公司内部审计年度报告

审计工作年度报告3篇【导语】审计工作年度报告怎么写好？本为精选了3篇优秀的审计工作年度报告范文，都是标准的书写参考模板。

以下是我为大家收集的审计工作年度报告，仅供参考，希望您能喜欢。

目录第1篇年度内部审计工作报告第2篇度审计工作计划报告第3篇企业年度审计工作计划报告【第1篇】年度内部审计工作报告审计工作报告是指审计机关依照法律规定，受本级人民政府委托，向本级人大常委会提出的关于审计上一年度本级预算执行和其他财政收支审计工作情况的报告。

下面是我为大家搜集整理的年度内部审计工作报告，欢迎大家阅读与借鉴，希望能够给你带来帮助。

年度内部审计工作报告（1）xx年公司在董事长的领导下，以科学发展观为指导，按政府“深化改进作风提高效率”要求，不断强化大局意识、服务意识、创新意识，进一步解放思想，促进公司审计工作创新转型，全面履行审计监督职能，围绕加强管理、提高效益、发展经济这一目标，开展了一些卓有成效的工作。

总结如下：(一)狠抓内审项目落实，项目工作有序推进xx年，公司能过各种途径，运用多种方式，积极支持、推动各区域的内审业务工作，在区各级部门、单位内审人员积极努力下，xx年内审项目此项工作和有序推进，并取得了较快地发展，至11月中旬已累计完成审计项目1870个，查出损失浪费8100万元，增加效益39880万元，提出审计建议被采纳1250条。

同时集团公司下属各区域公司和内审人员积极争先创优，取得了新佳绩，同时各区域公司还充分调动审计人员积极性，科学严密按排审计项目，取得了项目数量和质量的双优。

(二)充分发挥公司职能作用，提升公司社会效益和经济效益今年公司注重发挥内审的职能作用，用各种形式促进各区域的信息交流，提升内审理念和实务水平，从而提高内审工作效率，公司内审重点从以前的强制性审计监督到自发审查和评价单位内部的各种潜在风险，从被动地发现和评价单位存在的高风险控制区域，到主动地预防和控制高风险的出现，并建立各种风险控制机制，加上充分运用现代科学技术手段进行舞弊预测，公司内部审计还在遏制腐败方面发挥出越来越明显的作用。

篇一：企业内部审计报告审计报告**审字（2005）第1号根据审计部工作计划，审计组于2005年1月10日至31日对****有限公司2004年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。

审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对****公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。

保证会计资料的真实、合法、完整是****公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。

审计报告分为三大部分，各部分主要内容：第一部分、经济效益情况。

报告经济指标完成情况；第二部分、审计问题及建议。

报告审计中发现的问题、经营风险及内部控制薄弱点并提出审计建议；第三部分、会计报表附注。

报告截至2004年12月31日资产、负债及其权益的现状。

现将审计情况报告如下。

第一部分经济效益情况一、经济指标完成情况（一）销售收入指标截至2004年底，实现销售收入1.2亿元，比上年增长94％。

按照销售结构分析，***按照销售品种分析****2004年度平均毛利率5.5％，比上年降低3.3个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，****（二）利润指标2004年度****公司报表显示实现利润总额*万元，但存在潜亏因素。

****综合潜亏因素后，实现利润总额***-8*77＝4***元。

第二部分审计发现问题及建议2003年度审计后，****公司在内部管理上加强了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、员工管理、财务管理上建立了一些规章制度并取得了一定的成绩，尤其在财务管理上有了很大的改进，逐步将财务的核算职能向管理和监督职能转变，同时灵活管理和运用营运资金，在强化内部管理的同时为业务部门提供有力的资金保障。

但是，在内控管理中还存在一些问题有待改进。

一、（1） *******二、资产管理方面1三、内控制度方面（一）货币资金收支控制1、。

（二）采购流程控制环节薄弱。

（三）销售流程控制环节薄弱（四）固定资产控制环节薄弱四、财务核算及管理方面（一）**（二）***（三）*五、审计建议（一）*（二）资产管理方面（2） *（三）内部控制方面1、货币资金的收支**（四）财务核算和管理方面1、。

企业内部审计报告范文(7篇)企业内部审计报告范文（篇1）一、做好审计工作__年审计部分别对__企业进行了综合审计、任期经济责任审计、专项审计等，根据审计稽核工作的需要对x家子公司进行了延伸审计，出具内部审计报告x份，专项审计报告x份、经营者任期经济责任审计x份，根据审计在发现的问题，提出审计意见和建议x条。

为了达到审计效果，审计部对被审计企业整改过程进行监督指导，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。

通过审计稽核促进行企业依法合规经营，有效防范和化解风险，为加强集团成员企业经营管理，提高经济效益，起到了有效的促进作用。

（一）正常经营企业的内部审计工作一年来我们先后对__企业的生产经营情况，在充分进行审前调查的基础上，拟定不同的审计稽核工作方案，并根据审计工作需要对其相关的子公司进行了延伸审计，以全方面了解企业的财务状况、经营情况、利用各项政策、机制创新、内部控制以及预算执行情况等。

针对审计过程中发现的问题，及时与企业沟通，分别出具了审计报告和审计意见书x 份，提出审计建议x条。

审计部根据审计意见书的要求及时督促被审计企业整改，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。

（三）经营者离任进行经济责任审计工作根据__X及，对X经济责任进行审计。

根据企业的不同情况，经过审前调查，制定审计方案及现场审计等程序。

出具了X份，任期经济责任审计报告，根据审计过程的发现结合企业的实际情况提出审计意见X条。

（四）专项审计工作为了解专项资金的使用情况，对X内部审计，分别对其资金来源、发放过程、合同鉴定、执行过程、工程验收等情况进行了专项审计，提出审计建议X条。

（五）抓好审计整改工作根据今年所开展的内部审计提出的审计意见，要求被审计企业在规定的时间内上报审计整改情况，继续跟踪、督促审计意见的整改，部门及时安排人员对整改情况进行后续审计，从后续审计情况来看，各企业对审计整改工作较为重视，根据审计意见从相关方面加强了管理。

企业内部审计报告企业内部审计报告10篇审计报告是指审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序，就被审计事项作出审计结论，提出审计意见和审计建议的书面文件。

这次白话文为您整理了企业内部审计报告企业内部审计报告最新10篇，如果对您有一些参考与帮助，请分享给最好的朋友。

单位内部审计报告篇一2021年以来，在公司领导的关怀和指导下，我与审计部近两任经理一道，带领审计部的全体同仁按照审计计划，积极主动地开展内部审计工作。

组织（参与）__年后续审计、专项审计和日常监控，编写（复核）审计工作底稿与审计工作报告，主持部门工作会议，组织审计人员进行业务学习，参加公司管理制度评审。

经过大家的共同努力，内审工作取得了一定的成绩，主要表现在：1、审计人员的工作能力逐步提高，审计工作也逐步规范；2.被审计单位逐渐认识和理解审计工作，集团审计部的控制职能正在逐步体现。

但仍存在一定的不足，这与领导对我们的期望和要求还存有较大的差距，不过我相信有公司领导的信任，有各部门及各子公司管理层的理解、支持和配合，再加上我们全体审计人员的勤奋工作、以身作则，公司的内审工作一定会干得有声有色。

下面我从三个方面汇报个人工作：一、__年工作总结1、后续审计、跟踪为验证各责任单位对年度审计发现问题的自查自纠情况，在董事会的安排下，我任组长带领__审计专员对__公司从__、__、__、制度执行、__等方面进行了后续跟踪审计。

为确保审计工作顺利进行，我们结合年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，编制了操作性和针对性较强的审计方案，并对关联事项进行了细化和完善，对各单位上报的相关整改回复资料进行认真的归类和梳理，充分做好审前准备工作。

进行现场审计前，组织召开审前会议，进一步明确审计范围和审计目标，提高各子公司管理层的认知度。

从后续审计初期的情况来看，由于大部分整改回复与实际整改情况不完全相符，通过审计组细致、耐心地帮助相关人员落实整改措施，后续审计从__月_日开始至_月__日结束，整改率达到__%。

2023内部审计工作报告范文5篇2023内部审计工作报告范文（精选篇1）内部控制环境，即评价以公司治理结构、机构设置和权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化在内的内部控制环境对企业经营管理活动的影响。

集团监察审计部根据核准的__年年度审计计划，于__年__月__日-__日对MM 有限责任公司实施了内部控制审计。

本次审计的主要目的是检查和评价采购及付款、销售及收款、存货管理及成本核算等业务流程相关制度的有效性和日常执行的遵循性。

我们审阅了相关制度，与相关采购、销售、仓储、财务等部门人员进行了面谈，并抽查了相关业务的处理文件。

现将审计中情况报告如下：一、财务收支管理公司财务核算总体比较规范，能够按《企业会计制度》执行，公司财务部制订了财务管理条例使之成为日常财务管理、核算的标准。

现主要突出的问题是财务总监如何直接参与企业业务管理，特别是对重大的资本性支出、费用性支出加强事前审核和监督。

货币资金支出缺乏财务总监的审批手续本次审计，我们抽查了公司部分收付款凭证。

发现公司在部分收付款作业中相关业务单证及审批手续并不完备，特别是财务总监没有在重要财务收支上履行审批责任。

审计建议：公司制订了完备的财务部管理文件，对财务部的日常工作都作了相应的规章制度。

但没有对各种支出的审批程序、审批权限作出清晰的规定，出现了以上情况，我们建议：任何一项财务收支均应由内部填制单证，并经授权程序批准。

包括提现、资金划拨等业务。

建议公司设计相关单证及授权审批程序。

二、采购及付款公司采购有较为完备的采购作业管理标准。

对供应商质量审计、采购物资入库时的质量检查及验收、付款审批等环节的实务操作有适当控制;公司采购部门及相关岗位对采购管理和岗位职责较为熟悉。

采购环节的主要审计发现：1、供应商相对集中，主要原料采购供应商选择，缺乏年度复查程序，供应商名录基本维持不变，新供应商开拓力度较弱。

审计建议：(1)我们建议公司宜实施一年一度的供应商复审制度，同时通过对供应商的供货质量、过去履约情况以及生产现场等方面进行年底系统复查，来选择有利于公司生产和成本较低的供应商。

内部审计工作总结报告（10篇）内部审计工作总结报告篇1根据《XXXX内部审计制度》（XX发[20xx、]xx、号）文件有关要求，经过集团公司内部审计委员会及内审办公室的精心组织，在各部门（单位）的积极配合下，圆满完成了20xx、年度的内部审计工作。

一、领导重视，制度健全。

建立内部审计机构是保证内部审计工作的前提。

近年来，我公司内部审计工作进一步加强，建立了一把手直接领导下的审计监督体系。

负责监督、审查和评价企业经营活动和内部控制的适当性、合法性和有效性，促进组织目标的实现。

对集团公司的财务管理、项目管理、原材料管理以及相关制度的执行情况和可行性进行审计和监督。

为进行有效监督，依据相关法律法规，制定了各岗位人员的审计工作制度和工作规范，明确了工作内容和要求、职责和权限。

由于领导的重视和健全的制度，我公司内部审计工作处于良好的运行状态，保证了各项工作的开展。

二、完善程序，落实职责。

公司对有关的管理制度、办法进行了不断的修订和完善，在经济合同、工程支出等必审项目的管理制度中增加了审计监督关口，把审计监督作为一个必不可少的环节和控制点，纳入到有关工作的管理和控制过程之中，从根本上解决了审计监督的切入点问题。

目前，有关招投标、合同签定、工程预决算等工作，全部实行了事前、事中和事后相结合的审计方式。

从制度上推动了事前、事中审计的开展，有效的提高了审计作用的发挥。

三、加强培训，提高水平。

根据内部审计知识面不断拓展的形势要求，我们加大了审计人员后续教育的力度。

每年组织内审人员参加省内审协会组织的经济责任审计和内部审计法规及《内部审计准则》培训班，并定期参加供电系统内召开专题座谈会，组织审计人员走出去向兄弟单位学习交流，通过不断交流，开阔视野，共同切磋审计技术，探讨解决问题的方法，达到相互促进，共同提高。

四、突出重点，整改落实。

在去年10月，由集团内审机构对集团内的年度财务预算、内部往来、财务决算、原材料仓储管理及其管理制度等执行情况，结合外部审计报告、有关法律、法规和集团规章制度的规定，开展了内部审计工作。

最新年度内部审计工作报告总结(五篇)年度内部审计工作报告总结篇一但内部审计与社会审计在工作上具有一致性，在审计内容、审计根据、审计方法等方面有一致之处。

因此《独立审计详细准那么第7号--审计报告》某些要求，值得我们再写内部审计报告时参考，如审计的目的、审计对象、审计根据、审计责任、审计的施行过程等在内部审计报告中也需要表达。

需要指出的是内部审计报告更突出对内部控制的关注，要针对内部控制制度及执行的缺乏提出详细审计意见及处分建议，这与社会审计的《管理建议书》也有一样之处。

以下是abc集团公司出具的分公司审计报告部分内容，目的是希望大家共同讨论。

一、封面***公司机密内部审计报告报告名称：关于abc的审计报告报告编号：abc集团内审字[200x]第0xx号出具报告时间：200x年xx月xx日报告抄送：董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、xx部门二、报告正文关于abc分公司的审计报告abc集团内审字［200x］第0xx号我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进展了审计。

abc分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的平安完好是分公司财务及xx管理部门的责任，我们的责任是在施行审计工作的根底上发表审计意见。

我们按照《内部审计准那么》有关规定方案和施行审计工作，通过审计目的在于掌握分公司经营情况、内部控制制度执行情况，以便进展分析，从中评价出经营中存在的差距及提醒主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。

本审计报告中提出的问题及审计意见，请各分公司及公司相关部门在此根底上认真进展自查、完善、整改，后续审计中再发现此类问题按abc规定及本次审计意见进展处分。

abc分公司的根本情况…… 审计中发现的问题及审计意见:一、abc分公司资金管理不标准1．职工借款随意性，借款金额大期限长，有的借款理由不充分，甚至有的旧账不结又填新账，截至审计日借款金额情况……。

借款超三月的有-……;借款超一年的有……;审计意见：对超三月的借款一律无条件收回，收不回来的分公司经理、会计按4：6承担责任。

第1篇一、报告概述报告名称：20XX年度企业内部审计总结报告报告时间：20XX年X月报告单位：XXX企业内部审计部报告目的：全面总结20XX年度内部审计工作，分析存在的问题，提出改进措施，为今后内部审计工作的开展提供参考。

二、20XX年度内部审计工作回顾1. 工作概述20XX年，企业内部审计部在上级部门的指导下，紧紧围绕企业发展战略，以提高内部审计工作质量为目标，积极开展各项工作，取得了显著成效。

2. 主要工作及成果（1）加强内部审计制度建设，完善审计体系20XX年，我们修订和完善了《内部审计工作规定》、《内部审计项目管理办法》等制度，明确了内部审计的范围、程序、职责和权限，为企业内部审计工作的规范化、制度化提供了有力保障。

（2）深入开展审计项目，确保审计质量20XX年，我们共开展了XX个审计项目，涉及财务、采购、人力资源、市场营销等多个领域。

通过审计，发现并纠正了XX项问题，为企业节约成本XX万元，有效防范了风险。

（3）强化审计监督，促进企业合规经营20XX年，我们充分发挥内部审计的监督作用，对XX个部门、XX个项目进行了专项审计，确保了企业各项业务活动的合规性。

同时，我们还积极参与企业重大决策，为企业提供了有效的咨询服务。

（4）加强审计队伍建设，提升审计能力20XX年，我们加强内部审计人员的业务培训，组织参加了各类审计培训班、研讨会，提高了审计人员的业务素质和综合素质。

同时，我们还积极引进优秀人才，优化了审计队伍结构。

三、存在问题及原因分析1. 存在问题（1）部分审计项目执行不到位，审计质量有待提高。

（2）审计信息化水平不高，审计手段相对落后。

（3）审计人员专业能力不足，难以满足企业快速发展需求。

2. 原因分析（1）审计项目繁多，时间紧、任务重，导致部分审计项目执行不到位。

（2）企业信息化建设相对滞后，内部审计信息化水平不高。

（3）内部审计人员专业背景、学历层次参差不齐，难以满足企业快速发展需求。

公司内部审计工作总结报告一、引言本次内部审计工作总结报告旨在对公司过去一年的内部审计工作进行总结和分析，对于发现问题、改进管理、加强内控，提供参考和建议。

本次审计工作主要涵盖了财务管理、资产管理、风险管理等方面，并对整个审计过程进行了综合评估。

二、财务管理从财务管理方面来看，公司在过去一年内部审计工作中存在以下问题：1. 财务报表准确性问题。

由于操作流程不规范，导致财务报表数据录入错误，对公司财务分析和决策产生不良影响。

2. 资金管理不规范。

公司资金流动性管理不足，导致资金闲置和资金链断裂的风险。

针对以上问题，我们建议公司：1. 加强财务培训和教育。

提升员工对财务报表准确性的认识，加强操作流程和规范，减少错误发生的可能。

2. 建立健全资金流动性管理制度。

加强对公司资金的分析和监控，提高资金使用效率，降低资金风险。

三、资产管理在资产管理方面，我们发现以下问题：1. 资产清查工作不到位。

公司资产清查不及时、不全面，造成资产丢失的风险。

2. 资产维护管理不规范。

由于维护保养不及时，导致资产寿命缩短，增加了后续的维修费用。

为解决以上问题，我们提出以下建议：1. 完善资产清查制度。

建立定期清查制度，加强资产管理，及时发现和防范潜在的资产丢失风险。

2. 加强资产维护管理。

建立健全资产维护计划，定期检查和维护资产，延长资产使用寿命，降低维修费用。

四、风险管理在风险管理方面，我们发现以下问题：1. 内部控制不完善。

公司内部控制制度缺乏完备性和执行力度，存在重要岗位未分离、授权不明晰等问题。

2. 潜在风险未能及时识别。

公司对于潜在风险的识别和评估工作不到位，存在安全隐患和经营风险。

为了改进风险管理，我们提出以下建议：1. 完善内部控制制度。

加强公司内部控制制度的制定和执行，明确权责分工，防范风险。

2. 建立风险识别机制。

加强对潜在风险的识别和评估，及时采取相应措施应对风险。

五、综合评估本次内部审计工作综合评估如下：1. 审计工作的全面性和广泛性。

审计年度工作总结报告6篇审计年度工作总结报告 (1) 201x年我单位内部审计工作在集团公司的指导下，认真学习和执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照集团公司有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，积极引导我单位内部审计机构在加强单位财务管理和实现经济目标等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度。

一、审计工作的开展与完成情况1.加强审计人员对内部审计审职能和作用的认识。

我单位每周组织财务人员及审计人员就集团下发的《企业内部控制手册》一书进行学习讨论，不仅激发了内部审计人员的积极性和创造性，还使其他财务人员加深了对内部审计的认识，能更好的配合审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境。

2.加强对具体项目的审计工作。

我们严格按照制定的审计计划对各个项目进行检查，每月抽选出几个3-5个工程项目进行检查，每半年对全部工程项目都要检查一次，针对大额或亏损的项目更要时刻监督每季度至少检查一次。

要求审计人员每次检查都要亲临项目现场进行实地审查，采取事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计监督的关口前移，及时发现存在的弊端，把问题解决在萌芽状态或初始阶段。

二、项目上普遍存在的问题及整改措施(一)审计中发现的问题1.由于有的NC帐套核算2个及以上工程项目,造成会计凭证编号与装订不统一，有的仍然以手工帐为主，要求所有单位NC帐套、会计凭证统一编号，分工程项目装订以便查账、审计，同时要求今年全部脱离手工帐内部审计工作总结2.会计凭证存在手续不完整,白条入账现象。

3.会计凭证摘要有的过于简单，叙述不清;有的项目经济业务会计分录处理不当。

4.有的项目建造合同总金额，预计总成本刷新不及时。

支持性文件有的不充分，甚至流于形式。

5.有的项目债权、债务没有按月及时对账，甚至没有进行对账，有的对了帐但没有签对账单。