天康生物2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为301,310.85万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为337,931.55万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有114,231.58万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业的总资金需求为187,079.28万元。
4.短期负债规模由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为358,750.84万元。
5.长期负债规模由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为3级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供349,504.87万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为73,839.63万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加4,200.01万元，预付款项减少41,588.22万元，存货减少69,718.19万元，其他流动资产减少6,880.89万元，共计减少113,987.29万元。
应付账款减少51,866.99万元，应付职工薪酬减少3,582.68万元，应交税费增加1,819.39万元，一年内到期的非流动负债增加167,198.61万元，其他流动负债减少540.18万元，共计增加113,028.15万元。
经营性资产增减变化表(万元)经营性负债增减变化表(万元)4.未来一年会不会出现资金问题(1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为-5,137.14万元，存货为323,500.02万元，应收账款为80,153.6万元，其他应收款为0万元，应付账款为0万元，货币资金为384,479.71万元。
