物业管理处欠费账龄分析表

（2）应收账款按账龄分析列示如下：其中：外币应收账款列示如下：（3）主要大额应收账款按客户类别列示如下：额的比例为13.58%。

注2：年初账面余额指不包括同一客户的预收账款年初账面余额。

（4）应收账款坏账准备变动情况（5）本年度实际核销应收账款779,952.24元，系长期挂账经多次催收无效的款项经审批后核销。

（6）截至2013年12月31日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方欠款。

（7）应收账款年末账面余额较年初账面余额增长32.57%，主要是由于销售额的增长使应收账款相应增加。

（1）预付款项（2）预付款项按账龄分析列示如下：（3）年末大额预付款项明细列示如下：（4）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：（4）截至2013年12月31日止，预付款项余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方欠款。

（5）报告期内余额波动较大的原因预付款项年末账面余额比年初账面余额增长了72.20%，增长的主要原因是年末本公司根据市场行情，预测2008年初国内市场钢材价格将持续上涨，为了规避钢材涨价带来的成本上涨的不利影响，年末本公司向主要供应商大额付款订购钢材。

（5）应收利息（6）应收股利（7）其他应收款（8）其他应收款按类别分析列示如下：注：本公司单项金额重大的其他应收款是指在资产负债表日单个客户欠款余额为800万元以上（含800万元等值）的其他应收款；本公司单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款是指在资产负债表日单个客户欠款余额为800万元以下且账龄在3年以上的其他应收款或其他因性质特殊风险较大而应单独进行减值测试的其他应收款；上述两类其他应收款之外的其他应收款归类为其他不重大其他应收款。

（9）其他应收款按账龄分析列示如下：（10）其他应收款年末账面余额前五名列示如下：注1：截至2013年12月31日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计30,322,801.60元，占其他应收款总额的比例为30.80%。

综合收缴情况表功能描述：所选期间的欠款数据，该报表为静态报表，欠款数据截止到结账前状态，无论什么时候查看数据均不会改变，一般在每月月底结账前查看。

操作方法：进入操作主界面，选择【收费管理】—>【费用报表】，在业务处理导航图中点击图中的【综合收缴情况表】即可。

过滤条件如下图所示：1、“年度”、“期间”：为必选项，输入需要查看的年度及期间；2、“组织机构”：为可选项，用户可以根据自己的需要进行选择，如果空白没有选择，则会列出当前用户具有查看权限的所有组织机构数据；3、“管理区”、“收费项目”：为可选项，用户可以根据自己的需要进行选择，或者不选择空白即可；4、“当前应收实收统计往期”：为可选项，如果选择该项则表示在本月收缴率中应收、实收、收缴率统计数据包括往期，即应收=本期应收+往期应收、实收=实收本月+实收往月、收缴率=(实收本月+实收往月)/( 本期应收+往期应收)；如果不选择该项则表示在本月收缴率中应收、实收、收缴率统计数据不包括往期，只统计本期数据，即应收=本期应收、实收=实收本月、收缴率=(实收本月)/( 本期应收)。

5、“统计空置费用”、“统计代缴费用”：为可选项，用户可以根据自己的需要进行选择，选择是否统计开发商的应收、收款及欠款数据。

6、“包含滞纳金”：为可选项，用户可以根据自己的需要进行选择，如果选择包含，则应收、实收及欠款数据均包含滞纳金；如果不选则均不包含滞纳金数据。

7、下面详细讲一下该报表的数据逻辑关系。

7．1、如果不勾选“当前应收实收统计往期”则，点击“确定”后，界面如下图所示：a、本月收缴率(应收)=本月应收b、本月收缴率(实收)=实收本月c、本月收缴率(收缴率)= 本月收缴率(应收)/ 本月收缴率(实收)d、本月收缴率(实收)+收往月欠款=本月实收e、本年收缴率(应收)=本年应收,包括本月f、本年收缴率(实收)=实收本年,包括本月g、本年收缴率(收缴率)= 本年收缴率(应收)/ 本年收缴率(实收)h、一年内欠费+1年-2年欠费+2年以上=累计欠款额i、一年内欠费、1年-2年欠款、2年以上是按照账龄统计欠款数据的，例如，过滤2014年10期，则本年欠款统计期间为：2013.9至2014.10,1年-2年欠款统计期间为：2012.9至2014.10，2年以上欠款统计期间为：2012.9以前的全部欠款。