《国内信用证寄单融资申请书》 (32)第一章总则第一条为加强银行（以下简称“本行”）国内信用证业务管理，规范国内信用证业务操作，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《国内信用证结算办法》以及本行有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称国内信用证业务，包括开立信用证、付款融资、打包放款、议付、寄单融资等。

（一）国内信用证，是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺，适用于国内企业之间商品交易的结算。

信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证，只限于转账结算，不得支取现金；（二）付款融资，是指国内信用证付款到期日，本行凭贸易单据给予开证申请人短期资金融通的业务；（三）打包放款，是指本行凭正本国内信用证，给予受益人一定比例的融资，用于其备货销售。

打包放款的第一还款来源为该笔信用证项下的收款；（四）议付，是指本行作为信用证指定的受益人账户行，在单证相符的条件下，扣除议付利息后向受益人给付对价，若单据项下货款不能收回，本行对信用证受益人有追索权。

附件8：XXX农村信用社收汇付汇业务管理办法(试行）第一章总则第一条为规范XXX农村信用社辖内外汇指定机构办理收汇付汇业务，防范风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《个人外汇管理办法》、《出口收结汇联网核查办法》及《贸易信贷登记管理办法》等相关制度，制定本办法。

第二条本办法适用于XXX农村信用社所辖有权办理收汇付汇业务的外汇指定机构。

客户申请收汇直接结汇或售汇直接付汇业务，视为收汇付汇业务；具有对外贸易经营权的个人出口收汇，具有对外贸易经营权的保税监管区域内客户经营非保税货物的出口收汇也适用于本办法。

第三条外汇指定机构受理收汇付汇业务，应严格区分经常项目和资本项目项下的不同性质，审核各类单据、凭证等相关文件，并按照国家外汇管理的有关规定履行国际收支统计申报等程序。

第四条外汇指定机构办理的远程收汇付汇业务，应由外汇指定机构负责审核相关材料，通过国家外汇管理局（以下简称外管局）指定的相关系统办理。

外汇指定机构负责登记、记账、国际收支申报并对相关材料留档。

第五条外汇指定机构办理收汇付汇业务应严格按照国际结算系统、境内外币支付系统等外汇业务系统功能办理。

对国际结算系统已实现的业务功能，严禁通过核心业务系统进行处理。

第六条外汇指定机构应当建立收汇付汇单证保管制度，保存期限不得少于5年。

由代收机构受理，通过国际结算系统远程传输到外汇指定机构办理的收汇付汇业务，代理机构应在业务办理完毕后及时将相关材料交由外汇指定机构留存并5年备查。

第二章经常项目收汇付汇第七条经常项目收汇付汇业务，可根据业务性质分为一般贸易外汇项目、服务贸易外汇项目、个人外汇项目及其他外汇项目（个人外汇和其他外汇项目另行规定）。

第八条贸易外汇项下出口收汇应当具有合法、真实的交易背景，并按照本办法规定，通过出口收结汇联网核查系统（以下简称核查系统，网址为. cn），进行出口电子数据等联网核查。

第九条核查系统依据海关提供的客户出口货物报关单有关数据和外管局提供的客户出口预收货款数据，结合客户贸易类别及行业特点等，产生客户与出口对应的可收汇额。

国内信用证管理办法（试行）交通银行国内信用证业务管理办法(试行),2009年修订版,第一章总则第一条为规范全行国内信用证业务操作与管理～根据人民银行关于国内信用证结算办法和跟单信用证统一惯例～特制定本管理办法。

第二条本办法所称国内信用证是指在国内商品贸易活动中～开证行依照开证申请人的申请开出的、凭符合国内信用证条款的单据进行付款的书面承诺。

第三条国内信用证各当事人的定义。

国内信用证各当事人有:开证申请人、开证行、受益人、通知行、委托收款行、议付行。

,一,开证申请人是指向开证行提出开立国内信用证的申请人～为基础合同项下的买方。

,二,开证行是指应开证申请人要求开立国内信用证的银行。

,三,受益人是指接受信用证并享受其利益的一方～为基础合同项下的卖方。

,四,通知行是指应开证行的要求通知国内信用证的银行。

,五,委托收款行是指应受益人委托～向国内信用证开证行— 1 —收取款项的银行。

,六,议付行是指应受益人申请～依照开证行授权办理国内信用证议付的银行。

第四条国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。

国内信用证必须以人民币计价。

第五条国内信用证付款方式分为即期付款、延期付款和议付。

延期付款的付款期限为货物发运日后或发票日后定期付款～最长不得超过6个月。

第六条国内信用证适用的法规和惯例。

,一,国内信用证遵照人民银行《国内信用证结算办法》,银发…1997?265号,,以下称法规,规定执行。

,二,国内信用证适用现时实施的《跟单信用证统一惯例》。

在遵循上述法规规定的情况下～国内信用证可应开证申请人要求选择《跟单信用证统一惯例》进行具体操作。

当选用的国际惯例在具体操作业务时与人民银行《国内信用证结算办法》规定发生冲突的～应遵照法规规定执行。

法规未作明确规定的～可参照《跟单信用证统一惯例》执行。

第七条国内信用证必须以真实、合法的商品交易为基础。

第八条国内信用证所涉的协议文本～包括开立国内信用证额度合同及开证/修改申请书、各类融资协议等法律合同文本由总— 2 —行法律合规部统一制定并下发。

附件1：XXXX农村信用社信用证业务管理办法(试行）第一章总则第一条为进一步加强对信用证业务的管理，控制信用证业务风险，制定本办法。

第二条本办法适用于XXXX农村信用社所辖有权办理信用证业务的外汇指定机构。

第三条本办法所指信用证业务包括进口信用证业务和出口信用证业务。

第四条凡经工商行政管理部门批准注册、已办理年检、具有法人资格、实行独立核算，并具有进出口经营权的外贸生产企业和外商投资企业等经济实体，均可向外汇指定机构申请办理信用证业务。

第五条办理信用证业务时，必须严格遵循国际惯例，执行国家外汇管理局（以下简称外管局）的有关规定，不得越权、越级办理国际结算业务。

第二章进口信用证业务第六条进口信用证业务是指外汇指定机构应信用证申请人的要求，向境外受益人开出的信用凭证，保证在规定的时间内，在收到满足信用证要求单据的前提下，对外支付信用证指定币种和金额的结算方式。

第一节进口信用证开证前调查、审核和审批第七条开立进口信用证，必须进行客户业务受理与调查，国际业务部门审核，信贷部门审查与审批。

开立进口信用证，必须按相关规定实时录入系统，由国际结算系统开立。

第八条客户部门受理与调查。

客户向外汇指定机构的信贷部门提交《XXX银行国际贸易融资业务呈批表》，经客户部门受理客户申请后，按照要求对开证申请人的主体资格、基本情况、财务状况、经营能力、偿债能力、资信情况、行业地位等进行尽职调查，填写《XXX银行国际贸易融资业务呈批表》（见附件），重点对以下内容进行调查核实：（一）进出口合同是否合法有效，是否具有真实的贸易背景；代理关系项下的国际贸易融资业务，代理关系是否真实，代理方是否有代理资格；交易双方如有关联关系，交易是否违背了公允的原则；交易商品是否列入进出口许可证范围，商品定价是否合理。

（二）世界经济贸易形势、国家产业政策。

进出口商品是否符合国家产业政策、是否符合国家外经外贸有关规定。

（三）贸易对手资信、生产经营情况。