“三重一大”之财务管理制度

一、总则为加强我校财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，促进学校教育事业的发展，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》和国家有关法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度，确保财务工作的合法性、合规性和规范性。

2. 坚持预算管理原则，合理编制预算，确保预算执行的严肃性和准确性。

3. 严格收支管理，做到收支平衡，提高资金使用效益。

4. 保障学校资金安全，防范财务风险。

5. 强化财务监督，确保财务工作透明公开。

三、三重一大财务管理内容1. 三重一大预算管理（1）预算编制：由财务部门根据学校发展规划和年度工作计划，合理编制年度预算，经学校领导审批后执行。

（2）预算执行：财务部门严格按照预算执行，定期分析预算执行情况，确保预算目标的实现。

（3）预算调整：如遇特殊情况，需对预算进行调整时，应经学校领导审批同意。

2. 三重一大收支管理（1）收入管理：严格执行国家收费政策，规范收费行为，确保收入来源的合法性和合规性。

（2）支出管理：严格按照预算和审批程序进行支出，加强支出审核，防止浪费和违规支出。

（3）资金管理：加强资金收支管理，确保资金安全，提高资金使用效益。

3. 三重一大资产管理（1）资产管理：建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、报废等环节的责任。

（2）资产清查：定期进行资产清查，确保资产账实相符。

（3）资产处置：严格执行资产处置程序，确保资产处置的合规性和效益。

4. 三重一大财务报告（1）财务报告编制：财务部门应按照规定编制财务报告，真实反映学校财务状况和经营成果。

（2）财务报告审批：财务报告经学校领导审批后，报送上级主管部门。

（3）财务报告公开：定期公开财务报告，接受社会监督。

四、财务监督与责任追究1. 学校设立财务监督小组，负责对财务工作进行监督检查。

2. 对违反财务管理制度的行为，视情节轻重给予通报批评、经济处罚或党纪政纪处分。

财务制度中三重一大的规定一、三重一大的规定1. 三重审批三重审批是指在企业内部，对涉及到重要财务事项的审批程序需经过三级审批才能最终通过。

第一级审批通常由部门经理或主管负责，第二级审批由财务主管或财务经理负责，第三级审批则由企业高层领导人或董事会成员负责最终审批。

这一制度可以有效确保企业内部财务事务的严密审批和控制。

实际案例：某企业在进行资金预算编制时，需要经过三级审批程序，首先由各部门经理逐级审核并签署，然后由财务主管进行审批，最终提交给企业总经理或董事会审批通过。

这一制度有效地确保了企业财务活动的监督和控制。

2. 一大决策一大决策是指企业内部财务决策需要经过集体讨论和决策，确保决策的公开透明和严肃性。

财务决策涉及重大事项和资金运作，必须经过企业内部相关部门集体讨论，并由董事会或企业高层领导人最终做出最终决策。

实际案例：某企业在进行资金运作和投资决策时，需要召开董事会或管理层会议进行集体讨论和决策。

企业管理层对资金投资方向、额度和预期收益等进行全面评估，最终作出有利于企业长期发展和盈利的决策。

这一制度有助于避免单一人或少数人的决策失误，确保企业财务决策的科学性和合理性。

3. 财务制度的规定财务制度是企业内部制定的一系列规章制度，针对企业财务活动和财务管理进行规范和管理。

财务制度通常包括会计核算制度、财务管理制度、审计制度等内容，对企业的财务活动进行全面规范和控制。

实际案例：某企业制定了完善的财务制度，包括会计核算制度、财务管理制度和内部审计制度等内容。

在日常财务活动中，企业严格按照财务制度的规定进行操作和管理，确保财务数据的真实性和准确性。

这一制度的实施有助于企业建立健全的财务管理体系，提高企业经营效率和财务透明度。

二、三重一大的重要性1. 强化内部监督和控制财务制度中三重一大的规定，能够有效强化企业内部财务活动的监督和控制。

通过三级审批和集体决策机制，可以避免个别员工或管理人员的独断和不规范操作，确保企业财务活动的稳健和透明。

三重一大财务制度首先，三重一大财务制度中的三重是指三个重要环节，分别是预算管理、会计核算和财务审计。

这三个环节在企业的财务管理中起着至关重要的作用，相互协调、相互配合，确保企业财务管理的全面性和完整性。

预算管理是企业财务管理中的第一个重要环节，其作用是规划企业财务收支的预期目标和计划，为企业的经营活动提供预算依据。

通过预算管理，企业能够对财务收支情况进行合理安排和控制，有效避免财务风险，保持企业财务的健康发展。

会计核算是企业财务管理中的第二个重要环节，其作用是记录和反映企业经济活动的各项信息，为企业的决策和管理提供准确的数据支持。

会计核算主要包括记账、分类、登账、汇总和报表编制等环节，通过会计核算，企业能够全面了解自身的财务状况和经营效益，及时发现和解决财务问题。

财务审计是企业财务管理中的第三个重要环节，其作用是对企业的财务活动进行独立、客观、全面和及时的审计，评估财务报表的真实性、完整性和合规性。

财务审计主要包括内部审计和外部审计两个方面，通过财务审计，企业能够发现和纠正财务管理中的问题和不足，保障企业财务管理的透明度和诚信度。

以上三个环节共同构成了企业财务管理中的三重制度，相互协调、相互配合，以确保企业财务管理的全面性和完整性。

三重一大财务制度的大是指其大的目标，即保障企业的经济安全和长期发展。

企业是经济组织的核心，其经济安全和良性发展对于整个社会的稳定和繁荣至关重要。

三重一大财务制度的设计和实施，旨在为企业的经济安全和长期发展提供坚实的财务保障。

在实际操作中，企业可以通过建立健全的财务管理制度、强化内部控制、加强财务监督和审计等手段，全面落实三重一大财务制度，确保企业财务管理的规范性和效率性。

同时，企业还可以不断完善财务管理信息系统、强化财务人员的培训和素质建设、加强与外部审计机构的合作等措施，进一步提升企业的财务管理水平和能力。

总之，三重一大财务制度是企业财务管理中的重要制度之一，其核心是为了确保企业财务管理的合规性、规范性和效率性，以保障企业的经济安全和长期发展。

财务三重一大内控制度一、三重审批制度1.采购审批：企业进行采购活动时，需经过三个环节的审批，包括申请人、部门主管和财务主管的审批。

申请人需要填写采购申请单，说明采购物品、数量、金额等信息，并附上相关的报价和合同。

部门主管审批后，财务主管进行审批，核对采购资金是否符合预算，采购内容是否符合企业需求等。

通过三重审批，能够确保采购活动的合规性和透明度，防止采购中可能存在的盗窃、浪费和滥用等问题。

2.报销审批：员工的费用报销需经过三个环节的审批，包括申请人、部门主管和财务主管的审批。

申请人需要填写费用报销单，详细说明费用的发生原因和金额，并附上相关的凭证和票据。

部门主管审批后，财务主管进行审批，核对费用是否符合政策和规定，费用凭证的真实性和合法性等。

通过三重审批，能够确保企业费用的合规性和合理性，防止费用的虚报、冒领和滥用等问题。

3.支付审批：企业的支出支付需经过三个环节的审批，包括申请人、部门主管和财务主管的审批。

申请人需要填写付款申请单，说明付款对象、金额和付款原因，并附上相关的凭证和票据。

部门主管审批后，财务主管进行审批，核对付款对象的真实性和合法性，款项的合规性和准确性等。

通过三重审批，能够确保企业支出的合规性和准确性，防止财务支付中可能存在的错误、滞留和失误等问题。

二、一大盘点制度1.资产盘点：企业每年进行一次全面的资产盘点，确保企业财产的真实性和完整性。

资产盘点由财务部门负责组织和执行，包括固定资产、存货和应收账款等。

资产盘点需要进行实物清点和财务核对，确保财务账目和实物数量相符。

同时，还需要进行资产损失的评估和处理，及时发现并解决可能存在的盗窃、损毁和报废等问题。

通过一大盘点制度，能够对企业的资产情况进行全面了解，确保财务数据的真实性和准确性，防止资产的丢失、损毁和浪费等问题。

综上所述，财务三重一大内控制度是企业财务管理中的一种重要制度。

通过三重审批制度，能够确保采购、报销和支付活动的合规性和准确性，防止财务风险和损失。

“三重一大”之财务管理制度
“三重一大”是指企业内部财务管理制度的核心内容，即预算管理制度、会计核算制度、成本管理制度和资产管理制度。

这四个制度相互关联、相互支持，共同构成完整的企业财务管理体系。

1. 预算管理制度：预算管理是企业财务管理的基础和核心，通过制定、执行和控制预算，实现财务目标的制定和达成。

预算管理制度包括预算编制、预算执行和预算控制等环节，确保企业各项财务活动按照预算计划进行。

2. 会计核算制度：会计核算是对企业财务活动进行记录、归集、分类和汇总的过程，是财务管理的重要环节。

会计核算制度包括会计政策、会计方法、会计准则、报表编制等方面，确保企业财务信息的准确性和可靠性。

3. 成本管理制度：成本管理是企业对生产经营过程中的各项成本进行记录、分析和控制的活动，是企业经营决策的依据。

成本管理制度包括成本核算、成本分析和成本控制等环节，确保企业成本的合理性和可控性。

4. 资产管理制度：资产管理是对企业所有的资产进行管理和监控，包括固定资产、流动资产和无形资产等。

资产管理制度包括资产购置、入库、计提折旧和处置等环节，确保企业资产的安全和有效利用。

通过建立和完善“三重一大”的财务管理制度，企业可以有效地实现财务目标的制定和达成，提高财务管理的效率和效果，为企业的稳定发展提供有力的支持。

一、概述为加强我单位财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务安全，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 依法理财：严格遵守国家法律法规和财务规章制度，确保财务活动合法合规。

2. 规范管理：建立健全财务管理制度，规范财务行为，提高财务管理水平。

3. 节约高效：合理使用资金，提高资金使用效益，降低成本。

4. 安全保密：确保财务信息安全，防止财务风险。

三、财务管理职责1. 财务部门负责全单位财务管理工作，具体职责如下：（1）贯彻执行国家财务政策、法规和财务制度；（2）建立健全财务管理制度，制定财务工作计划；（3）组织编制和执行财务预算；（4）负责会计核算、财务报表编制和财务分析；（5）管理资金收支、固定资产、债权债务等；（6）监督和指导各科室财务管理；（7）负责财务档案管理。

2. 各科室负责人对本科室的财务管理工作负总责，具体职责如下：（1）贯彻执行国家财务政策、法规和财务制度；（2）建立健全本科室财务管理制度；（3）组织编制和执行本科室财务预算；（4）负责本科室资金收支、固定资产、债权债务等管理；（5）加强对本科室财务人员的培训和指导。

四、财务管理制度1. 预算管理：财务部门根据国家政策、单位发展规划和实际情况，编制年度财务预算，经单位领导班子研究批准后执行。

2. 收入管理：严格执行国家税收政策，加强收入征管，确保收入及时、足额入库。

3. 支出管理：按照预算和审批程序，合理控制支出，严禁违规开支。

4. 固定资产管理：建立健全固定资产管理制度，规范固定资产的购置、使用、维修和处置。

5. 债权债务管理：加强债权债务管理，确保债权债务安全。

6. 财务报告：财务部门定期编制财务报告，向单位领导班子和上级主管部门报告财务状况。

五、监督与考核1. 财务部门对各单位、各部门的财务管理工作进行监督检查，确保制度执行。

2. 对违反财务管理制度的行为，按照相关规定进行处理。

财务管理制度一、会计岗位责任（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,维护和遵守财经纪律，严格按财务制度办事。

（二）合理安排预算支出,定期分析预算执行情况,提高资金使用效益,保证统计业务工作顺利进行。

（三）准确使用会计科目。

正确处理会计事项,严格审核各项开支;做到帐、证、表三统一,会计工作制度化、规范化。

（四）按照上级主管部门的要求,准确、及时、完整地编制各种会计报表。

（五）对每年形成的会计档案，要整理立卷,装订成册，及时归档。

二、出纳岗位责任制（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,坚持原则,忠于职守,严格按财务制度办事,对于不符合制度的一切开支要敢于抵制,拒绝报销。

（二）严格遵守现金管理制度,不得以“白条”抵充现金,不得随意挪用或外借他人现金。

（三）严格审查一切收款、付款凭证,对不合理的以及没有按审批程序办理的凭证拒不受理。

（四）加强支票管理，建立支票领取、核消制度;要及时到银行查询清楚。

（五）及时整理单据,填制记帐凭证,做到日清月结,帐证相符,款相符。

三、财务报销制度（一）原始单据必须合理合法,内容完整，大小写金额相符。

经财务分管领导审核，局长签批。

如有涂改一律不予报销。

（二）工作人员出差,差旅费报销标准,按照财政部门规定执行,不得借出差之名“游山玩水”。

因私事外出或私自为外单位办事者,不予报销差旅费。

市局工作人员出差报销，经分管领导审核、局长审批后才能报销。

（三）出差借款须经局领导审批,回来后,必须在一周之内办理结算手续，如无特殊情况,逾期不办者,所借款项在工资中扣除。

（四）对于住宿自理的会议，报销差旅费需凭会议通知或出具证明,否则，不予报销。

（五）差旅费报销单的填写,一般一人填写一张,如多人一同出差一起报销,应由出差者签名，并要将所有要报销的原始单据按规范化要求,粘贴整齐，否则,财务人员不予办理报销手续。

（六）会议费的开支,各县(区)或各科室召开专业会议，需事先编制会议费预算报经局领导审批执行。

“三重一大”之财务管理制度
“三重一大”是指公司财务管理制度中的三个基本要素和一个重要原则，包括：
1. 三重要素：
(1) 会计准则：指公司财务报表编制所遵循的会计准则，如国际财务报告准则（IFRS）或中国会计准则（CAS）等。

(2) 经济业务：指公司的经营活动、投资活动和筹资活动，包括销售、采购、投资、融资等各种财务交易。

(3) 会计制度：指公司内部建立的一套财务管理规范和流程，包括会计政策、会计程序、会计人员和会计系统等。

2. 一个重要原则：“大中小不同”。

根据公司的规模和业务特点，合理确定财务管理
制度的细节和要求。

大型企业一般需要更加严格的财务管理制度，包括更严格的内部
控制、审计制度等；中小型企业可以根据实际情况进行适当调整，但也必须符合相应
的法律法规和会计准则的要求。

通过建立和完善“三重一大”财务管理制度，可以实现以下目标：
(1) 提高财务报告的准确性和可比性，保证信息的真实性和可靠性。

(2) 加强公司内部控制，预防和检查会计失误、舞弊等潜在风险。

(3) 使公司财务管理规范化、标准化，提高财务运作效率。

(4) 便于监管机构评估和监督企业的财务状况和经营风险。

(5) 提供便于管理层做出决策的财务信息，为公司的战略规划和经营决策提供支持。

值得注意的是，“三重一大”财务管理制度是企业财务管理的基础，但具体的制度设
计和实施还需要根据公司的实际情况进行调整和完善。

“三重一大”管理制度为贯彻落实《中央关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》、《中国共产党纪律处分条例》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》和《集团公司企业管理人员回避暂行规定》有关法规及制度，进一步规范公司领导班子决策行为，提高决策水平，防范决策风险，结合公司实际，制定本制度。

一、“三重一大”事项内容“三重一大”事项是指重大决策、重要干部（人事）任免、重大项目安排和大额度资金的使用。

二、“三重一大”事项决策原则“三重一大”事项的决策，必须按照“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的要求，由公司班子会议集体讨论决定；必须遵循党的路线方针政策和党的纪律，遵循国家法律法规；必须坚持科学发展观和民主集中制，优化决策流程，完善议事规则，提高决策的质量和水平。

三、“三重一大”决策事项公司班子集体决策的“三重一大”事项主要包括：1、贯彻落实党的路线方针政策、党和国家重要法律法规以及中粮集团、直属公司的重要决策、重要工作部署的意见和措施；2、公司中长期规划及年度工作计划的编制、上报；3、投资五万元以上的建设项目及技术改造项目；4、公司重要工作管理制度、财务管理规定、奖惩办法等规章制度的制定、修改、变更及废止；5、廉政建设工作的中的重大问题；6、管理干部及重要岗位的人事调整、录用、任免、奖惩和后备干部确定、向上一级先进个人的推荐呈报等事项；7、重要的组织机构、岗位、人员的裁减和增设及工资调整有关“三定”方面的事项；8、单价在五万元以上的生产装备、办公设施、固定资产的采购和处置；9、职工福利和困难职工救助资金的使用；10、职责范围内的其他事项。

四、决策议事程序和决策实施1、“三重一大”事项须按议事范围依程序提交公司班子集体讨论决定。

除遇突发紧急情况外，不得以传阅、会签、个别征求意见、现场办公会等形式代替集体决策。

2、“三重一大”事项决策前，应进行广泛调查，通过举行座谈会、听取意见会等形式充分听取各方面意见。

三重一大财务制度【实用版4篇】目录（篇1）I.引言II.三重一大财务制度的定义和背景III.三重一大财务制度的内容和特点IV.三重一大财务制度的重要性和意义V.结论正文（篇1）随着中国政府对公共财政管理的重视，三重一大财务制度应运而生。

这一制度旨在规范政府部门的财务行为，提高财政资金的使用效益。

三重一大财务制度包括以下内容：重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额资金的使用。

三重一大财务制度起源于中国政府对公共财政管理的重视。

这一制度的出台，旨在规范政府部门的财务行为，提高财政资金的使用效益。

三重一大财务制度的内容和特点包括：1.重大决策：政府部门在做出重要决策时，必须经过集体讨论和审批，确保决策的科学性和民主性。

2.重要干部任免：政府部门在任免重要干部时，必须经过严格的程序和程序，确保干部的素质和能力。

3.重大项目安排：政府部门在安排重大项目时，必须经过科学的评估和论证，确保项目的可行性和效益性。

4.大额资金的使用：政府部门在使用大额资金时，必须经过严格的审批和监管，确保资金使用的规范性和安全性。

三重一大财务制度的重要性和意义在于：1.规范政府部门的财务行为，提高财政资金的使用效益。

2.防止腐败现象的发生，保障公共财政的透明度和公正性。

3.促进政府部门的科学决策和民主决策，提高政府的治理能力和水平。

4.保障人民群众的利益，促进社会的和谐稳定发展。

目录（篇2）I.引言II.三重一大财务制度的定义及其重要性III.三重一大财务制度的实施与管理IV.三重一大财务制度的问题及挑战V.对策与建议正文（篇2）近年来，随着政府治理的不断加强，三重一大财务制度已成为企业管理和财政管理的重要原则。

这一制度指的是重大决策、重要干部任免、重大项目投资决策和大额资金使用。

实行这一制度有利于防止腐败和提高财政透明度，促进企业和政府的有效运作。

三重一大财务制度的实施需要企业或政府制定相应的财务管理规定，建立有效的财务监管机制，加强对财务活动的监督和审计，以确保资金使用的规范性和合理性。

财务管理制度一、会计职位责任（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,保护和遵守财经纪律，严格按财务制度办事。

（二）合理安排预算支出,按期分析预算执行情形,提高资金利用效益,保证统计业务工作顺利进行。

（三）准确利用会计科目。

正确处置会计事项,严格审核各项开支;做到帐、证、表三统一,会计工作制度化、规范化。

（四）依照上级主管部门的要求,准确、及时、完整地编制各类会计报表。

（五）对每一年形成的会计档案，要整理立卷,装订成册，及时归档。

二、出纳职位责任制（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,坚持原那么,忠于职守,严格按财务制度办事,关于不符合制度的一切开支要勇于抗击,拒绝报销。

（二）严格遵守现金管理制度,不得以“白条”抵充现金,不得随意挪用或外借他人现金。

（三）严格审查一切收款、付款凭证,对不合理的和没有按审批程序办理的凭证拒不受理。

（四）增强支票管理，成立支票领取、核消制度; 要及时到银行查询清楚。

（五）及时整理单据,填制记帐凭证,做到日清月结,帐证相符,款相符。

三、财务报销制度（一）原始单据必需合理合法, 内容完整，大小写金额相符。

经财务分管领导审核，局长签批。

如有涂改一概不予报销。

（二）工作人员出差,差旅费报销标准,依照财政部门规定执行,不得借出差之名“游山玩水”。

因私事外出或擅自为外单位办事者,不予报销差旅费。

市局工作人员出差报销，经分管领导审核、局长审批后才能报销。

（三）出差借款须经局领导审批,回来后,必需在一周之内办理结算手续，如无特殊情形,超期不办者,所借款项在工资中扣除。

（四）关于住宿自理的会议，报销差旅费需凭会议通知或出具证明,不然，不予报销。

（五）差旅费报销单的填写,一样一人填写一张,如多人一同出差一路报销,应由出差者签名，并要将所有要报销的原始单据按规范化要求,粘贴整齐，不然,财务人员不予办理报销手续。

（六）会议费的开支,各县(区)或各科室召开专业会议，需事前编制会议费预算报经局领导审批执行。

2021年12月20日星期一多云文档名称：《（完整)“三重一大"之财务管理制度》文档作者：凯帆创作时间：2021.12.2s0财务管理制度一、会计岗位责任（一)认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,维护和遵守财经纪律，严格按财务制度办事。

（二)合理安排预算支出，定期分析预算执行情况,提高资金使用效益,保证统计业务工作顺利进行。

（三）准确使用会计科目。

正确处理会计事项，严格审核各项开支;做到帐、证、表三统一，会计工作制度化、规范化。

(四)按照上级主管部门的要求，准确、及时、完整地编制各种会计报表。

（五）对每年形成的会计档案,要整理立卷，装订成册,及时归档。

二、出纳岗位责任制（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》，坚持原则，忠于职守，严格按财务制度办事,对于不符合制度的一切开支要敢于抵制,拒绝报销。

（二）严格遵守现金管理制度,不得以“白条”抵充现金,不得随意挪用或外借他人现金。

(三）严格审查一切收款、付款凭证,对不合理的以及没有按审批程序办理的凭证拒不受理。

（四）加强支票管理，建立支票领取、核消制度；要及时到银行查询清楚.（五）及时整理单据，填制记帐凭证,做到日清月结，帐证相符,款相符。

三、财务报销制度(一）原始单据必须合理合法，内容完整,大小写金额相符。

经财务分管领导审核，局长签批。

如有涂改一律不予报销.（二）工作人员出差，差旅费报销标准，按照财政部门规定执行，不得借出差之名“游山玩水”.因私事外出或私自为外单位办事者，不予报销差旅费。

市局工作人员出差报销,经分管领导审核、局长审批后才能报销。

（三）出差借款须经局领导审批，回来后，必须在一周之内办理结算手续,如无特殊情况，逾期不办者,所借款项在工资中扣除。

（四）对于住宿自理的会议，报销差旅费需凭会议通知或出具证明,否则，不予报销。

（五）差旅费报销单的填写，一般一人填写一张,如多人一同出差一起报销，应由出差者签名，并要将所有要报销的原始单据按规范化要求，粘贴整齐，否则，财务人员不予办理报销手续。

“三重一大”之财务管理制度第一篇：“三重一大”之财务管理制度财务管理制度一、会计岗位责任（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,维护和遵守财经纪律，严格按财务制度办事。

（二）合理安排预算支出,定期分析预算执行情况,提高资金使用效益,保证统计业务工作顺利进行。

（三）准确使用会计科目。

正确处理会计事项,严格审核各项开支;做到帐、证、表三统一,会计工作制度化、规范化。

（四）按照上级主管部门的要求,准确、及时、完整地编制各种会计报表。

（五）对每年形成的会计档案，要整理立卷,装订成册，及时归档。

二、出纳岗位责任制（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,坚持原则,忠于职守,严格按财务制度办事,对于不符合制度的一切开支要敢于抵制,拒绝报销。

（二）严格遵守现金管理制度,不得以“白条”抵充现金,不得随意挪用或外借他人现金。

（三）严格审查一切收款、付款凭证,对不合理的以及没有按审批程序办理的凭证拒不受理。

（四）加强支票管理，建立支票领取、核消制度;要及时到银行查询清楚。

（五）及时整理单据,填制记帐凭证,做到日清月结,帐证相符,款相符。

三、财务报销制度（一）原始单据必须合理合法, 内容完整，大小写金额相符。

经财务分管领导审核，局长签批。

如有涂改一律不予报销。

（二）工作人员出差,差旅费报销标准,按照财政部门规定执行,不得借出差之名“游山玩水”。

因私事外出或私自为外单位办事者,不予报销差旅费。

市局工作人员出差报销，经分管领导审核、局长审批后才能报销。

（三）出差借款须经局领导审批,回来后,必须在一周之内办理结算手续，如无特殊情况,逾期不办者,所借款项在工资中扣除。

（四）对于住宿自理的会议，报销差旅费需凭会议通知或出具证明,否则，不予报销。

（五）差旅费报销单的填写,一般一人填写一张,如多人一同出差一起报销,应由出差者签名，并要将所有要报销的原始单据按规范化要求,粘贴整齐，否则,财务人员不予办理报销手续。

（六）会议费的开支,各县(区)或各科室召开专业会议，需事先编制会议费预算报经局领导审批执行。

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称“三重一大”是指重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金使用。

第三条学校财务管理遵循以下原则：1. 法规政策原则：严格遵守国家法律法规和政策，确保财务活动合法合规。

2. 规范管理原则：建立健全财务管理制度，规范财务流程，提高财务管理水平。

3. 安全保障原则：确保资金安全，防范财务风险。

4. 效益优先原则：提高资金使用效益，充分发挥资金在学校发展中的作用。

第二章重大决策第四条学校重大决策包括但不限于以下事项：1. 学校发展规划和年度工作计划；2. 学校基本建设、购置、租赁等重大投资决策；3. 学校财务预算、决算及资金筹措；4. 学校年度经费收支预算调整；5. 学校重大经济合同、协议等。

第五条重大决策的制定和实施程序：1. 由学校领导班子集体研究决定；2. 经学校党委会或董事会审议通过；3. 报上级主管部门审批。

第三章重要人事任免第六条学校重要人事任免包括但不限于以下事项：1. 学校领导班子成员的任命、免职、调整；2. 学校中层管理人员及重要岗位人员的任命、免职、调整；3. 学校财务、审计、监察等部门的负责人任命。

第七条重要人事任免的程序：1. 由学校领导班子提出人选；2. 经学校党委会或董事会审议通过；3. 报上级主管部门审批。

第四章重大项目安排第八条学校重大项目安排包括但不限于以下事项：1. 学校基本建设项目；2. 学校重大购置项目；3. 学校重大租赁项目；4. 学校对外合作项目。

第九条重大项目安排的程序：1. 由学校领导班子提出项目建议；2. 经学校党委会或董事会审议通过；3. 报上级主管部门审批。

第五章大额度资金使用第十条学校大额度资金使用包括但不限于以下事项：1. 学校年度经费预算调整；2. 学校重大投资项目的资金使用；3. 学校对外捐赠、赞助等资金使用。

健全完善财务管理相关制度是企业管理的重要组成部分，它涉及企业财务管理的各个方面，包括会计核算、财务监管、风险控制、资金运作等方面。

一个完善的财务管理制度，不仅可以规范企业的财务活动，还可以保障企业的资金安全，提高企业的运营效率，对于企业的可持续发展具有重要的意义。

一、理财制度1.1 现金管理制度现金是企业最直接的资金，因此对于现金的管理尤为重要。

建立健全的现金管理制度，可以有效地保障企业的资金安全，降低资金的流失风险。

现金管理制度需要规定企业的资金存取权限、预算控制、资金监管等方面的细则，以及设置有效的监控和反馈机制，保证现金的安全和合理利用。

1.2 投资管理制度企业的资金投资是为了获得更大的利润和增值，但也伴随着一定的风险。

建立健全的投资管理制度至关重要。

投资管理制度需要规定企业的投资策略、投资标准、投资流程、风险控制等方面的内容，通过严格的投资审批程序和监管机制，保障投资资金的安全和合理运作。

1.3 资金运作制度资金运作是企业日常经营活动的核心，建立健全的资金运作制度可以有效规范企业资金的流动和使用。

资金运作制度需要规定企业资金的使用权限、资金的流动程序、资金的监控和反馈机制等方面的内容，以确保企业资金的安全和合理利用。

二、会计核算制度2.1 财务报告制度企业的财务报告是对外揭示企业财务状况和经营成果的重要信息载体，建立健全的财务报告制度可以保证财务信息的真实、准确和完整。

财务报告制度需要规定企业财务报告的编制流程、编制标准、审计程序等方面的内容，以确保财务报告的真实性和可靠性。

2.2 会计核算制度会计核算是企业财务管理的基础，建立健全的会计核算制度可以确保企业的财务数据准确、及时和完整。

会计核算制度需要规定企业会计政策、会计核算流程、会计处理程序等方面的内容，以确保企业财务数据的真实性和可靠性。

三、财务监管制度3.1 财务内部控制制度财务内部控制是保障企业财务活动合法、合规和有效进行的重要保障，建立健全的财务内部控制制度可以降低企业的内部风险和经营风险。

一、制度背景为贯彻落实国家有关法律法规，加强学校财务管理，提高资金使用效益，我校根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规，结合学校实际情况，制定了三重一大财务管理制度。

二、制度内容1. 三重一大原则（1）预算管理：学校对预算内外资金支出做到事前有计划，量入而出，严格执行收支两条线，审批一支笔。

每一张原始单据要有三人（经办人、分管领导、主管财务领导）签字后方可报销。

（2）内部控制：学校建立健全财务规章制度，规范校内经济秩序，对经济活动的合法性、合理性进行监督。

（3）财务公开：学校财务状况、资金使用情况定期向师生公开，接受监督。

2. 财务管理职责（1）校长对本校财务管理、会计核算和会计资料的合法性、真实性及完整性负领导责任。

（2）财务部门负责制定和实施财务管理制度，对财务活动进行监督管理。

（3）各部门负责人对本部门财务活动负责，确保资金使用合规、高效。

3. 财务管理要求（1）预算编制：财务部门应根据学校发展需要，合理编制预算，并报校长室和董事会审批。

（2）预算执行：各部门要严格按照预算执行，不得擅自调整预算。

（3）资金管理：加强资金管理，建立健全资金使用审批制度，确保资金安全。

（4）资产管理：加强资产管理，确保资产保值增值。

（5）财务报告：财务部门应及时编制财务报告，定期向校长室和董事会报告财务状况。

三、制度实施1. 加强宣传教育，提高全体师生对三重一大财务管理制度重要性的认识。

2. 建立健全财务管理制度体系，确保制度落实到位。

3. 定期开展财务检查，发现问题及时整改。

4. 加强财务人员队伍建设，提高财务人员素质。

5. 接受师生监督，对违反制度的行为进行严肃处理。

总之，三重一大财务管理制度是我校财务管理的重要依据，对规范学校财务行为、提高资金使用效益、促进教育事业的发展具有重要意义。

我校将继续加强财务管理，为师生提供优质的教育服务。