贷款五级分类考试试题

银行五级分类：正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类具体标准如下：企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

1．下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之一的一般划入关注类：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

信用社（银行）五级分类考试复习资料一、填空题：共20分，每空1分1、按贷款风险分类法，可以把贷款分为：正常、关注、次级、可疑与损失五类。

2、按贷款风险分类法如借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额清偿的贷款应归为正常。

3、按贷款风险分类法债务人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款应归为次级类贷款。

4、按贷款风险分类法在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，，或只能收回极少部分的贷款应归为。

5、按贷款风险分类法债务借人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成的贷款应归为。

6、按贷款风险分类法尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款应归为。

7、五级分类的范围主要是信贷资产与信贷资产。

8、分类后新的呆帐准备分年计提，实施时间自起。

9、五级分类的工具主要有财务分析、、与非财务分析四类。

10、现金流量表主要由、投资活动产生的现金净流量与筹资活动产生的现金净流量构成。

二、判断题：共20分，每题2分1、可疑类的主要特征是“缺陷明显，可能损失”。

（）2、本金或利息逾期90天（含）以内的贷款，至少归入次级类。

（）3、符合人民银行规定条件办理的借新还旧贷款，可按照一般债务人的分类标准进行分类，但至少应列入关注类。

（）4、虽有合法、有效手续，但超出银行允许范围的贴现，应列入次级，承兑行经营状况不佳或出现流动性困难，贴现手续不完备有重大缺陷，并足以造成不能顺利还款的，应列入可疑类。

（）5、对贷款担保进行分析与评价时，首先要审查贷款担保的合法性与有效性，其次审查充分性与可靠性。

（）6、任何时候，银行所持有的担保权益都应当大于被担保的贷款本息与执行担保所可能发生的费用。

（）7、五级分类一般要求每年分类一次，一些不良贷款，要每半年分类，问题严重的贷款，要随时调整。

（）8、通常把担保作为借款人的第一还款来源。

农村信用合作联社信贷资产风险分类练习题一、填空：1．不良贷款按风险程度划分:次级类贷款，可疑类贷款、损失类贷款。

2．不良贷款按贷款管理期限划分:逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。

3．不良贷款管理应遵循:依法合规原则、真实反映原则、处置减损原则、损失补偿原则。

4．实施以物抵债应优先选择易保值、易变现的资产，尽快实现处置回收入帐。

5．对债务人、担保人或第三人的股权类资产，应采取直接拍卖、变卖或转让的方式。

确需接收的，应在接受后3个月内处理完毕。

6．抵债资产变现后，不足偿还贷款本息的，本金和利息的偿还顺序必须坚持先收贷款本金，后收贷款利息的原则。

7．在《不良资产管理责任认定及处罚办法》中个人责任主体按其岗位不同、承担职责不同划分为经办责任人、审查责任人、审批责任人、领导责任人四类。

8．交通工具、低值易耗品、机器设备等杂项资产原则上不得接收。

属于基层信用社抵(质)押物的，应通过直接拍卖或变卖的方式收回现金。

确需接收的，应在接收后3个月内处置完毕。

9．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分的贷款应属于损失类。

10．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于可疑类。

11．借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失，应属于次级类。

12．不符合核销条件的呆账贷款应尽量清收，最大限度减少损失。

13．对有还款能力但是缺乏还款意愿、故意赖帐和恶意逃废债务的借款人应该采取必要时应依法进行起诉的措施。

14．以物抵债的方式有协议抵债和法院、仲裁机构裁决抵债两种。

15．基层信用社要每月对抵债资产进行现场查看一次？16．抵债资产收取后应尽快处置变现。

不动产应自取得（2年内）予以处置？17．抵债资产收取后应尽快处置变现。

动产应自取得（1年内）予以处置？18．抵债资产处置应坚持公开透明的原则19．抵债资产应坚持（公开拍卖）方式处置？20．抵债资产原则上不准自用，抵债资产确需自用的，需要按照（先报批、后使用）的原则21．抵债资产变现后，不足偿还贷款本息的，必须坚持（先收贷款本金、后收贷款利息）的原则变现。

《金融风险管理》期末复习资料整理金融风险管理样题参考（一）单项选择题（每题1分，共10分）狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于__________主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。

（ B ）A. 放款人B. 借款人C. 银行D. 经纪人（二）多项选择题（每题2分，共10分）在下列“贷款风险五级分类”中，哪几种贷款属于“不良贷款”：（ ACE ）A. 可疑B. 关注C. 次级D. 正常E. 损失（三）判断题（每题1分，共5分）贷款人期权的平衡点为“市场价格 = 履约价格 - 权利金”。

（ X ）（五）简答题（每题10分，共30分）商业银行会面临哪些外部和内部风险？答：（1）商业银行面临的外部风险包括：①信用风险。

是指合同的一方不履行义务的可能性。

②市场风险。

是指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。

③法律风险，是指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。

（2）商业银行面临的内部风险包括：①财务风险，主要表现在资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两个方面。

②流动性风险，是指银行流动资金不足，不能满足支付需要，使银行丧失清偿能力的风险。

③内部管理风险，即银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。

（六）论述题（每题15分，共15分）你认为应该从哪些方面构筑我国金融风险防范体系？答：可以借鉴“金融部门评估计划”的系统经验，健全我国金融风险防范体系。

（1）建立金融风险评估体系金融风险管理主要有四个环节，即识别风险，衡量风险，防范风险和化解风险，这些都依赖于风险评估，而风险评估是防范金融风险的前提和基础。

目前我国金融市场上有一些风险评级机构和风险评级指标体系，但是还不够完善，还需要做好以下工作：①健全科学的金融预警指标体系。

②开发金融风险评测模型。

（2）建立预警信息系统完善的信息系统是有效监管的前提条件。

我国目前尽管已形成较为完善的市场统计指标体系，但对风险监测和预警的支持作用还有限，与巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》要求还有差距。

农村信用社贷款五级分类培训考试试题(一)一、填空题1、按风险从低到高，农村信用社贷款风险分类有正常、关注、次级、可疑、损失五个档次，后三个档次为不良贷款。

2、为了便于对农村信用社贷款进行风险五级分类，农村信用社的贷款分为企事业单位和自然人贷款。

其中：自然人贷款又分为自然人一般农户贷款、信用卡透支、住房按揭贷款和自然人其他贷款3、农村信用社企事业单位贷款评估贷款偿还的可能性分析方法包括财务分析、现金流量分析、非财务分析、担保分析。

4、农村信用社固定资产购建流程包括固定资产购建立项、购建申报、购建实施、购建工程决算业务操作流程。

5、贷款损失准备金的种类包括普通准备金、专项准备金、特别准备金。

6、财务分析资料应包括借款人连续三年以上的会计报表。

7、财务比率主要有盈利比率、效率比率、杠杆比率和流动比率四大类。

8、根据现金来源不同，企业现金流量净额＝经营活动的现金流量净额＋投资活动的现金流量净额＋筹资活动的现金流量净额。

9、借款人在其他金融机构贷款被划为次级类，在农村信用社贷款至少要被划为关注类及以下。

10、农村信用社教育储蓄存款提前、到期支取时须提供学校证明,不得违规支付。

11、速动比率是将流动资产中变现能力最弱的存贷等扣除后除以流动负债后得到的比率关系。

12、会计主管分析财务会计报表时应采用比较分析法、因素分析法和结构分析法等方法分析经营状况。

13、在对住房按揭贷款进行分类时，借款人连续违约期数达3 次，贷款本金或利息逾期90 天以内的应被划为关注类；借款人连续违约期数达7 次以上，贷款本金或利息逾期181 天以上的应被划为可疑类。

14、上级有关部门或公安机关到网点检查必须查验两证一信（身份证和工作证、介绍信）或省联社安全保卫特别检查证，并在县联社领导或保卫人员陪同下进行，进入营业间检查要进行登记备案。

15、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。

16、担保法规定担保有保证、抵押、质押、留置、定金五种形式，目前农村信用社贷款业务中常用的担保方式有保证、抵押、质押三种形式。

一、填空题：1、银监会提出的（准确分类），（提足拨备），（做实利润），（资本充足率达标）.不仅是对农信社的持续监管要求。

也是农村信用社实现自身科学发展的需要。

2、贷款五级分类是依据安全履行合同，及时足额偿还的可能性将信贷资产分为（正常）、（关注）、（次级）、（可疑）、（损失）五个类别。

其中后三类为不良贷款资产。

3、贷款五级分类应遵循的原则有风险原则、真实原则审慎原则、灵活原则、动态管理原则。

4、借新还旧贷款至少要划入（关注），为清收贷款本息，保全资产等目的发放的借新还旧贷款至少划为（次级）。

5、担保分析主要从法律上的（有效性），价值上的（充足性），担保持续期间的（安全性）和执行上的（可变现性）进行评估，判断担保作为第二次还款来源对借款人还款能力的影响。

6、资产转换周期是信贷资金由（金融资本）转化为（实物资本），再由（实物资本）转化为（金融资本）的过程。

7、对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款来源为核心，把借款人正常经营收入作为贷款第一还款来源，把执行担保偿还贷款作为第二还款来源。

8、现金根据来源渠道不同，分为（经营）活动产生的现金流量，（投资）活动产生的现金流量和（筹资）活动产生的现金流量。

二、选择题1、初步分析贷款基本情况，应包括以下：（B、Ｃ、Ｄ）A:：贷款目的分析B：还款来源分析C：资产转换周期分析D：还款记录分析2、借款档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响，这类贷款应划归（Ｂ）A：关注B：次级C：可疑D：损失3、对于因财务信息不足而无法进行严格财务分析的信贷资产，在严格按照核心定义的基础上，根据用途和借款方式，对其非财务因素分析进行初分的基础上，分类结果应（C）A：上调一级B：下调二级C：下调一级D：不变4、借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约定足额偿还产生实质性影响，分类时应划为（Ｂ）A：正常类B：关注类C：次级类D：可疑类5、次级类贷款的基本特征是：（Ｂ）A：潜在缺陷B：明显缺陷C：肯定损失D：损失严重６、下列各指标中，可用于分析企业短期偿债能力的有（Ｂ、Ｄ）A：固定资产周期律B：流动比率C：存货周期律D：速动比率７、在担保合同中，合同未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满起（B ）A：三个月B：六个月C：一年D：两年８、国债、本信用社存单、１００％保证金作为质押，如果质押手续合法、完备、有效，贷款本息逾期未超过９０天（含），可划为（Ａ）A：正常B：关注C：次级D：可疑９、贷款的还款来源主要有：（Ａ、Ｂ、Ｃ、Ｄ、Ｅ）Ｐ１３页A：经营中的现金流量B：资产转换或销售C：抵押物处置D：重新筹款Ｅ保证人代偿１０、下列比率中，不属于盈利比率的有：（B）A：销售利润率B：资产利润率C：营业利润率D：净利润率11、假设某企业主要财务指标如下表，现在就以此数据进行分析，则下述分析中比较准确的表述有：（Ｃ）A：该企业长、短期偿债能力较强，盈利水平较高，有较强的营运能力。

信用社（银行）信贷资产风险五级分类考试试题(开卷考试：120分钟)农村信用联社姓名：得分：一、单项选择（每小题1分，将正确的答案填入括号内，共计20分）1、农村合作金融机构信贷资产风险分类指引所指信贷资产包括表内各类信贷资产和表外信贷资产。

（）A：贷款B：抵债资产C：固定资产D：置换的不良贷款2、农村信用社信贷资产分类时点日（）A：2005年12月31日B：2006年3月31日C：2006年8月31日D：2006年12月31日3、借款人无力偿还贷款，即使处置抵（质）押物或向担保人追偿也只能收回很少的部分，预计（）应划入损失类。

A：贷款损失率超过90% B：贷款损失率超过20%C：贷款损失率超过25%4、某一农户借9.8万元的住房按揭贷款，期限10年，每月应归还950元，借款人已连续5次没有向贷款社归还，此笔贷款应划入（）A：关注类B：次级类C：可疑5、某一农户借汽车贷款9万元，与贷款社约期为10年还清，每月归还本息为900元，贷款社通过风险管理委员会认定后，已将次笔贷款划入可疑类，该户连续违约期数（）A：达到90天以上B：达到3次C：达到7次D：达到150天以上6、某联社给某农村信用社的主任发放信用贷款8万元，购买汽车，已逾期150天，年利率为6.39%。

该联社规定贷款在5万元以上都必须提供担保。

请问，风险管理委员会将该户贷款划入（）A：正常类B：关注类C：次级类D：可疑类、7、某农户借养殖业贷款5万元，已逾期403天，经稽核检查发现，该户未进行评级授信，提供的担保抵押失效，请问，信用社应将此笔贷款划入（）A：关注类B：次级类C：可疑类8、各联社应明确规定所辖各信用社报送五级分类情况和报表的时间，并于每季后（）工作日内和年后20个工作日内，通过邮件的形式逐级向省联社和当地监管部门报送汇总报表。

A：季后10天内B：季后15天内C：季后14天内以下9-20小题属于企事业单位贷款、自然人其他贷款经营出现的特点9、借款人偿还贷款的能力出现明显问题，即使处置抵（质）押物或向担保人追偿，预计贷款损失率在（），划入次级类。

贷款五级分类50问答第一篇：贷款五级分类50问答贷款五级分类50问答1.为何推行贷款五级分类？――贷款五级分类是以风险为基础的贷款质量分类方法，比四级分类更能真实、准确地揭示贷款的实际价值和风险程度。

2.推行贷款五级分类目的是什么？――（1）促进树立审慎经营、风险为本的管理理念；（2）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量；（3）及时发现信贷管理中存在的问题，提高经营管理水平；（4）为充分提取损失准备提供依据，增强抗风险能力。

3.贷款五级分类的范围是什么？――包括表内所有各类贷款。

在完成表内信贷资产分类后，在加大对分类真实性、准确性考核的基础上，试行对表外资产和非信贷资产的风险进行分类。

4.贷款五级分类的分类原则是什么？――风险原则；真实原则；审慎原则；灵活原则；动态管理原则。

5.如何把握审慎原则？－－分类时主要通过对影响借款人偿还贷款的可能性诸多因素的定性定量分析、评估，合理划分贷款类别。

介于相邻类别的原则上归入低级档次。

6.贷款五级分类四大分类工具指的是什么？――财务分析、现金流量分析、担保分析、非财务因素分析。

7.正常类贷款的核心定义是什么？――借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

8.关注类贷款的核心定义是什么？――尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

9.次级类贷款的核心定义是什么？――借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

10.可疑类贷款的核心定义是什么？――借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

11.损失类贷款的核心定义是什么？――在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

12.如何把握核心定义和分类标准之间的关系？――分类标准是各类贷款的风险表现形式，除特别规定外，它们只是贷款分类的重要参考因素，而不是唯一的决定因素。

银行信贷知识考试试题一、单项选择题（共35小题，每小题2分，共70分）1、五级分类中，银行承兑汇票及其贴现手续有重大缺陷并造成承兑人解除付款责任的，可分为（D、）类。

正确答案：（D、）A、次级B、关注C、损失D、可疑2、抵押物、质押物的价值一般不得低于贷款本金的（A、）倍。

正确答案：（D、）A、5B、1C、5D、23、信用社会计凭证定期装订最长不得超过（A、）天。

正确答案：（C、）A、10B、5C、7D、154、各地联社（行）（A、）是本单位干部廉洁自律工作的第一责任人。

正确答案：（A、）A、党委（党组）书记。

B、纪委（纪检）书记C、监察部门负责人D、主任（行长）5、贷款公司由单个境内外商业银行或什么机构全额出资设立（B、）正确答案：（B、）A、村镇银行B、农村合作银行C、担保公司D、农村小额贷款公司6、存款人因特定用途需要可以开立（D、）。

正确答案：（D、）A、基本存款账户B、一般存款账户C、临时存款户D、专用存款账户7、《人民币银行结算账户管理办法》所称银行结算账户是指（B、）：正确答案：（B、）A、人民币存款账户B、人民币活期存款账户C、人民币单位协议存款账户D、人民币单位通知存款账户8、省联社职工中担任理事的人数不得超过理事人数的多少?（A、）正确答案：（A、）A、百分之二十B、百分之十五D、百分之五十9、计算机打印输出的有关凭证、科目日结单等，必须打印（C、）姓名、代号及打印日期，加盖有关人员名章后，按规定进行装订和归档保管。

正确答案：（D、）A、会计主管人员B、机构负责人C、操作人员D、复核人员10、存款人因临时经营活动需要可以开立（C、）。

正确答案：（C、）A、基本存款账户B、一般存款账户C、临时存款账户D、专用存款账户11、商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。

拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（A、）。

正确答案：（A、）A、60%B、40%C、90%D、80%12、按照《银行账户管理办法》规定，存款人只能在一家银行的一个营业机构开立一个（A、）。