授信业务知识
一、授信的概念：
授信是银行在综合评价法人客户的经营管理和风险情况的基础上，对每个法人客户分别确定综合信用额度，具体包括对客户的本外币贷款、贸易融资、贴现、承兑、担保及信用证等表内外业务。
二、授信的分类：基本授信和特别授信；公开统一授信与内部统一授信。
1、基本授信：基本授信是根据客户基本情况所确定的信用额度，用于客户正常流动资金周转。
基本授信的额度在授信有效期内可循环使用。
住房开发企业的正常流动资金贷款纳入基本授信管理。
2、特别授信：特别授信是根据国家政策、市场情况变化及客户经营的临时需要、对特别项目及超过基本授信额度所给予的授信。
包括：（1）因客户情况变化需要增加的授信；（2）特别项目融资的临时授信。
特别授信额度是一次性的，不能重复使用。
3、公开统一授信：公开统一授信指银行在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用银行信用。
4、内部统一授信：内部统一授信指银行核定客户最高综合授信额度，作为银行内部控制客户信用风险的最高限额，不与客户见面，由银行内部掌握使用。
三、综合授信额度
综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，银行公司业务部门均可快速向客户提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。
四、授信的特点：
1、方便灵活，随借、随用、随还；
2、适应多种融资方案的需要；
3、降低企业筹资成本，提高财务工作效率。
五、授信的适用范围：
凡独立企业法人客户，均可就其在银行的短期贷款业务向银行申请采用综合授信额度方式进行管理、操作。
事业单位、国家机关等非法人客户，以及企业法人下属的不具备法人资格的经济组织（如分公司等），不可申请综合授信额度。
六、授信业务的准入条件：
1、经工商行政管理机关核准登记，并通过年检，实行独立核算的企事业法人。
2、在申请行开立基本账户或一般账户，结算记录正常。
3、经查询，在申请行和其他银行信用记录良好，无违约行为，能按期偿付贷款本息。
4、资产负债率符合申请行的要求。
5、经营管理作风稳健、管理水平高，企业财务制度健全。
6、企业资产财务状况良好，具备较高的成长性和稳健发展性，还款来源落实，还款资金有保障。
7、申请行要求的其他条件。
七、授信业务操作流程：
1、受信人向银行提供基本情况
（1）营业执照，国税、地税税务登记证正本复印件；
（2）机构代码复印件；
（3）开户许可证复印件；
（4）法人身份证复印件及简历；
（5）贷款卡复印件；
（6）公司章程复印件；
（7）公司验资报告复印件；
（8）前二年经审计的资产负债表、损益表、现金流量表；
（9）企业主导产品及销售情况、市场份额；
（10）企业所处行业地位及发展前景；
（11）企业贷款申请报告。
注意事项：复印件资料请加盖公章。
2、信贷部门对受信人进行评估，提出信用管理的初步方案；
3、贷款审查委员会审查，核定授信额度；
4、经批准后，形成授信书。
授信书不与客户见面，由银行内部保管。
授信书内容包括：
（1) 受信人全称；
（2) 授信人全称；
（3) 授信的类别、金额及期限；
（4) 授信复核时间；
（5) 授信人认为应规定的其他内容。
八、授信的一般规定：
1、必须是AA级以上企业；
2、申请人可以在规定的业务品种上循环使用。
3、授信额度期限一般不超过一年，额度内流动资金贷款期限不超过一年，商
业票据的承兑和贴现不超过六个月。
4、授信额度内业务的发生日必须在授信期间内。
5、核定最高综合授信额度后，其资产负债率不得高于70%.测算公式为：
（负债总额-现有信用余额）+最高综合授信额度
资产负债率=——--------------------------------------------≤70%
（资产总额-现有信用余额）+最高综合授信额度
6、单一客户总授信额度不得超过对其实行授信行各项贷款总余额的10％。
九、授信业务的特别规定：
在授信实施过程中，如发生下列情况，应调整和变更直至取消授信额度：（一）受信地区发生或潜伏重大金融风险；
（二）受信企业发生重大经营困难和风险；
（三）受信企业商品或服务市场发生重大变化；
（四）国家货币信贷政策发生重大调整；
（五）企业经营机制或体制发生重大变化（包括分离、合并、终止等）；
（六）企业还款能力下降，贷款风险增加；
（七）客户挪用或转移信用社信用，用于固定资产投资或投机性交易；
（八）受信企业故意向信用社提供虚假或隐瞒主要事实的报表；
（九）不接受或不配合信用社进行常规用信检查；
（十）发生其他使信用社可能蒙受损失的情况。
十、授信额度的使用：
银行同意办理客户的申请后，借贷双方须签订《授信额度协议》。
其中属于保证贷款的，保证人还须向银行提交保证函或者签定《保证合同》；属于财产担保的，还须签定《抵押合同》或《质押合同》，并办理公证、登记和抵、质押财产的评估、保险等手续，客户在总授信额度内可循环使用。
十一、授信体系暗藏五大风险
1、授信过度集中：从银行所处的经济环境来讲，银行往往倾向于选择高速
发展的热门产业，并对这些产业的发展前景预期过分乐观。
这也会导致授信集中问题。
特别是当银行过分注重规模扩张和争取市场份额时，很容易忽视这方面的危险。
2、评估不尽完善：全面的授信评估不仅包括对借款人财务状况、抵押品的状况的评估，还包括对经济金融形势的变化，尤其是商业周期因素的评估。
经济不景气时，银行的授信分析会比较谨慎，经济上升时期，银行往往会对经济前景的预期过于乐观，出于扩大规模和抢占市场份额的考虑，从而放松授信评估。
3、太过依赖技术：与以往相比，银行业在放贷技术上的一个很大改进就是引入了信贷评分模型，这使得银行可以运用计算机批量处理信贷业务，并且可以减少人为的主观因素的影响，从而大大提高了工作效率。
但需要注意的是，机器毕竟不能取代人，再好的模型或多或少也会存在缺陷，如果过分依赖这些模型，可能会使银行面临风险。
4、审查程序不健全：在国外，授信审查部门通常是由独立于信贷工作人员的分析师组成的，这些分析师根据会计人员和抵押品评估人员提供的财务报表、信贷分析报告做出独立的信贷质量或授信关系评估。
中国银行业在授信审查方面的一个明显问题就是缺乏独立的分析师，授信审查工作全部由信贷员来完成。
这虽然能够缩短授信分析时间，却容易产生许多问题。
甚至于出现违规操作。
而授信审查由信贷员一人负责，更容易受与借款人关系的影响，从而难以对信贷质量做出独立评价。
5、缺乏动态监测：许多银行不重视定期收集借款人或不动产评估财务信息，以评估账面贷款质量及抵押品是否充足。
在许多以资产作抵押的贷款业务和房地产贷款业务中，借款人的资信程度与抵押资产之间有较高的相关联系。
在经济上升时期，借款人的收入状况良好，其抵押的资产也保持较高的价值。
此时，其在银行的资信是非常高的。
但如果产业或地区经济出现问题，借款人的收入出现下滑，可能意味着其抵押品的价值同时下跌。
十二、授信业务中需把握的三个区别：
1、授信与授权的区别：授信与授权相比，最本质的区别，他们所指的对象
不同。
授信的对象是银行客户，授权的对象是银行下级行，但二者又有着密切的联系。
一方面，授信受制于授权。
一般来讲，对单一法人授信额度的审批权应与信贷业务授权中确定的单个客户信贷业务总量审批权限相结合，这也是授信管理制度于授权管理制度的接口。
另一方面，授信又可弥补授权的不足。
授权权限设定大了，难以起到控制信用风险的作用；授权权限设定小了，审批效率低，又难以满足优质客户大额、频繁的融资需求。
而实行授信管理恰好弥补了这一不足，在授权权限较小的情况下，通过核定授信额度，开户行在授信额度内实际发放信用时，就可只对具体业务申请的合规性进行审核，在一定程度上解决客户急需与农发行内部风险控制要求的矛盾。
2、授信与贷款的区别：授信不能等同于贷款。
授信是一种风险控制的总的概念。
贷款是银行或其他信用机构向借款人所作的借款,须在一定期限内归还,并支付利息。
客户对银行的需求不仅包括贷款，还有票据、信用证等。
授信包括了银行的表内、表外业务，开信用证也要授信。
3、公开授信和内部授信的区别：授信有两种：一种是银行内部的风险控制，内部授信。
还有一种是公开授信，或叫客户授信，就是在内部控制线或者额度内告诉客户的授信额度，这部分额度可以向外部公开，在这个授信额度内提款审批就非常方便。
