2021财务管理手册(完整版)

财务管理手册一、引言财务管理是企业管理的重要组成部分，它涉及到企业的财务决策、资金筹集与运用、财务分析与评价等方面。

本手册旨在为企业提供一份全面而实用的财务管理指南，帮助企业管理层和财务人员更好地理解和应用财务管理的相关知识和技巧，提升企业的财务管理水平，实现企业的可持续发展。

二、财务规划与预算管理1. 财务规划的重要性财务规划是企业实现战略目标的基础，它涉及到企业的长期发展方向、资金需求和投资决策等重要内容。

企业应根据自身的战略定位和市场需求，制定合理的财务规划，确保企业的财务活动与经营目标保持一致。

2. 预算管理的原则与方法预算管理是财务管理中的重要环节，它通过制定预算、执行预算和控制预算，实现企业的财务目标和经营目标的协调。

在预算管理中，企业应遵循合理性、可操作性、可控性和灵活性的原则，采用适当的预算编制方法和控制手段，确保预算的有效执行和控制。

三、资金筹集与运用1. 资金筹集的方式与渠道企业需要通过各种方式和渠道筹集资金，满足企业的运营和发展需求。

常见的资金筹集方式包括自筹资金、债务融资和股权融资等，而筹资渠道则包括银行贷款、债券发行、股票发行和私募融资等。

2. 资金运用的原则与方法资金运用是企业财务管理的核心内容，它涉及到企业的投资决策和资产配置等方面。

在资金运用中，企业应遵循风险与收益相匹配、流动性与盈利能力相平衡、投资组合的多样化等原则，并采用适当的投资评估方法和风险管理工具，提高资金运用的效益和安全性。

四、财务分析与评价1. 财务分析的方法与指标财务分析是企业财务管理的重要工具，它通过对企业的财务数据进行分析和比较，揭示企业的经营状况和财务风险，为企业的决策提供依据。

常用的财务分析方法包括比率分析、趋势分析和财务比较分析等，而财务指标则包括偿债能力、盈利能力和经营能力等方面。

2. 财务评价的方法与工具财务评价是对企业财务状况和经营绩效进行综合评估和判断，它可以帮助企业了解自身的竞争优势和发展潜力，为企业的战略决策提供参考。

2021年中级财务管理考试必记公式大全(全册完整版)2021年中级财务管理考试必记公式大全（全册完整版）一、复利现值和终值复利终值公式：F=P×(1+i)^n，即F=P(F/P,i,n)。

其中，(1+i)^n称为复利终值系数，用符号(F/P,i,n)表示。

复利现值公式：P=F×1/(1+i)^n，即P=F(P/F,i,n)。

其中1/(1+i)^n称为复利现值系数，用符号(P/F,i,n)表示。

结论：1.复利终值和复利现值互为逆运算。

2.复利终值系数(1+i)^n和复利现值系数1/(1+i)^n互为倒数。

二、年金有关的公式：1.普通年金（自第一期期末开始）项目公式系数符号最终公式年偿债基金 F=A(F/A,i,n) A=F/(F/A,i,n) i (1+i)^n-1 n (1+i)^-1(1+i)^-1i (1+i)^n-1 (1+i)^n-1 F=A=(F/A,i,n)年金终值 F=A(n)与普通年金终值互为逆运算普通年金现值 P=A(1-(1+i)^-n)/i P=A(P/A,i,n) i 1-(1+i)^-n i=P/(P/A,i,n)年资本回收额 A=P/(P/A,i,n) A=P(i/(1-(1+i)^-n)) 与普通年金现值互为倒数2.预付年金（自第一期期初开始）1) 预付年金终值具体有两种方法：方法一：预付年金终值=普通年金终值×(1+i)，即F=A(F/A,i,n)×(1+i)方法二：F=A[(F/A,i,n+1)-1](期数+1，系数-1)2) 预付年金现值两种方法：方法一：预付年金现值=普通年金现值×(1+i)，即P=A(P/A,i,n)×(1+i)方法二：P=A[(P/A,i,n-1)+1](期数-1，系数+1)3.递延年金（间隔若干期，假设题目说从第三年年初开始连续发生5年，由于可以从第二年年末开始发生，那么递延期=2）1) 递延年金终值递延年金的终值计算与普通年金的终值计算一样，计算公式如下：F=A(F/A,i,n)。

2021年财务管理制度（精选6篇）财务管理制度1为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。

一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议通过。

二、半年时由财务负责同志(）及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出计划，调整支出项目，增加开支的透明度。

三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排掌握，其他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。

需购置办公用品或其他公务开支的，由办公室负责人统筹安排，以便整体掌握经费支出情况。

四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交单位领导审批后方可报销。

票据上台照、内容（事项）、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全，否则，不予报销。

五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经单位领导签注意见和办公室负责人审核签字后，按照审签数额借款。

事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。

否则，借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批评处罚。

六、坚持民主理财，增强收支透明度。

办公室应厉行节约、俭朴办事。

年初制定出当年的大致开支项目和支出计划，严格按照计划控制执行。

七、未尽事宜严格按照《会计法》和相关财务管理制度执行。

财务管理制度2一、敬岗敬业，熟悉法规，依法办事，客观公正，搞好服务，按照国家统一的会计制度建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。

二、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和结算业务。

三、对审批手续不全的财务收支应当退回，要求更正。

四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。

五、职工公出借款凭证必须附在记帐凭证后面。

公司财务管理制度完整版一、总则二、财务组织1.设立财务部门，负责公司的财务管理和会计工作。

2.设立内部审计部门，负责对公司各项财务活动的审核、监督和评估。

三、会计政策1.依据相关法律法规和财务会计准则，确定公司会计政策。

2.记账基础采用货币计量单位，所有交易都以货币形式进行记录。

四、资金管理1.制定公司资金管理计划，确保公司资金充足。

2.设立现金管理制度，规定各部门的现金收付、保管和使用等规程。

3.设立资金调拨制度，确保资金使用合理、高效。

4.设立资金监管制度，对资金使用情况进行审计和监督。

五、预算管理1.制定公司年度预算，包括收入预算、支出预算和利润预算，并进行监控。

2.设立预算执行制度，规定各部门预算执行的流程和管理要求。

3.定期对预算执行情况进行评估和分析，及时调整预算计划。

六、成本管理1.设立成本核算制度，建立成本分析模型和成本控制指标。

2.进行成本核算，包括直接成本和间接成本的计算和分摊。

3.对成本进行分析和评价，提出降低成本的建议和措施。

七、财务报表1.按照相关法律法规和会计准则，编制财务报表。

2.财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。

3.财务报表应在规定时间内按时编制、审计和披露。

八、审计监督1.内部审计部门对公司各项财务活动进行审计和评估。

2.外部审计机构对公司的财务报表进行审计，确保报表的真实和准确。

3.对审计结果进行整理和总结，及时向相关部门提出改进建议。

九、风险管理1.设立风险管理制度，对公司的财务风险进行评估和控制。

2.建立风险预警机制，及时发现和应对可能导致财务风险的因素。

3.制定应急预案，应对可能发生的财务风险事件。

十、违规处理对违反公司财务管理制度的行为，将进行相应的纪律处分，并依法追究法律责任。

以上为公司财务管理制度的完整版，公司全体员工必须遵守并执行该制度。

为了更好地贯彻落实财务管理制度，公司将不断完善制度内容，提升财务管理水平。

2021年机关财务管理制度(8篇)机关财务管理制度1根据《会计法》和上级有关加强财务管理的要求，结合本单位实际，特制订本制度。

一、x按上级规定设立兼职会计、出纳人员，负责所有收支帐务，做到依法立帐、正确核算、严格管理。

二、经费管理1、经费管理严格按照财经制度的有关政策规定执行，实行统一管理，由局长“一支笔”审批。

2、建立健全会议报表制度，财务人员每月向局长报送财务报表及财务收支情况。

三、费用开支报销程序：开支计划请示—局长同意—经办人办理—办公室主任核实—分管领导审核—局长审批—出纳付款。

1、旅差费：工作人员因公出差，到办公室登记，差旅费报销实行每月按规定标准填报一次，办公室主任签字证明，分管领导审核，局长审批后方可报销，任何人不得虚报、谎报、否则，将按财经纪律从严查处。

2、文英复印费：由办公室统一管理，需要在外加工赶制的，由办公室在指定地点统一结算，办公室主任证明，由分管领导审核，局长审批后列支。

3、通讯费：按区委、政府的文件规定标准予以报销，超额部分自理;单位电话费、邮寄费凭正规发票和凭证报销，办公室具体承办。

4、招待费：各种接待，须事前向局长请示，经同意后由办公室主任经手在标准内开支;标准由局长确定。

凡不事前请示或超标开支的由经手人自负。

5、小车修理费。

小车修理由办公室主任会同驾驶员一同到修车单位修理，商定的修理昆山须事前向局长请示，同意后方可修理。

6、现金管理：工作人员因公出差需借用公款的，须履行借款手续，经局长审批后出纳方可借款，公事办完后回单位5天内必须结清手续。

出纳员要加强现金保管，严禁现金丢失和被盗，对现金不存银行、私自放在办公室而被盗，后果自负;出纳员不得挪用、贪污公款，不能“白条顶库”，违者予以纪律处分。

7、工作人员不准用单位资产等为他人或其它单位提供任何担保。

8、票据管理。

__使用的票据一律使用财政局统一印制的`专用据。

不得白条收款。

购买和使用票据必须建立台帐，登记经手人，每月结一次帐据，每年十二月底由办公室负责组织专项清查使用情况，并将结果上报局长。

财务管理制度(完整版)财务管理制度(完整版)一、引言财务管理制度是企业内部规范财务活动的一系列规章制度的总称。

它涵盖了企业财务管理的方方面面，包括财务报告、预算管理、内部控制等内容。

本文将从细致入微的角度，全面介绍财务管理制度的具体要点。

二、财务报告1. 资产负债表资产负债表是一份反映企业在特定日期上的资产、负债和股东权益情况的财务报表。

该表格包括流动资产、非流动资产、流动负债、非流动负债和股东权益等项目。

在编制资产负债表时，应该遵循会计准则的规定，确保数据的可靠性和准确性。

2. 利润表利润表是一份反映企业在特定期间内经营业绩的财务报表。

其主要包括营业收入、营业成本、税前利润、所得税费用以及净利润等项目。

编制利润表需要严格按照会计政策和准则，确保财务报表的真实性和准确性。

3. 现金流量表现金流量表是反映企业特定期间现金流入和流出情况的财务报表。

现金流量表主要包括经营活动、投资活动和筹资活动的现金流入和流出项目。

编制现金流量表需要分类准确，并确保数据的可靠性和真实性。

三、预算管理1. 预算编制预算编制是根据企业的战略目标和经营计划，编制下一年度的财务预算。

预算应包括资金预算、收支预算以及利润预算等。

编制预算时，需要准确掌握市场信息，正确判断市场变化趋势，并参考过往数据和财务报表进行合理预测。

2. 预算执行预算执行是指企业按照预算计划进行资金使用和收支安排的过程。

企业应建立健全的预算执行监控机制，确保预算的严格执行，并及时调整和控制预算执行过程中的异常情况。

此外，还需要加强与相关部门的沟通和合作，保障预算执行的顺利进行。

四、内部控制1. 财务流程财务流程是指企业财务活动的一系列过程和环节。

在财务流程的具体操作中，需要严格执行内部控制制度，确保财务流程的合规性和有效性。

同时，应加强内部审核和监督，及时发现和解决财务流程中的问题和隐患。

2. 资产管理资产管理包括固定资产的购置、使用、报废以及库存资产的管理等。

第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、使用、管理、核算、监督等。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2. 实事求是原则：客观、真实、全面地反映公司财务状况。

3. 严谨细致原则：认真履行职责，确保财务工作严谨细致。

4. 效率效益原则：提高财务管理效率，降低成本，提高经济效益。

第二章财务管理体制第四条公司设立财务管理部门，负责公司财务管理的组织、协调、监督和实施。

第五条财务管理部门的主要职责：1. 制定和实施公司财务管理制度；2. 组织编制公司财务预算、决算；3. 管理公司资金，确保资金安全、高效使用；4. 负责公司财务核算、报表编制、财务分析等工作；5. 对公司财务活动进行监督，防范财务风险。

第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：1. 公司资金必须按照国家法律法规和公司制度进行筹集、使用和管理。

2. 公司资金筹集应通过合法途径，不得非法集资。

3. 公司资金使用应遵循经济效益原则，确保资金使用合理、有效。

4. 公司资金应设立专门账户，实行专款专用。

5. 公司资金收支应实行日清月结，确保资金安全。

第四章财务核算第七条公司财务核算应遵循以下规定：1. 公司会计核算遵循权责发生制原则。

2. 公司财务核算应真实、准确、完整地反映公司财务状况。

3. 公司财务核算应按照国家会计准则和公司制度进行。

4. 公司财务核算应定期进行内部审计，确保财务核算质量。

第五章财务报告第八条公司财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。

第九条公司财务报告包括：1. 财务报表：资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务分析报告：对公司财务状况和经营成果进行分析；3. 财务说明书：对财务报表进行详细说明。

第六章财务监督第十条公司财务监督应遵循以下规定：1. 公司财务监督应依法进行，确保财务活动合法合规。

财务管理制度第一章总则 (3)第二章财务机构和财务人员 (3)2.1 财务机构设置 (3)2.2 财务部门的职能与职责 (3)2.3 财务人员的聘用 (4)第三章货币资金管理 (5)3.1 现金及各种银行票据管理 (5)3.2 备用金的使用原则与借支返还手续 (7)第四章报销规定及款项支付 (8)4.1 报销原则与款项支付流程 (8)4.2 招待费报销 (11)4.3 差旅费报销 (13)4.4 办公费报销制度 (17)4.5XXX行政车辆油料报销 (18)4.6 后勤伙食费报销 (18)4.7票据粘贴规则 (19)第五章工资及各项福利费发放 (20)5.1 工资、奖金发放 (20)5.2 电话补助发放 (20)5.3 劳动保护费及防暑降温费发放 (20)5.4 各类文件奖励、学历奖励、证书奖励等 (21)第六章资产管理 (21)6.1 各项资产购置原则、流程与管理 (21)第七章成本费用管理 (23)第八章附则 (23)财务管理制度第一章总则1.1为加强项目财务管理，规范财务行为，建立健全XXX内部控制制度，严格财务监督，提高财务管理水平和项目经济效益，根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及国家有关法律法规，结合XXX的实际情况，特制订本制度。

1.2本制度是处理项目财务事项的基本规范，遵循公司各项财务制度并接受监督。

第二章财务机构和财务人员2.1 财务机构设置XXX实行财务总监委派制。

项目财务总监由公司委派，业务上接受公司财务管理科直接管理，行政上受公司和所在项目双重领导。

项目财务总监采取定期轮换制，任期原则上与项目开竣工日期同步。

2.2 财务部门的职能与职责（一）遵守国家法律、法规及集团、X和公司的有关财务制度；（二）做好本单位财务管理的各项基础工作，负责本单位的财务管理和会计核算工作，如实、准确反映本单位的财务状况和经营成果；（三）组织编制各种财务预算，负责、监督预算的执行、检查和分析；（四）实施财务监督，正确处理好各项财务关系，检查各项财经、税收法规、财务制度的执行情况；（五）积极参与项目的经营管理和决策，合理筹集和使用资金，有效利用和管理好各项资产；（六）及时、准确编制财务报表，定期向上级单位和本单位领导提供财务报表和财务情况分析；（七）严格控制和审查各项成本、费用支出，努力降低消耗，提高企业经济效益；（八）了解和掌握相关税务政策，加强与单位所在地税务管理部门的沟通和协调，做好税务筹划，防范税务风险；（九）协同单位领导组织资金的筹措和运营，按照上级资金管理的有关规定，督促项目经理部合理使用资金，确保施工生产和企业经营对资金的需求，按公司要求完成项目资金集中任务，及时足额完成应上交的各项费用；（十）自觉接受X和公司监察审计部门及外部审计机构对本单位的审计、监督。

财务管理学全套电子课件完整版整本书电子教案最全教学教程整套课件标题：财务管理学全套电子课件完整版整本书电子教案最全教学教程整套课件在现代企业管理中，财务管理起着至关重要的作用。

财务管理涉及到企业的资金运作、财务决策、风险管理等方方面面。

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一、财务管理学全套电子课件财务管理学全套电子课件是利用计算机和多媒体技术开发的一套教学资料。

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每个方面都有详细的讲解和实例分析，能够帮助学生全面地了解和掌握财务管理的内容。

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二、完整版整本书电子教案完整版整本书电子教案是将传统的财务管理学教材转化为电子文档的形式。

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完整版整本书电子教案还提供了可下载的学习资源，包括课件、习题和答案。

学生可以根据自己的需要进行下载和学习，提高学习的自主性和灵活性。

三、最全教学教程整套课件最全教学教程整套课件是一套系统的教学资料，以帮助教师进行财务管理学的教学工作。

这套教程以分科目、分章节的方式呈现，涵盖了财务管理学的全部知识内容。

教学教程整套课件提供了详细的教学计划和教学大纲，教师可以根据这些教学资料有序地教授财务管理学的各个章节。

每个章节都包括了教学内容、教学方法和教学要点等方面的内容，为教师提供了全面的教学指导。

2021年村集体经济组织财务管理制度一、村级会计委托代理制度1.实行会计委托代理。

在坚持村集体资金所有权、使用权、审批权、收益权不变前提下，村集体经济组织会计核算由镇会计代理中心（简称代理中心）实行委托代理。

2.健全会计账簿。

全面实行以合并村统一建账核算。

代理中心按照会计核算要求，以镇为单位设立资金代管账簿，以行政村为单位设立会计核算账簿。

代管资金账簿和会计核算账簿均应健全账目，设立总账、明细账、银行存款和现金日记账进行会计核算。

3.合理设置岗位。

代理中心设立总账会计和出纳会计，负责村级资金代管工作；设立审（计）核员、代理会计，负责村级账务记账、核算、监督、报表编制等工作。

村设结报会计和辅助会计，负责本村财务事项结报，协助做好会计核算和本村账务审核、核对等工作。

会计代理中心实行账款分离管理，管账与管钱严格分开；严禁总账与出纳、审（计）核与记账一人兼任。

4.规范代理业务程序。

全面实行"报账制'结报模式：（1）结报业务。

村级财务事项实行按月结报与随时结报相结合，当月财务事项，结报会计应在次月初前向代理中心进行集中结报，最迟不得超过一个季度，结报时，同时填写结报清单，代理中心和村分别留存。

（2）收款业务。

村结报会计收到资金，应在7日内将款项送至代理中心银行账户，不得直接缴纳现金。

出纳会计凭银行资金解交单，开出代理中心代管资金收入凭证。

代理中心出纳会计和总账会计依据代管资金收入凭证记账联入账；村结报会计依据结算凭证、农民负担专用票据的记账联和代管资金收款联向代理会计结报。

（3）付款业务。

经办人所经办的开支事项，在手续完备、票据规范的情况下，经村民主理财小组集体核实、自然村负责人审核和村党组织书记批准后，由村结报会计再履行好相关报批手续向代理中心集中结报。

结报后所需的付款，经代理会计审核后，填制结算资金打卡表，由结报会计开出代理中心村付出凭证（手续齐全），经代理中心主任审批后，出纳会计开出代理中心转账支票，由结报会计到农村商业银行直接打到收款人在农村商业银行的公务卡、一折通或结算账户；村因工程建设、大额兑付、债务偿还等需要付款的，必须先提供对方出具完备的会计手续，并填制市统一印制的付款凭证，由村审批人批准，再由村结报会计到代理中心办理打卡支付手续。

财务管理制度(完整版)一、引言财务管理制度是指企业为了规范财务管理工作，提高财务运作效率而制定的一系列规章制度，包括财务核算、财务报告、财务分析等内容。

财务管理制度的完善与执行对于企业的发展和经营决策具有重要意义。

本文将详细介绍财务管理制度的完整内容。

二、财务核算制度1. 财务档案管理•各部门应按照规定的格式进行财务档案的建立和管理。

•财务档案包括公司登记、会计账簿、报表、凭证等财务文档。

•财务档案应遵守相关法律法规要求，定期进行备份和储存。

2. 会计凭证制度•会计凭证是反映公司财务交易和经济业务的重要依据。

•凭证的填制和审核应符合会计准则和内部控制要求，并按时完成。

•凭证的编号和存档应遵循一定的规则，方便查找和审计。

3. 会计账簿管理•会计账簿是反映公司财务状况和经营成果的重要工具。

•各账簿应按照会计准则和内部控制要求进行开设和管理。

•账簿的记载应准确、完整，并定期进行调试和审核。

4. 财务报告制度•财务报告是公司向内外部利益相关方提供经营状况和财务信息的重要途径。

•财务报告应按规定的时间、格式和频率进行编制和发布。

•财务报告的编制应遵循会计准则和相关法律法规的要求。

三、财务分析制度1. 财务比率分析•通过对财务报告中的各种比率指标进行计算和分析，判断企业的财务健康状况。

•财务比率包括流动比率、速动比率、资产负债比率、营业利润率等。

•通过财务比率分析，可以发现企业的财务问题并采取相应的对策。

2. 经济增加值分析•经济增加值是衡量企业经济效益的重要指标之一，可以反映出企业创造的附加值。

•经济增加值分析可以帮助企业评估经营绩效，并提出改善经营策略的建议。

•经济增加值分析的计算和解读应符合相关准则和标准。

3. 资本预算分析•资本预算是企业用于决策长期投资的重要工具。

•通过对投资项目的现金流量和财务指标进行分析，判断项目的可行性和投资回报率。

•资本预算分析可以帮助企业避免投资风险，并优化资本配置。

四、财务控制制度1. 预算管理制度•预算管理是企业实现财务控制和资源配置的重要手段。

公司财务管理制度(完整版)公司财务管理制度(完整版)一、总则1.1 目的和适用范围本公司财务管理制度旨在规范财务管理活动，确保公司财务信息的准确性、可靠性和合法性。

本制度适用于公司全体员工和相关合作方。

二、财务部门职责2.1 财务部门组织架构财务部门根据公司规模和业务需求设立多个部门，包括财务总监、会计部、成本控制部、税务部等。

2.2 财务部门职责分工①财务总监负责制定财务策略和规划，对公司财务状况进行监控和分析，并向公司高层提供财务决策建议。

②会计部负责编制和管理财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

③成本控制部负责进行成本核算和控制，提出成本降低方案，并进行监督执行。

④税务部负责税务申报和税务风险管理，确保公司的税务合规性。

2.3 财务部门业务流程①财务预算和控制a) 定期编制公司财务预算，制定财务目标和控制指标。

b) 监控各项财务指标，及时发现和解决问题，确保财务目标的实现。

②资金管理a) 进行现金流量预测和分析，确保公司资金的流动性和安全性。

b) 管理公司银行账户，确保资金的及时收付和结算。

③财务核算和报表编制a) 按照会计准则编制财务报表，确保报表的真实、准确和完整。

b) 定期进行内部审核，发现和纠正会计差错和处理不当的情况。

④税务管理a) 定期进行税务申报和缴纳，确保公司遵守税法法规。

b) 及时关注税法的变化，制定相应的应对方案。

三、财务管理流程3.1 财务申请和审批流程①任何财务支出和收入需通过财务申请流程，并经过相关部门的审批。

②财务申请和审批流程包括填写申请表、审批人员审批、财务部门审核等环节。

3.2 会计核算和报表编制流程①会计核算流程包括账务记账、会计凭证审批、报表归档等环节。

②会计报表编制流程包括核对账务凭证、编制财务报表、报表审核等环节。

3.3 资金管理流程①资金申请和支付流程包括资金需求提出、资金申请审批、资金支付等环节。

②资金收款和结算流程包括资金收款登记、银行结算、对账核对等环节。

完整版财务管理制度财务管理制度第一章总则第一条目的和任务为确保企业的财政秩序，规范企业的财务管理，加强财务管理工作，保证企业的健康发展，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于企业全体员工，特别是企业财务人员。

第三条财务管理原则1.财务工作实行财务管理法律法规的规定，遵循政策和市场经济。

2.实行科学管理，严格控制预算支出，防止超支。

3.遵循公开透明的原则，保证信息及时、准确、完整。

第二章财务管理的职责和权限第四条财务内部控制的职责与权限1.财务内部控制人员的职责财务内部控制部门的职责是保证企业的业务运转、防范风险、做出正确的决策。

内控人员应该严格遵守企业内部规章制度和国家法律法规，同时与各级领导分享信息，提出意见建议，协助内部审计的完成工作。

2.财务内部控制的权限财务内部控制人员应该依据企业职权的范围合理发挥职能，不能超范围或者乱用职权。

有关企业的重大决策必须得到授权，如对企业进行重大投资、大额化借款、合同签署等事宜经过授权方可实行。

第五条财务核算的职责与权限1.财务核算人员的职责财务核算人员的职责主要是负责企业的日常财务管理工作，包括财务软件的编制、资金管理、预算编制、费用核算、财务报表的编制等。

2.财务核算的权限财务核算人员必须要严格遵守企业的内部规定，领导的授权或者批准方可进行核算操作。

第六条财务审计的职责与权限1.财务审计人员的职责财务审计人员的工作主要是对企业进行财务管理安排的审查和检查，包括对企业预算执行情况、收支情况的核对等。

2.财务审计的权限财务审计人员必须严格遵守企业的内部规定，审计工作必须经领导的批准后才可实行。

第七条财务监督的职责与权限1.财务监督人员的职责财务监督人员主要负责对财务控制的行为进行检查、监督，对企业的财务管理提出意见、建议。

2.财务监督的权限财务监督人员要严格遵守企业的内部规定，所有财务监督行为必须经过授权后执行。

第三章财务管理的流程第八条预算管理流程1.制定财务预算按照企业的规定和经济实际情况，编制财务预算，审批后颁布实施。

公司财务制度手册完整版第一章总则第一条为了规范公司财务管理，确保公司财务活动的合法、规范、高效进行，特制定本制度。

第二条公司财务制度适用于公司内部所有涉及财务管理工作的相关人员，包括但不限于财务部门人员、部门负责人、员工等。

第三条公司财务制度内容包括财务管理的基本原则、财务管理的组织结构、财务管理的工作程序和要求等。

第四条公司财务制度遵循依法合规、诚实守信、资产保值增值的原则，倡导全员参与、规范管理。

第五条公司财务制度由公司财务部门负责制定、修订，各部门负责执行，并不断完善和提高。

第六条公司财务制度实施过程中，应当确保其合理性、切实性和有效性，做到及时修订、及时执行。

第二章财务管理的基本原则第七条公司财务管理的基本原则是依法合规、明确责任、诚实守信、高效管理。

第八条公司财务管理应遵守国家相关法律法规和公司内部规章制度，保护公司的合法权益。

第九条公司财务管理要求各部门、各岗位明确职责、履行职责，避免违规操作和舞弊行为。

第十条公司财务管理要求全员参与，共同维护公司资产安全，提高管理效率。

第十一条公司财务管理要求及时、准确地做好财务报表和财务分析，为管理决策提供准确的数据支持。

第三章财务管理的组织结构第十二条公司财务管理组织结构包括董事会、财务部门、管理层和全体员工。

第十三条公司董事会是最高决策机构，负责公司财务管理的监督和决策。

第十四条公司财务部门是具体负责公司财务管理工作的部门，负责制定财务管理制度和执行公司财务决策。

第十五条公司管理层是财务管理的执行者，负责具体的财务管理工作，提供财务报表和分析，为管理层决策提供支持。

第十六条公司全体员工应积极参与公司财务管理工作，遵守公司相关规定，做好财务核算和财务报告。

第四章财务管理的工作程序和要求第十七条公司财务管理的工作程序应分为日常运作、月度结算、年度审计等环节。

第十八条公司财务管理要求各部门定期核算财务数据，及时递交财务报表。

第十九条公司财务管理要求各部门在预算范围内开展经营活动，做到合理支出、控制成本。

公司财务管理制度完整版1.规章制度的目的：本公司财务管理制度的目的是为了规范公司财务管理行为，确保公司财务运作的合法性、规范性、透明性和有效性；保障公司财产安全和各方利益的合法权益；提高公司的财务管理水平，为公司的长远发展提供有力的保障。

2.范围：本制度适用于公司全部部门的财务管理，包括：财务收支、财务计划、会计核算、财务分析、财务监督、财务审计等方面。

3.制度制定程序：本制度由公司领导班子通过研究决定制定，并经公司总经理签批。

制定过程中应当充分征求公司职工代表和相关部门的意见，同时对制度执行情况进行监督管理，随时修订和改进。

4.相关法律法规及公司内部政策规定：本制度制定应当符合以下法律法规和公司内部政策规定：(1)《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收法》等国家法律法规；(2)《公司法》、《证券法》、《反垄断法》等相关法规；(3)《公司章程》、《内部控制制度》、《预算方案》等公司内部规定。

5.制度内容(1)财务收支管理制度名称：财务收支管理制度范围：公司内部所有财务收支活动目的：规范公司财务收支管理行为，确保财务收支活动的合法性、规范性和有效性内容：1）财务收支操作程序2）财务凭证和支票管理3）现金管理制度4）银行账户管理制度责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务收支管理制度执行责任追究：违反财务收支管理制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

(2)财务计划制度名称：财务计划制度范围：公司财务计划编制、执行、监督、考核等方面目的：确保公司财务计划的合法、规范、透明、有效执行，保证公司财务健康发展。

内容：1）年度财务预算编制程序2）月度和季度财务计划编制和审核程序3）财务计划的执行、监控和考核程序责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务计划制度的规定执行责任追究：违反制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

(3)会计核算制度名称：会计核算制度范围：公司财务会计核算方面目的：确保公司财务会计核算的准确性、规范性和透明度。

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及所属子公司的财务活动。

第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度。

（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得伪造、篡改。

（三）完整性原则：财务信息全面反映公司财务状况。

（四）及时性原则：财务信息及时传递，确保决策依据。

（五）保密性原则：严格保守公司财务秘密。

第二章财务组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：（一）编制和执行财务预算，合理配置财务资源。

（二）负责公司会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。

（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合规、高效。

（四）负责公司税务筹划，依法缴纳各类税费。

（五）负责公司内部控制体系建设，防范财务风险。

（六）负责公司财务档案管理。

第六条各部门应积极配合财务部的工作，共同做好财务管理工作。

第三章财务核算与报告第七条公司会计核算采用权责发生制，按照会计准则进行。

第八条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第九条财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。

第十条财务报告经财务部审核后，报公司管理层审批。

第四章资金管理第十一条公司资金管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：资金来源和使用符合国家法律法规。

（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。

（三）流动性原则：保持资金流动性，满足公司经营需求。

（四）效益性原则：提高资金使用效益。

第十二条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理。

第十三条资金管理部门的主要职责：（一）制定和执行资金管理制度。

（二）负责公司资金收支管理。

（三）负责公司资金预算管理。

（四）负责公司资金风险控制。

村级财务管理制度关于村级财务管理制度现如今，需要使用制度的场合越来越多，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。

我们该怎么拟定制度呢？以下是整理的关于村级财务管理制度，仅供参考，欢迎大家阅读。

村级财务管理制度1 为了做好我镇村级财务工作，规范村级财务行为，严肃财经法纪，切实保护集体和村民的合法权益，根据上级主管部门的有关规定，制定我镇村级财务管理规定：一、村级财务的管理形式村集体经济组织的账簿、凭证、现金、银行存款，由镇农经站代记、代管，其所有权仍属村集体经济组织。

二、村级财务的账簿设置及管理制度1、村集体经济组织设置现金日记账、存款日记账、财产物资登记簿、债权债务登记薄、内部往来登记薄。

2、镇农经站设置总账、明细账、现金账和银行存款账。

3、村集体经济组织各种账簿、收据、报表由镇农经站统一整理归档。

三、财务人员管理制度1、村级会计人员负责办理村级的财务事项，登记有关账簿，按要求向农经站报账、缴款、定期核对相关账目和盘点库存现金，做到镇村两级账账、账证、账、款账物、账榜相符。

2、镇农经站要严格财务手续，农经站站长和总会计要认真审核村级的各项收入、支出凭证，不符合规定的严禁入账。

3、村级财务管理，实行收支两条线，绝对禁止坐支，凡发现坐支现金，农经站将按有关规定给予处理。

4、村级的财务收支凭证，每月必须到镇农经站报由账一次，同时核对账目、清点库存现金，做到镇、村两级账目余额等、库存符、手续清。

报账时间：在每月的20日以前，如果业务量多时可随时来报。

四、财务审批制度1、村级财务收支要严把审批关，每张票据必须有经手人或领、付款人签字，必须有村支部书记、村委会主任签字盖章，必须有理财小组负责人签字盖章，同时还要有包村干干部部签字。

如有招待费、车费等特殊开支，除上述审签手续外，还需有镇纪委及镇主要领导审批。

2、村集体支取代管资金必须先由村主要干部审批，镇有关领导逐级审核，再到镇农经站支取，支取小1000元以内，由镇农经站站长审核，支取1000-5000元资金由镇政府主管领导审核，5000元以上由镇主要领导审核。