票据贴现管理办法

银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程一、概述银行承兑汇票贴现是指商业银行为客户持有的银行承兑汇票提供贴现服务的一种金融业务。

银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程的制定旨在规范银行的贴现业务，并保护银行和客户的合法权益。

本文将从贴现业务的基本流程、贴现条件、管理措施等方面进行详细阐述，以期为银行的贴现业务提供指导。

二、贴现流程1.客户提出贴现申请：客户持有银行承兑汇票，向银行提出贴现申请。

申请须注明贴现金额、期限、费率等相关信息，并附上相关证明材料。

3.签订贴现合同：贴现申请通过审核后，银行与客户签订贴现合同，明确双方的权益和义务。

4.贴现操作：银行向客户支付贴现金额，并扣除相应的贴现费用。

客户将承兑汇票背书给银行。

5.贴现结算：银行在汇票到期日向出票人兑付票款，并从出票人账户中扣除贴现金额和利息。

三、贴现条件1.承兑汇票的条件：只有经银行承兑的汇票才能进行贴现，承兑者应为信誉良好、具有支付能力的单位或个人。

2.贴现金额及期限：贴现金额应符合银行规定的最低和最高限额，贴现期限为汇票到期前的一定时间内。

3.抵押物要求：贴现业务一般不需要抵押物，但银行可要求客户提供一定的担保措施，如保证金、押品等。

四、管理措施1.客户信用调查：银行在贴现前应对客户进行信用调查，了解客户的经营状况、还款能力等，以判断客户是否具备贴现资格。

2.严格审核贴现申请：银行对贴现申请进行审查，包括核实承兑汇票的真实性、有效性，确保汇票未被背书、重复贴现等。

3.灵活调整贴现利率：银行应根据市场情况和客户需求，灵活调整贴现利率，以保证贴现业务的市场竞争力。

4.妥善保管票据：银行应建立完善的票据管理制度，确保承兑汇票的安全保管，防止汇票丢失或被盗用。

5.加强风险管理：银行应建立健全的风险管理机制，加强对贴现业务的风险评估和控制，确保贴现资金的安全。

五、风险控制1.拒绝贴现风险：银行应严格控制非法汇票的贴现，拒绝对存在风险的汇票进行贴现。

2.提高贴现利率：对于高风险的贴现业务，银行可提高贴现利率，以增加风险补偿。

XX银行票据贴现业务操作细则为规范商业汇票贴现业务管理，保障商业汇票贴现业务健康发展，防范和控制票据业务风险，根据《XX银行票据贴现业务管理暂行办法》的有关规定，结合本行实际，制定本办法。

第一章票据贴现业务原则第一条本办法所称贴现是指已在我行开立银行结算账户的持票人在商业汇票到期日前向贴现行背书转让，贴现行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。

第二条贴现业务的基本原则：贴现业务实行“总量控制、分工协作”的原则。

不得贴现本机构承兑的银行承兑汇票。

（一）总量控制。

贴现余额纳入信贷规模考核。

（二）分工协作。

首先由分（支）行客户经理负责贴现票据的贸易背景真实性的审查，市场部负责贴现业务的受理、贴现票据的真实性审查、汇票的审批和事后检查。

运营管理部负责贴现款项的划付、票据的查询查复及到期票据的委托收款。

各分（支）行负责对票据贴现业务的营销。

第三条贴现业务操作必须遵循“贸易真实、风险控制”的原则。

办理贴现业务，必须审核商品交易的真实性和合法性。

第二章票据贴现要求第四条申请贴现必须符合以下条件（一）申请人为企业法人或其他经济组织，依法从事经营活动；（二）持票人与出票人或其前手之间有真实合法的商品交易；（三）有一定的经济实力和负债偿还能力，经营情况良好；（四）在本行开立结算账户，且结算关系良好；（五）申请贴现的票据无限制性条款，未记录“不得转让”、“贴现”、“质押”和“委托收款”等字样；（六）企业日常办理银行承兑汇票贴现需提供未到期银行承兑汇票原件及正反面复印件，出票人与其直接前手之间的商品交易合同、增值税发票、商品发运单据等能证明贸易真实性的有关资料的原件及复印件各一份，并填写“XX银行票据贴现申请审批书”；（七）首次办理或年检后应提供以下资料：营业执照正副本复印件、组织机构代码证正副本复印件、开户许可证复印件、税务登记证国、地税正副本复印件、法定代表人身份证复印件、验资报告及公司章程；之后每次办理只需提供经办人身份证复印件；法定代表人授权委托书、企业近期报表、购销合同及增值税发票等。

XXXX县农村信用合作联社票据贴现转贴现业务管理办法第一章总则第一条为加强XXXX县农村信用合作联社（以下简称我联社）票据贴现和转贴现业务的管理，有效地控制业务操作风险，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》和《XXXX县农村信用合作联社信贷管理基本制度》等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称贴现,是指票据的持票人（以下简称申请人）将未到期的票据，向我联社背书转让,我联社扣除贴现利息后向其提前支付票款的融资行为。

第三条本办法所称票据主要指银行承兑汇票。

办法所称票据转贴现包括转入贴现和转出贴现。

转入贴现是指其他金融机构将其持有未到期的票据向我联社办理转贴现，由我联社付出资金的行为。

转出贴现是指我联社为了取得资金，将未到期的已贴现的票据再以贴现方式向另一家金融机构转让的行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

第四条办理票据贴现要严格执行国家有关法律法规的规定，以真实的商品、劳务交易为基础，严禁对不合法的票据进行贴现。

第五条贴现业务只办理我联社授信银行的票据。

第六条本办法是我联社办理票据业务过程中必须遵循的基本制度。

第二章贴现第一节对象、用途、种类和条件第七条贴现业务的对象为经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企（事）业法人或其他经济组织。

第八条贴现主要用于解决企业短期融资需求，帮助企业盘活资金，降低企业融资成本。

第九条票据贴现按照贴现利息支付人的不同，可将票据贴现分为卖方付息贴现、买方付息贴现和协议付息贴现。

(一)卖方付息贴现即由卖方申请贴现，并承担全部贴现利息的资金融通行为。

(二)买方付息贴现即卖方企业在按照买卖合同的约定发出商品后，持买方企业交付的未到期票据向我联社申请贴现，经我联社审查后，按照与买卖双方事先的协议规定，将汇票票面金额全额付给卖方企业，而向买方企业收取贴现利息的一种资金融通行为。

(三)协议付息贴现即买卖双方根据协议约定，各自承担一部分贴现利息。

第十条贴现申请人应具备下列条件：（一）在我联社开立存款账户；（二）与出票人或其前手之间具有真实合法的商品、劳务交易关系；（三）申请贴现的银行承兑汇票合法有效，且未到期，未注明“不得转让”、“质押”、“委托收款”等字样。

某银行银行承兑汇票贴现业务管理办法(试行)目录第一章总则 (1)第二章职责分工 (2)第三章贴现申请 (3)第四章贴现办理 (4)第五章汇票到期 (6)第六章风险管理 (7)第七章附则 (8)第一章总则第一条为加强银行承兑汇票贴现业务管理，防范业务风险，促进票据贴现业务健康、稳定发展，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《票据管理实施办法》等法律法规及某某银行相关规定，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为。

第三条银行承兑汇票贴现利率按照总行相关规定执行。

第四条银行承兑汇票贴现业务实行统一授信管理，贴现业务在承兑行授信额度内办理。

第五条办理银行承兑汇票贴现业务实行准入管理。

各经营机构应根据《某某银行票据融资业务经营机构管理办法（试行）》（见邮银发〔2009〕916号），取得机构和业务准入授权后方可办理贴现业务。

未取得授权资格的机构严禁办理贴现业务。

第六条贴现业务实行全行营销、集中办理的经营原则。

全行营销是指各分支行均可开展票据贴现业务营销，集中办理是指票据的审验、业务审查、业务审批等工作都必须集中于票据中心办理。

第七条办理银行承兑汇票贴现业务应严格执行国家有关法律法规，以真实的商品、劳务交易为基础，严禁对无合法交易背景的汇票办理贴现。

第二章职责分工第八条总行公司业务部是全行票据贴现业务归口管理部门。

负责制定全行贴现业务发展策略和发展计划；负责制定贴现业务相关规章制度；负责指导分行贴现业务工作和业务发展；负责组织研究和拓展票据市场，牵头组织票据业务创新、产品开发及业务培训；负责票据业务的考核；负责票据贴现余额在各分行的调配与管理；根据市场情况及业务特性对业务价格进行管理和指导等。

分行公司业务部是辖内票据贴现业务归口管理部门。

按照总行要求设立票据中心，负责经营和管理票据贴现业务；负责制定分行贴现业务发展策略和发展计划；制定贴现业务实施操作细则和管理规定；负责辖内机构票据贴现余额的调配与管理；组织票据业务创新及拓展区域票据市场；组织票据业务新产品的推广和运用；研究区域票据市场特征及动态发展；对应总行公司业务部其他工作等。

票据管理办法
第一章总则
第一条为规范票据行为，保障票据活动当事人的合法权益，维护社会经济秩序，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内进行的票据发行、转让、承兑、贴现、保证等票据活动。

第三条票据活动当事人应当遵循诚实信用原则，依法订立和履行票据义务。

第二章票据的发行与转让
第四条票据的发行应当符合国家有关法律法规的规定，发行人应当具备良好的财务状况和偿债能力。

第五条票据的转让应当在合法、公平的基础上进行，转让双方应当签订书面转让合同，并明确双方的权利与义务。

第三章票据的承兑与贴现
第六条票据的承兑是指付款人对票据上所载金额在到期日无条件支付的承诺。

第七条票据的贴现是指持票人在票据到期前，将票据权利转让给金融机构，由金融机构按照一定的贴现率支付现金的行为。

第四章票据的保证
第八条票据的保证是指保证人对票据债务的履行提供担保的行为。

保
证人应当具备相应的担保能力和信用等级。

第九条保证人应当与票据债务人签订保证合同，并在票据上背书保证
字样。

第五章法律责任
第十条违反本办法规定的行为，将依法追究相关责任人的法律责任。

第十一条对于票据欺诈、伪造票据等违法行为，将依法予以严厉打击。

第六章附则
第十二条本办法由国家相关部门负责解释，并自发布之日起实施。

第十三条本办法如与新颁布的法律法规相抵触，按新法律法规执行。

请注意，以上内容是一个示例性的票据管理办法草案，实际的管理办
法应由相关领域的法律专家根据具体情况和法律法规的要求制定。

票据集中贴现管理制度范本第一章总则第一条为了加强票据集中贴现管理，规范贴现业务操作，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国票据法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称票据集中贴现，是指企业将持有的商业汇票集中至财务部门，由财务部门统一向金融机构办理贴现业务。

第三条票据集中贴现管理应遵循依法合规、风险可控、效率优先的原则。

第二章票据集中贴现业务流程第四条票据集中贴现业务的票据来源包括企业内部和外部采购、销售等业务活动中取得的商业汇票。

第五条企业应建立健全票据管理制度，明确票据的取得、保管、使用、贴现等环节的职责和权限。

第六条企业应定期对持有的票据进行梳理，对即将到期的票据进行集中贴现。

第七条企业应选择具备资质的金融机构办理票据贴现业务，并与金融机构签订贴现协议。

第八条企业应按照贴现协议的约定，向金融机构提供必要的资料和文件，包括票据、贴现申请、财务报表等。

第九条金融机构应按照贴现协议的约定，对企业提供的票据进行审查，确认票据的真实性、合法性和有效性。

第十条金融机构应按照贴现协议的约定，及时为企业办理贴现业务，并将贴现资金划入企业账户。

第三章票据集中贴现风险管理第十一条企业应加强票据集中贴现风险管理，确保贴现业务的合规性和安全性。

第十二条企业应建立健全票据贴现风险防范机制，包括对票据的真实性、合法性、有效性进行审查，以及对金融机构的信用风险进行评估。

第十三条企业应加强对贴现资金的使用管理，确保贴现资金用于企业的正常生产经营。

第四章票据集中贴现内部控制第十四条企业应建立健全票据集中贴现内部控制制度，明确各环节的职责和权限，确保贴现业务的合规性和安全性。

第十五条企业应加强对票据集中贴现内部控制制度的执行力度，确保各项规定得到有效落实。

第十六条企业应定期对票据集中贴现内部控制制度进行审查和修订，以适应业务发展和风险管理需要。

第五章监督检查第十七条企业应加强对票据集中贴现业务的监督检查，确保贴现业务的合规性和安全性。

票据贴现管理制度一、总则为了规范和加强票据贴现管理工作，提高票据贴现资金的利用效率，防范金融风险，保障公司的财务安全，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司内部所有相关票据贴现业务，具体包括但不限于银行承兑汇票、商业承兑汇票等票据的贴现业务。

三、定义1.票据贴现：指将持有的票据向银行或其他金融机构提前兑现，并支付一定的手续费或汇费的一种金融业务。

2.贴现比例：指贴现金额与票据面额的比例，一般是票据面额的九折至九五折不等。

3.票据持有人：指持有票据的单位或个人。

4.票据报销人：指委托公司进行票据贴现的单位或个人。

四、票据贴现条件1.票据贴现应符合国家有关法律、法规和财务规定。

2.票据贴现金额须在财务预算范围内。

3.贴现利率应符合市场价值。

4.具备持有票据证明以及贴现资格。

五、票据贴现程序1.票据贴现申请票据持有人在贴现前应填写《票据贴现申请书》，附带相关证明材料，提出贴现要求。

2.贴现审批公司财务部门按照相关制度审核票据贴现申请，审核通过后提交公司领导审批，审批通过后方可办理贴现手续。

3.票据贴现公司财务部门根据审批通过的贴现申请，前往指定金融机构办理贴现手续。

办理过程中要注意核对票据真伪和与公司授权人员身份对接。

4.贴现过程记录在贴现过程中，要及时记录相关流程和手续，并保存好相关文件资料，以备查验。

六、票据贴现收费标准1.根据市场利率浮动。

2.公司内部统一执行。

七、票据贴现监督1.公司财务部门要定期对票据贴现业务进行检查和复核，遇到异常情况要及时处理并上报公司领导。

2.公司内部设立票据贴现监督组，对票据贴现过程进行全程监督。

八、票据贴现风险控制1.对贴现利率与市场价值不符的情况要及时调整。

2.对贴现金额过大或过小的情况进行风险评估和控制。

3.对贴现手续和流程进行风险控制和监督。

九、附则本管理制度自发布之日起实施，如有需要调整，经公司领导批准后即可实施。

以上就是本公司票据贴现管理制度的全部内容，希望广大员工严格执行，共同维护公司的财务安全。

第1篇第一章总则第一条为规范贴现业务，保障银行与贴现申请人之间的合法权益，防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于在中国境内依法设立的商业银行及其他金融机构开展的贴现业务。

第三条贴现业务是指贴现申请人将未到期的票据转让给银行，银行按票据金额扣除贴现利息后支付给申请人的业务。

第四条贴现业务应当遵循以下原则：（一）合法合规原则：贴现业务应当遵守国家法律法规和政策，不得违反国家金融监管规定。

（二）风险可控原则：贴现业务应当确保风险可控，防范系统性金融风险。

（三）公平公正原则：贴现业务应当公平、公正，保障各方合法权益。

（四）效率原则：贴现业务应当提高效率，简化流程，缩短办理时间。

第二章贴现申请人第五条贴现申请人应当具备以下条件：（一）具有完全民事行为能力的自然人、法人或者其他组织。

（二）持有有效身份证明和合法有效的票据。

（三）票据背书连续，权利义务明确。

（四）无不良信用记录。

第六条贴现申请人应当向银行提交以下材料：（一）贴现申请书。

（二）有效身份证明。

（三）票据原件。

（四）票据复印件。

（五）银行要求的其他材料。

第三章贴现银行第七条贴现银行应当具备以下条件：（一）具有从事贴现业务的资质。

（二）具备完善的风险控制体系。

（三）具备足够的风险准备金。

（四）具备专业从事贴现业务的从业人员。

第八条贴现银行在办理贴现业务时，应当履行以下职责：（一）对贴现申请人的身份、资质进行审查。

（二）对票据的真实性、有效性进行审核。

（三）对贴现风险进行评估。

（四）对贴现资金进行管理。

（五）按照规定向贴现申请人支付贴现款项。

第四章贴现流程第九条贴现流程如下：（一）贴现申请人向贴现银行提交贴现申请。

（二）贴现银行对贴现申请进行审核。

（三）贴现银行与贴现申请人签订贴现合同。

（四）贴现银行对票据进行审核。

（五）贴现银行扣除贴现利息后，将贴现款项支付给贴现申请人。

第一章总则第一条为规范公司票据贴现业务的管理，防范财务风险，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有票据贴现业务，包括但不限于银行承兑汇票、商业承兑汇票等。

第三条票据贴现业务应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章票据贴现申请与审批第四条凡公司内部部门或个人因资金需求，需进行票据贴现时，应向财务部门提交票据贴现申请。

第五条票据贴现申请应包括以下内容：（一）贴现票据的种类、金额、到期日、出票人等基本信息；（二）贴现原因及用途；（三）贴现期限及贴现利率；（四）担保措施及风险控制措施；（五）其他需要说明的事项。

第六条财务部门收到票据贴现申请后，应进行以下审核：（一）审核票据的真实性、合法性和有效性；（二）审核贴现原因及用途的合理性；（三）审核贴现期限及贴现利率的合规性；（四）审核担保措施及风险控制措施的有效性。

第七条审核通过后，财务部门将票据贴现申请提交给公司财务主管审批。

第八条财务主管审批通过后，财务部门与银行或贴现机构签订贴现协议。

第三章票据贴现操作第九条财务部门根据贴现协议，将贴现款项划拨至银行或贴现机构账户。

第十条银行或贴现机构在收到贴现款项后，将票据贴现款项划拨至公司账户。

第十一条财务部门在收到贴现款项后，应及时登记入账，并定期核对贴现款项的划拨情况。

第四章票据贴现风险控制第十二条财务部门应建立健全票据贴现风险控制体系，确保票据贴现业务安全、合规。

第十三条财务部门应加强对票据真实性的审核，确保贴现票据真实、合法、有效。

第十四条财务部门应密切关注市场利率变化，合理确定贴现利率，降低贴现成本。

第十五条财务部门应建立健全担保措施，确保贴现业务的风险可控。

第十六条财务部门应定期对票据贴现业务进行风险评估，及时发现和化解潜在风险。

第五章监督与检查第十七条公司内部审计部门应定期对票据贴现业务进行审计，确保票据贴现业务合规、高效。

第十八条公司应建立健全票据贴现业务责任追究制度，对违反本制度的行为进行严肃处理。

票据贴现管理办法九江市浔阳农村信用合作联社票据贴现管理办法第一章总则第一条为加强票据业务的管理，规范操作程序，防范、控制和化解经营风险，实现票据业务经营的安全性、流动性和效益性、根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、和《支付结算办法》等有关规定，特制定本办法。

第二条本办法所称票据贴现系指商业汇票的持票人在汇票到期前，为了取得资金而贴付一定的利息将票据权利转让给农村信用社的行为,包括商业汇票贴现、转贴现、再贴现等业务。

第三条贴现业务应遵循以下基本原则：（一）总量控制原则：贴现余额纳入信贷规模考核，并纳入授信客户的统一综合授信额度管理。

（二）权限管理原则：贴现业务由信用社或营业部受理，联信贷管理部门审查,然后由联社贷审会审批发放。

（三）分工协作原则：信用社或营业部客户经理（调查岗）负责贴现业务的受理、贴现票据及贸易背景的真实性审查、事后检查，会计部门(柜台)负责对票据的真实性进行复查以及向承兑行查询,相关人员经联社培训后方可办理票据贴现业务。

（四）贸易真实原则：办理贴现业务，必须审核票据交易背景的真实性和合法性。

第二章贴现业务的操作第一节基本规定第四条交易客户。

办理贴现的申请人必须是经合法注册经营并持有效贷款卡，能证明其票据合法取得，具有真实贸易背景，在信用社开立基本存款账户的企业法人、其他经济组织。

第五条办理的条件。

向农村信用社申请票据贴现的银行汇票持票人，必须具备下列条件：1、从事合法经营活动，经营持续、稳定。

2、与出票人或其前手之间具有真实的商品合同关系和劳务交易关系；3、在申请贴现的农村信用社开立基本存款账户；4、与农村信用社建立信贷关系。

第六条贴现的期限、金额和利率（一）贴现的期限以汇票贴现之日起至汇票到期日止，最短不少于一个月，最长不超过6个月。

承兑行在异地的，贴现期限以及贴现利息的计算应加3天的划款日期。

（二）贴现贷款的金额单笔票面金额不超过1000万元。

实付贴现金额按票面金额扣除贴现利息计算。

ⅩⅩ农村商业银行票据贴现业务管理办法第一章总则第一条为进一步规范发展本行的票据业务，优化信贷结构，提升票据资产的比重，有效防范票据风险，促进票据业务的发展，根据《商业银行法》、《票据法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》及有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称贴现系指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给本行的票据行为，是本行向持票人融通资金的一种方式。

第三条贴现的银行承兑汇票，应以真实、合法的商品交易为基础。

贴现应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，遵循效益性、安全性和流动性的原则。

贴现资金投向应符合国家产业政策和信贷政策。

第二章基本要点第四条业务对象：贴现申请人应当是经工商行政管理部门（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组或个体工商户，且经营主体合法存在。

第五条基本条件：1、贴现申请人须在贴现支行开立存款帐户，具有人民银行颁发的有效贷款卡。

2、贴现票据具备真实合法的商品交易，即贴现申请人持有同直接前手间的增值税发票复印件及商品购销合同复印件。

第六条贴现的期限从其出票之日起至汇票到期日止，期限最长不超过6个月。

实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日（实际天数）的利息计算（承兑行为外市的计算天数时多加3天）。

第七条贴现利率按人民银行规定执行，采取在再贴现利率基础上按不超过同期贷款利率（含浮点）加正负点生成，具体执行利率由各支行在总行公布的最低利率基础上根据实际情况确定。

如遇人行利率调整，本行贴现利率标准另行制定，各支行遵照执行。

第八条银行承兑汇票贴现会计处理手续，按照中国人民银行《支付结算会计核算手续》的有关规定办理。

第三章岗位职责与流程第九条基层支行在受理客户贴现申请时，客户经理应先将票据交由前台柜面经理通过大额支付系统进行查询。

待查询回复后由支行进行初审，确认一切资料无误后，包括票据背书手续（背书书写必须正确完整），填制好贴现贷款申请书，由客户经理签字确认后，交支行行长签置意见及执行利率并加盖单位公章，后由客户经理将票据及上述材料送达总行计划资金部办理。

附件一：中国银行股份有限公司四川省分行银行承兑汇票贴现业务管理办法第一章总则第一条为了规范我行银行承兑汇票贴现业务，有效控制业务风险，促进银行承兑汇票贴现业务健康、有序发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》、《中国银行商业汇票融资业务管理办法》等有关法律法规及管理规定，特制定本办法。

第二条银行承兑汇票是出票人签发的，委托承兑银行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

第三条本办法所称贴现系指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息，将票据权利转让给金融机构的融资行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。

第四条本办法适用于中国银行股份有限公司四川省分行所辖分支行。

第二章基本规定第五条办理银行承兑汇票贴现业务资格实行准入制管理。

资金业务部是银行承兑汇票贴现业务的授权部门，对二级分行及以下机构开办银行承兑汇票贴现及再贴现业务进行授权。

根据总行规定授权原则，结合各行业务开展情况，资金业务部将不定期公布有权办理业务机构名单。

对因管理不善发生重大违规或业务发展不力的机构，资金业务部将取消其业务办理资格。

现有权办理银行承兑汇票贴现业务的机构详见附件二，未被授权的机构严禁办理贴现业务。

经授权有权办理贴现业务的省分行直属支行本部统一办理所辖机构的贴现业务；二级分行本部统一办理其所在地所辖机构（不含经授权有权办理贴现业务的二级分行以下机构）的贴现业务。

未被授权的机构作为上级管辖行贴现业务的营销窗口，负责揽收票据，查询票据真实性后将申请贴现的商业汇票、查询查复书和有关资料送上级管辖行，由管辖行完成汇票审验、贴现审批和放款、汇票保管和托收等后续阶段的业务操作。

管辖行可以通过绩效考核体现支行的业绩。

被授权机构须在公司业务部门设立票据贴现业务职位，配备至少两名专职或兼职的票据业务人员，在营业部门设立票据审验职位，配备至少两人专职或兼职的票据审验人员，在授权范围内，严格按照操作流程办理贴现业务。

附件商业汇票贴现业务管理办法（2023年版）第一章总则第一条为加强商业汇票贴现业务（以下简称“贴现业务”）的管理，规范贴现业务的操作程序，控制贴现业务的风险，根据《中华人民共和国票据法》《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》和有关规定，特制定本办法。

第二条本办法所指的商业汇票包含银行承兑汇票、财务公司承兑汇票及商业承兑汇票。

本办法所指的贴现业务是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给我行的票据行为，是我行向持票人融通资金的一种方式。

第三条根据贴现业务统一管理的要求和我行商业汇票业务发展的实际，我行贴现业务实行“全行营销、统一管理”的经营模式，本办法适用于我行贴现业务管理全流程。

第二章贴现业务授信管理原则第四条我行办理商业承兑汇票贴现业务，即由非金融机构作为承兑人的商业汇票贴现业务，应经过风险管理部门审查并由有权人审批同意后，在授信额度内办理。

商业承兑汇票贴现授信额度占用可选择以下方式之一：（一）占用承兑人授信额度；（二）占用持票人授信额度。

第五条我行办理银行承兑汇票及财务公司承兑汇票贴现业务，承兑人须在我行具有授信额度。

第三章职责与分工第六条我行机构业务部负责全行贴现业务的利率定价管理工作，核定企业贴现额度；负责首次贴现业务办理时法律文本协议以及后续办理时申请表的审查；负责贴现业务档案的归档及保管等事项。

第七条机构业务部及其他负责票据业务营销的部门（以下统称“票据业务部门”）负责贴现业务的具体营销推动与操作，并对交易真实性、业务风险负有第一责任。

第八条授信审批部负责银行承兑汇票、财务公司承兑汇票相关承兑人，商业承兑汇票承兑人或持票人的授信审查和审批管理工作。

第九条风险管理部负责贴现业务风险的监测、计量管理工作，参与业务风险事件的处置。

第十条运营管理部负责对贴现业务开展授信支用审查；负责对申请贴现的纸质商业汇票真伪进行审查；负责对纸质商业汇票票面及背书合规进行审核；负责纸质商业汇票的实物管理；负责票据系统贴现记账等相关操作处理；负责纸质商业汇票的大额支付系统查询查复，协助票据业务部门实地查询；负责已贴现纸质商业汇票的委托收款操作。

商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法第一章总则第一条为了规范商业汇票承兑、贴现与再贴现业务操作，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国票据法》及有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称承兑系指付款人承诺在商业汇票到期日支付汇票金额的票据行为.本办法所称贴现系指商业汇票的持票人在汇票到期日前,为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。

本办法所称转贴现系指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

本办法所称再贴现系指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中国人民银行转让的票据行为，是中央银行的一种货币政策工具.第三条承兑、贴现、转贴现、再贴现的商业汇票,应以真实、合法的商品交易为基础。

第四条承兑、贴现、转贴现、再贴现等票据活动，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

再贴现应当有利于实现货币政策目标。

第五条承兑、贴现、转贴现的期限，最长不超过六个月。

再贴现的期限，最长不超过四个月。

第六条再贴现利率由中国人民银行制定、发布与调整。

贴现利率采取在再贴现利率基础上加百分点的方式生成，加点幅度由中国人民银行确定。

转贴现利率由交易双方自主商定。

第七条为防范商业汇票业务风险,有关金融机构要健全商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现的申请、审查、审批制度,依法进行业务操作。

第八条商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现的处理手续，按照中国人民银行《支付结算会计核算手续》的有关规定办理。

第九条办理商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现业务的金融机构,须健全有关业务统计和原始凭证档案管理制度，并按规定向其上级行和中国人民银行或其分支机构报送有关业务统计数据。

第二章承兑第十条向银行申请承兑的商业汇票出票人，必须具备下列条件：一、为企业法人和其他经济组织,并依法从事经营活动;二、资信状况良好，具有支付汇票金额的资金来源；三、在承兑银行开立存款帐户。

第1篇第一章总则第一条为了规范票据行为，保障票据活动中当事人的合法权益，维护经济秩序，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，制定本办法。

第二条本办法适用于在我国境内发生的票据行为，包括票据的签发、取得、转让、贴现、承兑、保证、追索等。

第三条票据行为应当遵循诚实信用原则，保证票据的流通性和安全性。

第四条国家对票据行为实行统一监督管理，中国人民银行及其分支机构依法履行监督管理职责。

第五条票据权利人应当依法行使票据权利，不得滥用票据权利损害他人合法权益。

第六条本办法未尽事宜，适用《中华人民共和国票据法》及相关法律法规。

第二章票据的种类和格式第七条票据分为汇票、本票和支票。

第八条汇票是出票人委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

第九条本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

第十条支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

第十一条票据的格式应当符合以下要求：（一）票据的名称应当明确，如汇票、本票、支票等；（二）票据的金额应当以人民币表示，并注明大小写；（三）票据的出票日期应当填写实际出票日期；（四）票据的收款人名称应当准确无误；（五）票据的出票人名称应当准确无误；（六）票据的付款人名称应当准确无误；（七）票据应当加盖出票人印章或者签字。

第三章票据的签发和取得第十二条票据的签发应当符合以下要求：（一）出票人应当具有完全民事行为能力；（二）出票人应当对票据的金额、收款人名称等事项进行真实、准确、完整的记载；（三）出票人应当保证在票据到期时能够支付票据金额。

第十三条票据的取得应当符合以下要求：（一）取得票据应当是合法、有效的行为；（二）取得票据应当是真实的票据权利人；（三）取得票据应当是按照票据的记载事项进行。

第四章票据的转让和背书第十四条票据的转让应当符合以下要求：（一）转让应当是合法、有效的行为；（二）转让应当是真实的票据权利人；（三）转让应当是按照票据的记载事项进行。

商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法（2023年11月11日中国人民银行令（2023）第4号公布自2023年1月1日起施行）第一章总则第一条为了规范商业汇票承兑、贴现与再贴现业务，根据《中华人民共和国票据法》《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称商业汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，包括但不限于纸质或电子形式的银行承兑汇票、财务公司承兑汇票、商业承兑汇票等。

第三条电子商业汇票的出票、承兑、贴现、贴现前的背书、质押、保证、提示付款和追索等业务，应当通过人民银行认可的票据市场基础设施办理。

供应链票据属于电子商业汇票。

第四条本办法所称承兑是指付款人承诺在商业汇票到期日无条件支付汇票金额的票据行为。

第五条本办法所称贴现是指持票人在商业汇票到期日前，贴付一定利息将票据转让至具有贷款业务资质机构的行为。

持票人持有的票据应为依法合规取得，具有真实交易关系和债权债务关系，因税收、继承、赠与依法无偿取得票据的除外。

第六条本办法所称再贴现是指人民银行对金融机构持有的已贴现未到期商业汇票予以贴现的行为，是中央银行的一种货币政策工具。

第七条商业汇票的承兑、贴现和再贴现，应当遵循依法合规、公平自愿、诚信自律、风险自担的原则。

第二章承兑第八条银行承兑汇票是指银行和农村信用合作社承兑的商业汇票。

银行主要包括政策性开发性银行、商业银行和农村合作银行。

银行承兑汇票承兑人应在中华人民共和国境内依法设立，具有银保监会或其派出机构颁发的金融许可证，且业务范围包含票据承兑。

第九条财务公司承兑汇票是指企业集团财务公司承兑的商业汇票。

财务公司承兑汇票承兑人应在中华人民共和国境内依法设立，具有银保监会或其派出机构颁发的金融许可证，且业务范围包含票据承兑。

第十条商业承兑汇票是由银行、农村信用合作社、财务公司以外的法人或非法人组织承兑的商业汇票。

集团财务有限公司票据贴现业务管理办法实用文档(实用文档，可以直接使用，可编辑优秀版资料，欢迎下载）**集团财务票据贴现业务管理办法第一章总则第一条为保持稳健经营、防范金融风险，规范＊*集团财务(以下简称“财务公司”）票据贴现业务，根据中国人民银行《贷款通则》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《支付结算办法》、《上海票据交易所纸质商业汇票业务操作规程》等法律法规相关规定，结合实际情况制定本办法.第二条票据贴现是指商业汇票的持票人将商业汇票在距到期日10个工作日之前转让给财务公司，财务公司按票面金额扣除贴现利息后，将余额支付给持票人的一种融资行为。

第三条票据贴现业务工作的指导思想是:以风险防范为前提，以规范管理为手段,以资金融通为目标，在保证安全性的前提下，实现集团资金融通和运作效率的协调统一.第四条票据贴现业务的经营原则：安全性、流动性、效益性。

第五条贴现票据的期限:纸质商业汇票最长不超过六个月、电子商业汇票最长不超过十二个月。

第二章票据贴现第六条贴现申请人须是经工商行政管理部门批准,依法登记注册，具有固定的生产经营场所，持有企业法人营业执照（或经法人授权的独立核算的经营单位)的成员单位或其上游供应商.第七条向财务公司申请贴现的商业汇票,必须具备以下条件：(一)符合《中华人民共和国票据法》的有关规定；(二)银行承兑汇票的承兑银行应是在*＊财务公司有授信的商业银行、财务公司等金融机构；(三)商业承兑汇票的出票人须是在*＊财务公司有授信的集团内成员单位。

第八条票据贴现期限的计算。

财务公司票据贴现期限从贴现之日起至票据到期日止。

实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至票据到期日前一日的利息计算。

票据到期日为法定节假日、公休日的，到期日顺延至节后第一个工作日，贴现天数按实际占用天数计算。

贴现金额的计算与贴现利息。

实付贴现金额=票面金额—贴现利息,贴现利息=票面金额＊贴现天数*贴现率/360，贴现率根据市场利率确定。