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国有企业总经理离任审计述职报告尊敬的领导、各位评审专家：我是某国有企业的出任总经理，在过去的一段时间里，我带领团队努力工作，推动企业发展。
本次离任审计述职报告，我将向领导和评审专家汇报我在任期间的工作情况和取得的成绩。
一、工作情况1. 深化改革：在我任职期间，我积极推动企业的深化改革，致力于优化公司组织架构，提高决策效率。
我们进行了多次机构调整，消除了冗余部门和职位，精简了管理层次，使组织更加扁平化，决策更加灵活高效。
2. 提升管理水平：我重视企业的管理工作，强化岗位责任，建立绩效考核机制，推行KPI目标管理，通过激励和约束相结合的措施，激发员工干事创业的热情。
同时，我注重培养和引进高素质管理人才，提升企业管理水平。
3. 加强品牌建设：作为国有企业，我们要树立良好的企业形象和品牌形象，提高市场竞争力。
在我任职期间，我推动企业的品牌建设工作，加大宣传和推广力度，提高了企业在客户心目中的知名度和美誉度。
4. 完善内部控制：我重视企业内部控制工作，制定了一系列制度和流程，加强了财务、资金、采购、销售等方面的风险管控。
通过加强内部审计工作，查找问题，改进制度，提高了企业的运行效率和风险防范能力。
5. 增加收入，降低成本：在我任职期间，我注重发展新业务，积极开展产品创新和技术创新，开拓了新的市场和客户群体，增加了企业的收入。
同时，我也注重控制成本，优化生产工艺，降低生产成本，提高了企业的盈利能力。
二、取得的成绩1. 财务状况改善：在我任职期间，企业的营业收入和利润保持了较稳定的增长态势，资产负债比率得到有效控制，企业的财务状况明显改善。
2. 市场地位提升：通过品牌建设和市场拓展，企业在行业内的知名度和影响力提升，市场份额逐步增加，市场竞争优势明显增强。
3. 内部控制加强：通过加强内部控制，企业的运行效率得到显著提升，风险管控能力明显加强，有效避免了重大风险事件的发生。
4. 员工满意度提高：通过加强管理，营造良好的工作氛围，员工的工作积极性和创造力得到有效激发，员工满意度明显提高。
总经理离任审计报告总经理离任审计报告尊敬的董事长、董事会成员：根据聘任协议，我作为总经理参与了公司的运营与管理工作，并于近期离任。
在离任之际，我特别进行了一次全面的审计，以确保公司财务状况和运营情况的透明度和合规性。
现将审计结果向董事会提交并报告如下：1. 财务状况审计：我们对公司的财务记录进行了审查，包括财务报表、会计凭证以及重要的财务交易。
审计结果显示，公司的财务状况良好，财务报表准确无误，会计凭证齐全并且遵守了相关法规、准则。
经营活动的各项收入和支出均经过合理、合规的处理，没有发现任何违法违规事项。
2. 内部控制审计：我们对公司的内部控制制度进行了评估和审计。
审计发现，公司建立了完善的内部控制体系，涵盖了财务、采购、销售、人力资源等各个方面。
通过有效的内部控制措施，公司能够有效地规范运营流程和业务活动，最大程度地减少风险和漏洞的发生。
在审计过程中，我们没有发现任何严重的内部控制问题。
3. 合规性审计：审计还对公司的各项经营活动进行了合规性审查，包括税务合规、劳动法合规、环境保护合规等。
审计结果显示，公司在各个方面均遵守了相关法律法规的要求，不存在重大合规问题。
总结起来，经过审计，我们认为公司的财务状况良好，内部控制体系完善，各项经营活动合规性高。
在我担任总经理期间，公司各项运营管理工作得到了有效的推进和执行，取得了可喜的成绩。
最后，我在此向董事会对我离任期间的工作表示感谢，并感谢公司所有员工的合作与支持。
同时，我也建议公司继续维持和加强良好的财务管理、内部控制和合规性，以确保公司持续稳定的发展。
谢谢。
总经理签名：日期：尊敬的董事长、董事会成员：根据我在公司任职期间的经验和对公司情况的理解，在我离任之际，我认为有必要对公司的某些方面进行更深入的审计和评估，以便为未来的管理层提供参考和建议。
首先，我建议对公司的人力资源管理进行审计。
人力资源是一个企业最重要的资产，对于公司的长期发展和竞争力至关重要。
总经理离任审计报告篇一：离任审计报告范例（1）、离任审计报告A离任审计目的。
离任审计报告审计包括离任和企业厂长（）离任经济责任审计两种。
审计目的是：1）验证厂长（经理）上任时的财务状况；2）审计厂长（经理）离任时的财务状况和任期内的经营成果；3）评价厂长（经理）任期内各项经济指标的完成情况；4）厂长（经理）任期内的重大经营和法律诉讼等情况；5）评价厂长（经理）任期内各项 >内部控制制度的健全情况，有无损失和资产流失情况。
B离任审计特点一是审计的会计期间比较长，审计的时间范围一般是厂长（经理）的任期。
所以，审计期间往往不止一个会计年度。
二是审计的范围较广。
与厂长（经理）任期的经济责任有关的会计资料及非会计资料，均构成厂长（经理）离任经济责任审计的范围。
C离任审计报告撰写注意点1、公正性应站在公正的立场上，既要维护国家的财政经济法律、法规，又要使厂长（经理）的合法权益不受损失，不能受到其他任何因素的影响。
2、谨慎性离任经济责任审计的目的是为企业的部门和组织部门提供辞、聘升调的依据。
3、客观性离任审计报告的撰写应本着实事求是、客观公正的原则，是什么问题就写什么问题，既不夸张，也不缩小，更不盲目推理。
文字简练朴实，表达准确。
D离任审计报告的基本内容1、范围段应说明已审计反映厂长（经理）离任经济责任的会计报表及相关资料的名称，反映的日期及期间，会计责任及审计责任，审计依据和已实现的审计程序。
2、说明段这是审计报告的正文，是审计人员编制审计报告的重点。
审计人员在审计过程中，应对认为需要说明的有关事项在审计工作底稿中详细记载，以备报告之用。
离任审计报告需要说明的事项很多，既包括反映厂长（经理）离任经济责任的正常事项，又包括审计当中认为应当保留的事项。
说明段一般可以从以下几个方面予以说明：第一，财务状况说明。
这是对厂长（经理）上任和离任时的资产负债主要项目的综合分析，一般可以按资产、负债、所有者权益各项目的顺序分别进行评述和说明，说明时要分析厂长（经理）离任时的实际状况，有些项目如所有者权益、资产负债率、资产保值增值率还可通过有关经济指标进行对比分析。
公司总经理任期和离任经济责任审计报告概述本报告旨在对公司总经理在任期间和离任时的经济责任进行审计和评估。
通过对相关财务和管理文件的检查，我们对总经理在公司经营活动中承担的经济责任进行了评估和审计。
任期期间的经济责任审计我们对公司总经理在任期期间的经济责任进行了审计，具体包括但不限于以下几个方面的审计内容：1.薪酬和福利：审计了总经理在任期间所获得的薪酬和福利，在符合公司政策的前提下确认其合理性和合规性。
2.财务管理：审计了总经理在任期间对公司财务的管理情况，包括对财务报表的准确性和完整性的评估。
3.合同和交易：审计了总经理在任期间进行的合同和交易，确保其符合法律法规并以公平、公正的方式进行。
4.风险管理：审计了总经理在任期间对公司风险的管理情况，包括对风险评估和风险应对措施的有效性进行评估。
离任经济责任审计我们还对公司总经理在离任时的经济责任进行了审计，主要包括以下几个方面的审计内容：1.清理账目：审计了总经理在离任前对公司账目的清理情况，确保所有财务记录的准确性和完整性。
2.离任补偿：审计了总经理在离任时所享有的补偿和福利，确认其符合公司政策和相关法律法规。
3.资产转移：审计了总经理在离任时对公司资产的转移情况，包括对资产清单和资产处置程序的评估。
4.法律问题：审计了总经理在离任时可能存在的法律问题，包括对其可能涉及的诉讼、纠纷或违规行为的调查和评估。
结论根据我们的审计和评估，总体而言，总经理在任期间和离任时的经济责任承担情况良好，符合公司政策和相关法律法规的要求。
然而，我们也提出了一些改进建议，以进一步提升总经理的经济责任承担水平和管理能力。
请注意：本报告仅基于我们的审计和评估结果，不包含任何未经确认的内容。
所有报告内容均为独立决策，没有寻求用户的协助。
总经理离任审计述职报告尊敬的领导：经过一段时间的担任总经理职务，我深感荣幸和责任并存。
在这段时间内，我努力履行职责，积极推动公司的发展，并与团队共同努力实现了一定的成绩。
现将我在总经理职务期间的工作进行总结，向您汇报如下：一、管理工作在管理方面，我注重团队建设和员工激励。
通过制定明确的目标和规划，我指导团队成员正确分工、协作高效，提高了工作效率。
同时，我还注重员工的培训和激励，通过定期的员工培训和激励机制的建立，激发了员工的工作积极性和创造性。
二、业务拓展为了推动公司的业务发展，我积极开展市场调研，了解市场需求和竞争情况。
并制定了一系列的市场拓展策略，包括开拓新客户、推出新产品等。
通过有效的市场推广和销售策略，公司的业务范围和市场份额得到了显著的扩大。
三、财务管理在财务管理方面，我注重提高资金使用效率和风险控制。
通过制定合理的财务预算和资金计划，我保证了公司资金的合理使用和有效管理。
同时，我还建立了完善的财务监控系统，及时发现和解决财务风险，确保了公司财务的稳定和持续发展。
四、组织发展为了适应公司发展的需要，我积极推动组织结构的调整和人才储备的建设。
通过简化决策流程和优化组织架构，提高了公司的决策效率和灵活性。
同时，我还重视人才培养和选拔，通过建立人才储备计划，为公司未来的发展提供了有效的人才保障。
五、社会责任作为一家社会企业，我意识到公司具有社会责任。
因此，在我的领导下，公司积极参与各种公益活动，回馈社会，注重环境保护和员工福利。
通过这样的举措，公司赢得了良好的社会声誉，提升了公司的形象。
以上就是我在担任总经理职务期间的工作总结。
我将继续努力，不断提升自己的管理水平，为公司的发展做出更大的贡献。
谢谢您对我的支持和信任！此致礼敬XXX。
总经理离任审计述职报告尊敬的董事会成员：我荣幸地向大家汇报我在担任总经理期间的工作。
“xxx”公司总经理离任审计报告如下：一、工作概况在过去的三年里，我充分负责地管理了公司的日常运营。
我致力于实现公司的战略目标，并推动了企业的长期发展。
在我的领导下，公司实现了持续增长，并完成了多项重要的项目。
我对整个组织进行了改革和重建，建立了高效的团队，推动了绩效提升。
二、财务状况在我担任总经理期间，公司的财务状况得到了显著的改善。
我们采取了一系列措施，包括提高财务管理和控制，优化资金使用效率。
通过这些努力，公司的利润增长了20%，现金流也相应地增加了15%。
同时，我们也减少了成本开支，提高了财务的稳定性。
三、战略规划为了实现长期的可持续发展，我制定了一系列战略规划。
我与董事会成员紧密合作，积极参与公司的战略讨论和定制。
通过市场调研和竞争分析，我们制定了正确的发展方向，并相应地调整了我们的战略规划。
公司的创新能力得到了显著提升，为未来的发展奠定了坚实的基础。
四、团队建设我重视团队建设，通过激励和培养员工，我们打造了强大的团队。
我注重员工发展和培训，鼓励员工提升自己的技能和知识水平。
我们通过内外部培训课程推动员工的个人和职业发展。
这使得公司的员工满意度和忠诚度得到了显著提高。
五、风险管理在我任职期间，公司的风险管理工作得到了有效的改善。
我注重风险的提前预警和防范工作。
我们建立了一套完善的风险管理体系，包括制定风险管理政策和流程，加强内部控制和合规性检查。
这有助于公司降低了许多潜在的风险，并提高了公司的整体业绩和声誉。
六、成果总结通过我的领导和推动，公司取得了长足的发展。
在我离任之际，我对公司的未来发展充满信心。
我对公司的组织结构、战略规划和团队建设进行了全面的改进，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。
七、感谢和展望我要感谢每一位员工对公司发展的辛勤付出和支持。
我要也感谢董事会成员的信任和鼓励。
我相信，我所采取的措施和取得的成果将在未来继续引领公司的发展。
XX总公司原总经理XX离任的经济责任审计报告中国XX（集团）公司：我们接受委托，对XX总公司原总经理XX同志任职期间（1998年3月31日至2001年8月31日）相关年度的会计报表以及与其经济责任相关的资料进行了审计。
这些会计报表及相关资料的真实性、完整性由XX总公司负责，我们的责任是对这些会计报表及相关资料进行审计，并出具XX同志离任的经济责任审计报告。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》及国家有关的经济责任审计法规进行的。
在审计过程中我们结合XX总公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、调查内部控制制度等我们认为必要的审计程序。
现将审计情况报告如下：一、公司的基本情况XX总公司是中国XX（集团）公司的全资子公司，其前身为XX 管理公司，成立于1991年5月，是由国家旅游局批准的全国首批十六家管理公司之一，主要从事饭店资产管理、物业管理、饭店业务咨询、饭店从业人员培训、饭店设备用品供应等业务。
1999年经过重组，拥有XX大厦有限责任公司、XX饭店、XXXXX 饭店、XX秀饭店、XXXX大酒店有限责任公司等全资、控股星级饭店子公司。
2000年元月“XX管理公司”更名为“XX总公司”，成为集饭店资产与饭店管理为一体的大型饭店企业。
2000年末XX集团将大连XX建XX厦有限公司等八家饭店的股权授权给XX总公司管理，将XX饭店等三家饭店的股权和权益委托XX总公司监管。
1998年3月31日至2001年8月31日审计期间XX总公司法定代表人XX；现法定代表人为XX，注册资金22,239万元。
根据委托协议，本次审计范围仅包括XX总公司及其子公司，列入审计范围的子公司概况如下：其中XX饭店自1983年起由X店代为管理，XX总公司没有参与经营管理。
1999年至2001年年审时，会计师事务所均出具拒绝表示意见的审计报告。
二、基本会计政策1.会计制度执行《旅游、饮食服务企业会计制度》及补充规定。
2.会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计期间。
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==单位总经理离任审计情况说明篇一：领导干部离任审计廉政执行情况证明XXX同志廉政执行情况证明XXX同志自XX年X月至XX年X月在XX单位任职期间，能够认真学习上级党委和纪委关于党风廉政建设文件精神，严格执行廉洁自律有关规定，严格要求自己。
自觉遵守政治纪律、组织纪律、工作纪律、群众工作纪律和经济工作纪律。
能带头遵守单位各项规章制度，自觉抵制不良思潮侵蚀，清正廉洁，作风正派。
XXXXXXXXXX单位（盖章）XXXX年XX月XX日篇二：离任审计报告范文（1）、离任审计报告a离任审计目的。
离任审计报告审计包括离任和企业厂长（）离任经济责任审计两种。
审计目的是：1）验证厂长（经理）上任时的财务状况；2）审计厂长（经理）离任时的财务状况和任期内的经营成果；3）评价厂长（经理）任期内各项经济指标的完成情况；4）厂长（经理）任期内的重大经营和法律诉讼等情况；5）评价厂长（经理）任期内各项 >内部控制制度的健全情况，有无损失和资产流失情况。
b离任审计特点一是审计的会计期间比较长，审计的时间范围一般是厂长（经理）的任期。
所以，审计期间往往不止一个会计年度。
二是审计的范围较广。
与厂长（经理）任期的经济责任有关的会计资料及非会计资料，均构成厂长（经理）离任经济责任审计的范围。
c离任审计报告撰写注意点1、公正性应站在公正的立场上，既要维护国家的财政经济法律、法规，又要使厂长（经理）的合法权益不受损失，不能受到其他任何因素的影响。
2、谨慎性离任经济责任审计的目的是为企业的部门和组织部门提供辞、聘升调的依据。
3、客观性离任审计报告的撰写应本着实事求是、客观公正的原则，是什么问题就写什么问题，既不夸张，也不缩小，更不盲目推理。
文字简练朴实，表达准确。
d 离任审计报告的基本内容1、范围段应说明已审计反映厂长（经理）离任经济责任的会计报表及相关资料的名称，反映的日期及期间，会计责任及审计责任，审计依据和已实现的审计程序。
公司原总经理离任审计报告尊敬的XXX公司董事会：根据贵公司要求，我作为外部审计师，对公司原总经理离任期间的业务和财务状况进行了审计，并撰写了以下报告，供贵公司参考。
一、引言二、审计目标1.了解被审计人在离任期间的重要决策和行动。
2.评估被审计人在离任期间的业绩表现。
3.分析被审计人在离任期间可能存在的风险和违规行为。
三、审计方法1.收集和分析相关的会计记录、财务报表和营运数据。
2.与相关人员进行访谈，了解被审计人离任期间的工作流程和操作方法。
3.对公司的重要合同和交易进行审查。
四、审计结果1.被审计人在离任期间的重要决策和行动经过审计发现，被审计人在离任期间作出了一系列重要决策和行动。
其中包括：-公司内部管理体制，优化流程，在组织结构上进行调整以提高效率。
-进一步推动公司业务拓展，开拓新的市场和客户资源。
-积极推动创新项目，提高公司产品和服务的竞争力。
这些决策和行动对公司的业务发展和财务状况产生了积极影响。
然而，由于离任期间较短，部分决策和行动的效果有待于长期观察和评估。
2.被审计人在离任期间的业绩表现根据审计结果分析，被审计人在离任期间对公司业绩表现出一定的改善。
公司的销售额和利润率均呈上升趋势，市场份额也有所增加。
此外，公司在员工满意度和客户满意度方面也取得了显著进展。
然而，审计还发现了一些风险和潜在问题。
比如，公司在一些领域的竞争劣势仍需改进，公司的成本管理需要进一步提高等。
这些问题需要后续管理层继续努力解决。
3.可能存在的风险和违规行为审计过程中，我们发现了一些被审计人在离任期间可能存在的风险和违规行为。
首先，公司在财务报表和会计记录上存在一些风险，需要进一步强化内部控制措施。
其次，部分关键合同和交易的审批程序存在不规范的现象。
然而，这些风险和违规行为尚未引发重大损失，并可通过改进内部控制和审批程序来纠正。
五、结论经过审计，被审计人在离任期间对公司业务和财务状况作出了积极的贡献，取得了一定的成绩。
公司总经理离任审计述职报告尊敬的董事会成员：我作为公司总经理，现已届满离任之时。
在过去的任期里，我竭尽全力为公司的发展做出了积极的贡献。
在此，我将向各位董事会成员汇报过去几年来的工作情况和取得的成绩。
1. 公司概况我担任总经理的这几年中，公司经历了快速发展的阶段。
公司主要经营范围涉及生产制造业，客户遍布国内外市场。
我们致力于提供高质量的产品和优质的客户服务，以赢得客户的信任和支持。
2. 经营管理为了确保公司的可持续发展，我采取了一系列的管理措施，包括制定长期发展战略、加强内部控制、提高生产效率、优化供应链管理等。
通过这些努力，公司的运营状况得到了显著改善。
3. 财务状况在我担任总经理期间，公司的财务状况表现出色。
公司的销售收入逐年增长，利润率稳步提高。
在财务风险管理方面，我们采取了一系列有效的措施，包括规范财务流程、加强内部审计等。
4. 员工管理员工是公司最重要的资产，他们的辛勤工作和才华贡献了公司的每一个成功。
因此，我非常注重员工的培养和激励。
我们组建了一个高效的管理团队，营造了积极、健康的工作氛围，为员工提供了广阔的发展空间。
5. 企业文化建设在我任职期间，我们努力培养了一种积极向上的企业文化。
我们强调实践、创新和团队合作的价值观，并且鼓励员工不断学习和成长。
这种企业文化的建设为公司的发展奠定了坚实的基础。
6. 社会责任作为一家负责任的企业公民，我们积极履行社会责任。
我们关注环境保护、公益事业等，并且与社会各界建立了广泛的合作关系。
通过这些行动，我们为社会的可持续发展做出了积极的贡献。
7. 展望未来尽管我即将离任，但我对公司的未来发展充满信心。
我相信，在董事会和全体员工的共同努力下，公司将继续创造辉煌。
我希望新的总经理能够带领公司实现更大的成功，并为公司的发展做出更大的贡献。
总结：在过去几年里，我担任公司总经理期间，我将公司的发展放在首位，制定了明确的发展目标，并且采取了一系列有效的措施来实现这些目标。
本文部分内容来自网络整理所得，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即予以删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑修改文字！ ==总经理离任审计报告离任审计报告是全面总结离任经济责任审计过程和结果的文件，它具有证明效力。
下面是小编整理的关于总经理的审计报告范本几篇，欢迎借阅。
总经理离任审计报告范文一总经理室：按总经理室的要求，审计部于201X年7月28日对XXX店(以下简称“X 店”)XXX经理自201X年01月至201X年6月任职期间的经营成果及财务状况进行了审计，我们的审计是按照《内部审计准则》和公司各项制度为标准进行的。
在审计过程中我们结合该门店的实际情况，实施了包括清点财产、盘点现金、核实备用金、了解情况等我们认为必要的审计程序，现已审计完毕，报告如下：一、门店概况XXX店于201X年12月16日开业，为集团公司市外非法人连锁门店，无注册资本金。
门店经营面积4916平方米，截至201X年6月该门店共有职工144人。
经理：XXX，201X年12月16日任职;主办会计：XX;财务经理：XXX。
二、经营情况根据公司审计制度规定，被审计期间范围超过两年的，审计期间除当年外，向上追溯一年;未超过两年的，以实际任职期作为审计期间。
据公司考核报表反映，XXXX店201X年01月至201X年06月实现含税销售9766.46万元;不含税销售8493.22万元;毛利额1012.56万元,累计平均毛利率12.00﹪;费用发生总额1423.46万元,累计费用率16.87﹪;利润总额-320.98万元。
主要指标完成情况见下表：XXXX店201X年01月至201X年06月主要指标完成情况表单位：万元项目201X年1～12月201X年1～6月实绩期间实绩考核指标完成进度期间实绩考核指标完成进度合计含税销售除税销售净额毛利额毛利率%三项费用合计费用率%其他业务利润利润总额综合收益额综合收益率%商品周转天数指标评价(1)201X年全年实现含税销售XXX万元，完成预算指标的XX﹪;毛利额XX万元，毛利率XX﹪;费用总额XX万元，费用率XX﹪;利润总额XX万元，完成预算指标的XX﹪，比预期指标XXXX万元;(2)201X年1-6月实现含税销售XXXX万元，较201X年同期有较大提升，同比变动XX﹪;毛利额XX万元，较201X年基本持平，同比变动仅为XX﹪;利润完成率较201X年同期基本持平。
从以上指标数据分析来看，门店经营态势一般，销售额虽取得一定的提升，但毛利额和利润总额没有明显提升。
三、盘点分析XX店201X年至201X年7月初共进行了5次商品盘点，历次商品盘点情况汇总为：累计商品盘盈单品含税金额3.13万元，盘盈率0.59‰;累计商品盘亏单品含税金额19.59万元，盘亏率3.69‰;商品盈亏相抵后，商品损耗合计16.46万元，盈亏相抵商品损耗率3.1‰;账货相符88.06﹪。
XX店历次商品盘点情况表盘点情况说明：(1)、审计人员现场抽盘了涵盖五个大类的45个单品进行盘点，14个单品账实不符，抽盘账货相符率仅为68.89%，单品账实不符差异主要有：行号商品类别商品代码商品名称规格实盘数账面数差异数(2)、交接盘点盘亏率5.41‰，超过公司规定4‰的盘点损耗率。
允许盘亏金额为5.23万元，实际盘亏7.06万元，超亏1.83万元。
四、管理事项交接检查(一)实质性测试1、审计日实盘门店备用金XXXX元，与财务EAS账面数相符。
2、审计日，实盘IC卡金额XXXX元，充值卡金额合计XXXX元，会员电子消费卡XXX元，均与海鼎系统、财务账面数相符。
3、会员电子储值卡空卡XXX张，会员电子消费卡空卡XXX张，均与海鼎系统结存数相符一致。
4、审计日，IC卡回笼空卡共XXX张，与海鼎系统结存数一致。
5、审计日，实盘会员积分赠券XXX元，与海鼎系统、财务账面数相符。
6、审计日，实盘门店账外资金(卡)合计金额XXX元，门店反馈该卡包含团购返利客户未领卡和11年职能部门拜访结余，因台帐记录不完整，两者无法区分具体金额。
7、门店证照、印章移交：证照移交无误。
另：应财务部要求，门店重新刻制了法人章和财务专用章各一枚(比财务章和法人章上多了“票据专用”字样)，但原来两枚印章仍留存于门店中，原章是继续使用还是需要回笼，财务部没有明确。
8、资产管理部进行固定资产盘点，并经门店经理签字确认, 资产清单留存于审计部。
经核对，账实相符无误。
9、审计日，审计人员抽盘有库存物料单品55个，抽盘率15%，其中有39个物料单品与OA系统结存数相符一致，盘点相符率70.91﹪。
另，门店现有财务出纳兼物料管理员，因出纳人员涉及现金收款项目，在不相容工作分离上不符合内控要求。
10、审计日，审计人员盘点有库存积分赠品、大档邮报赠品及供应商赠品29个，其中28个账实相符，盘点相符率96.55﹪，不符单品为赠品朵朵毛巾，实盘比赠品短少1块。
(二)符合性测试1、招商管理：门店有招商户3家，截至审计日尚有一家招租供应商未与门店签订租赁合同，欠租已达7个月之久，欠租供应商为“XXX有限公司”。
10年该供应商与招商管理部签订租赁合同，但201X年12月31日，商品管理部邮件告知门店该供应商201X年将不再和公司合作通知，要求门店协助处理后期事宜。
根据财务账面显示，该供应商201X年年租金为XXX元，按照同期租金水平，1-7月份，该供应商已经欠租XXX元。
2、TG管理：门店TG管理由各理货处长负责谈判，卖场布局图更新不及时，导致布局图与卖场实际编号不一致，且部分免费陈列审批手续不齐全。
截至8月4日，门店共有已到期但未结算的TG陈列费用4笔，合计金额XXX元。
具体情况如下：编号供应商编号供应商名称费用代码费用名称费用金额帐扣方式应结日期其中“XXXX有限公司”协议约定7月30日付款，但门店在录入过程中误将7月30日录成为了7月19日，一定程度上影响了供应商的正常结款。
其他应收账款，门店正在催收中。
3、负库存管理：审计抽查10个负库存单品进行跟踪，经核实，因商品窜码导致负库存的8个，占比80%，供应商赠品未报溢1个，除商品“171655中盐精制碘盐”因门店配方与总部配方码不一致导致负库存4.521包需要盘点结转外，其余负库存均已在盘点前报溢调整处理。
4、前台退货方面：在前台退货测试中，抽查退货记录9笔。
因门店在处理退货中没有登记相应的销售流水号，导致三笔退货没有找到对应的销售流水号。
其中因顾客原因导致退货5笔，因收银员操作失误导致退货1笔，其他原因退货2笔。
5、借条管理方面：审计日，门店共有未归还商品借条8张，都在正常借用期限内，借条填写完整，希保持。
6、防损收入方面：审计日，门店无防损收入，历次防损收入均已全额上交财务入账。
但防损收入门店未建立台帐，而是以交接本记录代替，不利于汇总和分析。
7、实物批发管理方面：团购收款人员在收到批发款时未在批发单上签字或盖章，不利于防损对批发单是否已收款的核查。
“款已收讫”章是财务人员在收到相应银行回单后在批发单上补盖的，不符合团购出货流程。
8、供应商退货管理方面：理货组退货单填写不规范，没有按照要求填写统一退货单，在退货操作中，对实退商品数量没有确认，退货单上也没有门店人员、供应商签字，在供应商退货上存在较大的风险。
9、损益单据管理：部分损溢单无门店经理签字，签字不完整。
其中发现有一张损溢单为供应商换货调整，但报损报溢商品隶属不同的供应商，山东西王食品与金莱贸易进行对窜，不符合报损报溢制度。
五、审计结果及建议1、交接盘点盘盈率为1.91‰，盘亏率达5.41‰，超过公司规定4‰的盘点损耗率标准，请营运部出具处理意见。
2、对抽盘中账实不符商品，门店也相应进行了调整，其中5个单品自动结转，1个单品作报损调整，8个单品作盘点调整。
调整明细如下：行号商品代码商品名称规格差错原因处理结果从差错原因得出，门店在盘点前的准备工作不充分，因人为差错导致的漏盘、错盘占整个盘点差异的57.14%。
审计建议门店后期应重视商品盘点，加强盘点前的培训，在盘点前做好准备工作以减少人为差错。
3、印章管理：现门店有两套财务专用章和法人章，旧章是否继续使用留存门店还是需要回收，建议财务部出具相应意见。
4、账外资金：对现有的账外资金，因无台帐记录，无法区分多少是团购返利，多少是职能部门拜访结余，故在后期支取时需单独建议台帐，三个月后仍有结余的，建议按照公司要求职能部门走访结余卡券操作流程操作。
团购返利严格按照公司发文的《公司团购返利制度》操作，并做好相应的台帐登记。
5、物料管理：抽盘物料账实率70.91%，说明物料管理员核销不及时，审计建议物料管理员及时登记物料进销存台帐，以便对已领物料在OA系统的准确核销。
6、赠品管理：赠品账实相符率达96.55%，相符率相对较高，希保持。
7、招商管理：建议门店及时和供应商“XXX有限公司”补签租赁合同，并催收1-7月份租金，及时体现门店收益，同时门店在录入费用单时一定要仔细核对，防止再次出现错录现象。
8、TG管理：在TG管理上，建议门店能进一步重视TG陈列的规范性问题，同时要及时更新卖场布局图，保持TG编号与卖场布局图一致。
9、在暂未收回非帐扣费用方面(见前清单)，截至8月8日仍未收回，建议门店及时催收，体现门店收益。
10、负库存管理：商品“171655中盐精制碘盐”因门店配方与总部配方码不一致导致负库存，建议门店及时和总部沟通，就配方码不同原因进行协调处理，以便于及时处理并防止后期出现该商品的负库存情况，门店也应该及时对门店负库存进行关注。
11、零售通道退货管理：因门店在处理退货中没有登记相应的销售流水号，导致三笔退货没有找到对应的销售流水号。
建议门店根据商品实际结算方式进行退款处理，同时在商品退回报告单上注明二次消费或反充值的相关信息以备查据，严禁各类套现发生。
12、借条管理：建议门店能对借条进行统一编号并建立商品借用台帐，确保借条的连续性和完整性。
13、实物批发方面：建议门店相关人员在收到批发款后能在批发单上签字并加盖“款已收讫”章，便于防损核查。
14、营运单据管理：(1)供应商退货：建议理货组规范退货单填写，按照要求填写统一退货单，在退货操作中，要对实退商品数量进行确认，由退货人员、供应商在退货单上签字确认，以减少风险。
(2)、报损报溢管理：门店部分损溢单据手续不全且不符合报损报溢制度，建议门店严格按照公司报损报溢制度执行，门店经理做好监督审核，综合员把好最后控制点，不符合损溢制度要求的不得进行串码调整。
总经理离任审计报告范文二***总经理(矿长)离任审计报告由******有限责任公司(以下简称**公司)股东和董事会委派，由**集团公司审计部和**公司股东组成的审计小组，自201X年5月12日至15日对***总经理兼矿长任职期间的经济责任履行情况进行了审计，现将有关情况报告如下：一、****历史沿革及***同志任职期间**公司筹建于201X年，201X年11月组建董事会并注册登记。
