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一、资产类1001 库存现金借方登记企业增加的库存现金额，贷方登记企业减少的库存现金额，期末借方余额，反映企业持有的库存现金余额。
1002 银行存款企业存入银行或者其他金融机构的各种款项。
银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等，科目核算。
借方登记银行存款的增加额，贷方登记银行存款的减少额。
期末借方余额，反映企业存在银行或者其他金融机构的各种款项。
1012 其他货币资金企业的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等其他货币资金。
期末借方余额，反映企业持有的其他货币资金。
1101 交易性金融资产企业为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资等交易性金融资产的公允价值。
企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也在本科目核算。
期末借方余额，反映企业持有的交易性金融资产的公允价值。
资产负债表日公允价值>账面余额(调增账面余额)：借：交易性金融资产—公允价值变动（金额为账面价值与公允价值的差额）贷：公允价值变动损益资产负债表日公允价值<账面余额(调减账面余额)：借：公允价值变动损益贷：交易性金融资产—公允价值变动（金额为账面价值与公允价值的差额）1121 应收票据企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票、商业承兑汇票。
期末借方余额，放映企业持有的商业汇票的票面金额。
1122 应收账款企业因销售商品、提供劳务等经营活动而应该收取的款项。
因销售商品、提供劳务等而采用递延方式收取合同或者协议价款、实质上具有融资性质的，在“长期应收款”科目核算。
借方登记应收账款的发生额（增加额），贷方登记应收账款的收回及确认的坏账损失，期末借方余额，反映企业尚未收回的应收账款；期末贷方余额，放映企业预收的账款。
1123 预付账款企业按照合同规定预付的款项。
预付款项情况不多的，也可以不设置本科目，将预付的款项直接计入“应付账款”科目。
出纳常用表格大全版一、出纳日常工作表1. 现金日记账日期凭证号摘要收入金额支出金额余额2. 银行存款日记账日期凭证号摘要收入金额支出金额余额3. 出纳报销单报销人报销日期报销金额报销事由附件（发票、收据等）4. 出纳付款申请单付款人付款日期付款金额付款事由附件（合同、发票等）5. 出纳收款申请单收款人收款日期收款金额收款事由附件（合同、发票等）二、出纳月度工作表1. 出纳月度收支汇总表收入类别收入金额支出类别支出金额余额2. 出纳月度银行存款余额表银行账户账户余额月初余额月末余额3. 出纳月度现金收支表现金收入现金支出现金余额4. 出纳月度报销汇总表报销人报销金额报销事由附件5. 出纳月度付款汇总表付款人付款金额付款事由附件三、出纳年度工作表1. 出纳年度收支汇总表收入类别收入金额支出类别支出金额余额2. 出纳年度银行存款余额表银行账户账户余额年初余额3. 出纳年度现金收支表现金收入现金支出现金余额4. 出纳年度报销汇总表报销人报销金额报销事由附件5. 出纳年度付款汇总表付款人付款金额付款事由附件四、出纳其他常用表格1. 出纳备用金申请表申请人申请日期申请金额申请事由2. 出纳借款申请表借款人借款日期借款事由3. 出纳还款申请表还款人还款日期还款金额还款事由4. 出纳资产盘点表资产名称资产数量资产价值资产状态5. 出纳财务报表资产负债表利润表现金流量表。
118套财务常用表格1. 引言在财务工作中，表格是必不可少的工具之一。
准确、清晰、有条理的表格可以帮助财务人员更好地进行数据的收集、整理、分析和报告。
本文将介绍常用的118套财务表格，涵盖了各个领域的财务管理，从会计报表到预算分析，从投资决策到风险评估，为财务人员提供了一套全面实用的工作模板。
2. 会计报表类表格2.1 资产负债表资产期初余额期末余额货币资金应收账款存货其他资产总计2.2 损益表项目本期金额上期金额营业收入营业成本期间费用税前利润净利润2.3 现金流量表项目本期金额上期金额经营活动现金流投资活动现金流筹资活动现金流期末现金余额3. 预算与成本控制类表格3.1 预算执行情况表项目预算金额实际金额差异销售收入生产成本销售费用盈余/亏损3.2 成本控制表项目预算成本实际成本差异物料成本人工成本制造费用总成本4. 资金与投资类表格4.1 资金需求试算表项目金额原始资金资金收入资金支出剩余资金4.2 投资决策分析表项目投资金额预计收益率预计回收期决策项目A项目B项目C5. 风险与绩效评估类表格5.1 风险评估表风险因素概率影响程度风险等级经营风险市场风险财务风险风险总体评估5.2 绩效评估表项目实际绩效目标绩效达成度销售额利润率市场份额6. 其他类表格6.1 人力资源结构表人员类别人数占比高级管理人员中级管理人员基层员工6.2 商业计划书项目细节公司简介产品介绍市场分析财务计划以上是118套财务常用表格的一部分，不同的财务工作需要使用不同的表格。
根据具体需求，财务人员可以灵活运用这些表格，提高工作效率和准确性。
希望本文所介绍的表格能为财务工作者提供一定的帮助。
支出证明单 1支出事由金额（小写）（大写）单据报销种类部门经理系统总监同意人财务总监总经理经办人：日期：出纳员：日期：支出证明单 2年月日项目支出事由金额单据合计（大写）（小写）￥支票部门经理系统总监现金财务总监总经理经办人出纳员领款人注：本单一式两联，一联部门保留，二联交财务报帐。
借款单借款种类现金□支票□借款金额（小写）：（大写）：借款用途部门经理系统总监同意人财务总监总经理经办人：日期：出纳员：日期：询价单采买申请单号寻价单号询价单号采买物品序号供应厂商厂商报价(单价)(元)备注出厂价批发价零售价平均价询价员询价员员工号询价日期注：本单一式两联，一联询价员自留，以备参照。
一联报会计部经理，比较本质采买价格剖析并签署建议，今后报财务总监。
盘点人员编组表年月日经管部门盘点项目盘点日期盘点人会点人复盘人备注制表人：审察人：同意人：盘点表经管部门：盘点日期：盘点限时：期初本月本月物品名称规格单位实盘耗费盈余备注库存收入支出合计经管部门负责人：盘点人：会点人：复盘人：盘点统计表物品种类：年月日数量金额物品名称单位单价备注实盘帐面差量实盘帐面差额制表人：复核人：.CK— KJ/BD--07盘点盈亏报告表单盘盈盘亏差异原因经管部门物品种类物品名称单价帐面数量盘点数量位数量金额数量金额说明对策Word 资料.制表人 / 日期：复核人/日期：同意人/日期Word 资料盘点盈亏报告年月日盈亏数量单价金额备注物品名称制表人：复核人：固定财富报废 /报损申请审批表种类：报废□报损□编号：申请部门申请人申请日期物品名称编号数量入库（领用）日期存放地点用途原因及状况质量检验检验人：商务审察审察人：原值净值已提折旧估计损失部门经理系统总监同意人财务总监总经理实物办理方式办理人 / 日期：注：本表一式三联，第一联财务管理部保留，第二联报会计部，第三联报库房。
第七章会计账簿
表7-1
普通日记账第页
表7-2
现金日记账
第页
表7-3
现金收入日记账
第页
表7-4
现金付出日记账
第页
表7-5
总分类账
第页
会计科目：原材料
表7-6
原材料明细分类账
会计科目：原材料第页类别：钢材品名及规格：×××计量单位：千克存放地点：××
表7-7
制造费用明细分类账
明细科目：制造费用（多栏式）第页
表7-8
物资采购明细分类账
材料名称：钢材——×××（平行式）第页
表7-9
账簿启用和经管人员一览表
账簿名称单位名称
账簿编号账簿册数
账簿页数启用日期
会计主管（签章）
记账人员（签章）。
5101制造费用制造费用是企业生产单位为生产产品或提供劳务而发生的，应计入产品或劳务成本但没有专设成本项目的各项生产费用。
制造费用的内容企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接成本。
制造费用包括产品生产成本中除直接材料和直接工资以外的其余一切生产成本，主要包括企业各个生产单位（车间、分厂）为组织和管理生产所发生的一切费用，以及各个生产单位所发生的固定资产使用费和维修费，具体有以下项目：各个生产单位管理人员的工资、职工福利费，房屋建筑费、劳动保护费、季节性生产和修理期间的停工损失等等。
制造费用一般是间接计入成本，当制造费用发生时一般无法直接判定它所归属的成本计算对象，因而不能直接计入所生产的产品成本中去，而须按费用发生的地点先行归集，月终时再采用一定的方法在各成本计算对象间进行分配，计入各成本计算对象的成本中。
5201劳务成本劳务成本是指企业提供劳务作业而发生的成本，相对于劳务收入而言。
本科目期末借方余额，反映企业尚未完成或尚未结转的劳务成本。
5301研发支出研发支出是指在研究与开发过程中所使用资产的折旧、消耗的原材料、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金以及借款费用等。
研发活动从广义上来讲也是一种投资行为，但较一般的投资活动具有更大的收益不确定性和风险性，因而增加了研发支出在会计确认与计量上的困难。
研究与开发的含义有所不同。
所谓研究是为获得新的科学技术知识而从事的有计划有创造性的调查、分析和实验活动，可以是基础性研究也可以是使应用性研究，其目的在于发现新知识，并期望利用这种知识能开发出新材料、新产品或新的配方技术，或对现有产品的性能、质量所作的较大改进。
开发是在开始商品生产或使用前将研究成果转化为一种新产品或工艺的系列活动，包括概念的形成、样品的设计、不同产品的测试和模型的建造以及试验工厂的运行等。
由此可见，研究是一个技术可行性的探索阶段，能否给企业带来经济效益具有很大的不确定性，风险较大，而开发活动是将研究成果应用于实践，将技术转化为产品的阶段，因而带来经济效益的确定性较高。
会计Excel表格（利润表、试算平衡表、资产负债表）利润表
试算平衡表
注：负数为贷⽅。
资产期末余额年初余额负债和所有
者权益（或
股东益）期末余额年初余额流动资产：
流动负
债：
货币资⾦短期借款
交易性⾦融资产
交易性⾦融
负债
应收票据应付票据应收账款应付账款预付款项预付账款
应收利息
应付职⼯薪
酬
应收股利应交税⾦其他应收款应付利息存货
应付股利
⼀年内到期的⾮流动性资产
其他应付款
流动资产合
计
⼀年内到期的⾮流动负债
⾮流动性资产：流动负债合
计
可供出售⾦融资产
⾮流动流
动负负：
持有⾄到期投资
长期借款长期应收款应付债券
长期股权投资
长期应付款投资性房地产
专项应付款固定资产预计负债在建⼯程递延所得税负债⼯程物资
其他⾮流动负债
固定资产清
理
⾮流动负债合计⽣产性⽣物
资产
负债合计
油⽓资产
所有者权益（或股
东权益）：
⽆形资产实收资本
（或股本）
开发⽀出资本公积商誉
减：库存股
资产负债表
会企01表
编制单位：时间：年⽉⽇单位：元
长期待摊费
⽤
盈余公积递延所得税
资产
未分配利润
其他⾮流动资产
所有者权益
（或股东权
益）合计
⾮流动资产
合计
资产总计负债和所有
者权益（或
股东权益）
总计。
