1、风险是偶然事件发生引起的损失的不确定性。
特征:客观性、普遍性、不确定性、可测定性、可变性
基本要素:风险因素、风险事故、损失
三者关系:风险因索客观存在决定风险事故发生的可能性和损失的不确定性,风险因索的综合作用决定风险事故发生的频率及损失程度，风险事故是造成损失的直接原因，是损失的媒介，风险的危害强度通过损失來度量
分类:按风险性质:纯粹风险，投机风险;按牛产风险的环境:静态风险，动态风险;按风险対象:财产风险，人身风险，责任风险，倍用风险;按风险的形成原因:自然风险，社会风险，经济风险，政治风险
2、风险管理是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成木取得最人安全保障的管理方法
基本程序:风险识别、风险估测、风险评估、风险对策、效果评价
风险频率风险程度方法选择
低低自留
咼低控制
高iWi避免或转移
低高转移
与保险的关系:研究对象相同、保险是重要的风险管理方法、风险管理提高保险经济效益
3、可保风险是指符合保险人承保条件的风险，是完全满足概率论和人数法则所要求的风险条件，损失能自动实现在投保者之间进行分散和补偿的风险
特征:纯粹性，同质大量性，可测性，费率适中性，无巨灾损失
4、保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的町能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件承担给付保险金责任的商业保险行为
特征:经济性、互助性、科学性、契约性、射幸性
比较特征:储蓄、赌博、自保、救济、担保
分类:按实施方式:H愿保险，强制保险;按保险标的:财产损失保险，责任保险,信用保证保险，人身保险;按风险转移方式:原保险，再保险，再再保险;按照保险金额与价值的关系:足额保险，不足额保险，超额保险;按承保的风险:单一•风险保险,综合风险保险，一切险;按投保人不同:个人保险，团体保险基木功能:分担风险、经济保障派牛功能:资金融通、监督风险
作用:经济社会的稳定器:直接维护社会成员利益、能够提高社会管理效率、保险品的设计有利于社会稳定;金融资源配置的小介:降低交易成本、改变金融资产的期限结构;经济发展的重要推动力:为其他部门发展提供资金、促使科技转化为现实的生产力;市场监督的重要方式;宏观调控的重要政策工具
5、保险深度是保费收入与国内生产总值的比率，反映保险对国内生产总值的贡献程度，体现保险在国民经济屮额地位尸保费收入/国内生产总值
保险密度是指统让区域内常住人口平均保险费支出数额，即人均保费支出，反映收入用于保障的程度尸保费收入/常住人口数保险金额是保险合同中规定保险人承担赔偿或给付保险金额责任的最高额度
保险价值是指投保或出险时保险标的的实际价值
6、保险合同是保险关系双方Z间订立的一种具有法律约束力的协议，即根据约定，一方支付保险费给另一方，另一方在保险标的遭受约定的事故时，承担经济赔偿责任，或者在约定时间出现时，履行给付保险金的义务
应具备的条件:保险合同当事人必须合法（保险人必须具有合法资格、投保人必须具有合法资格，是完全民事行为能力人）;保险合同主体的意思农示必须真实，双方当事人意思一致;保险合同的内容必须合法;保险合同形式必须合法，必须采収法律规定的书面形式
特征:双务性、射幸性、条件性、附和性、属人性
形式:投保单、暂保单、保险单、保险凭证
构成:主体:当事人（保险人，投保人）,关系人（被保险人，受益人），辅助人（代理人,经纪人，公估人）;客体:可保利益;内容:基本条款（当事人的姓名名称住所，保险标的，保险金额/呆险费，保险期限），附加条款
保险合同履行：1 .订立:要约、承诺;2•生效:保险合同成立并不等于保险合同生效;3.履行;4.变更:主体变更、客体变更、内容变更5.终止:因期限届满而终止、因履行而终止、因解除而终止、因违约失效而终止（复效期2年，如因保费为30-60天）、因标的灭失而终止6.解释原则与:文义解释原则、意图解释原则、有利于被保险人的解释原则、批注优于正文的解释原则、补充解释原则7.争议处理:协商，调解，仲裁（一裁终局制度），诉讼
7、保险的基本原则：
可保利益是指投保人对保险标的具冇的法律上承认的利益构成条件:必须是合法利益，经济利益，确定利益
可保利益原则是指在签订和履行保险合同的过程中,投保人或被保险人对保险标的必须具启可保利益，如果投保人对表现标的不具有可保
利益，所签订的保险合同无效;或者保险合同牛效后（人身保险除外），投保人或被保险人失去了对保险标的的可保利益，保险合同随Z 失效
财产保险人身保险
确立凡因财产发生风险事故而蒙受经济损失或因财产安全而得到利益或预期利益者,均具有财产保险的对保
利益只有当投保人对被保险人的生命或身体具有某种利害关系时,才对被保险人貝-有可保利益，即当被保险人牛•存及身体健康时才能保证投保人应有的经济利益
时
效
必须在保险合同订立时到损失发生时全过程中存在必须在保险合同订立时存在，而保险事故发生时是否具有可保利益并不重要变动由于各种原因常使可保利益发生转移和消灭等变化如合同为债权债务关系,被保险人的可保利益属于投保人，投保人死亡由合
法继承人继承;若为特定人身关系（血缘），被保险人的可保利益非专属投
保人，不得转移
2.最大诚信原则:保险合同双方主体在订立和履行保险合同时，必须以最大诚意向对方提供影响对方做出订约与履约决定的全部重耍事实，信守合同条款;否则,若一方违背诚信原则给另一方造成伤害吋，受害方町因此主张合同解除打无效,甚至要求对方赔偿因而受到的损失
理论依据:保险信息不对称、保险合同的射幸性
内容:告知（无限告知,询答告知）;保证（明示保证（保证过去一确认保证，保证未来一承诺保证）,默示保证）;弃权与禁止反言（不可重新主张）后果:合同无效可撤销
近因原则:凡引起保险事故发生，造成保险标的损失的近因属于保险责任，保险人承担赔偿责任;若近因属于除外责任，保险人不负赔偿责任
近因:是引起保险标的损失的最直接的、最有效的、起决定作丿IJ的原因
判定方法:顺推法、逆推法
应用:单一原因致损;多种原因同时发生共同致损;多种原因连续发生致损;多种原因间断发生共同致损
4.损失补偿原则:保险合同生效后，如果保险标的发乞保险责任范围内的损失,被保险人有权按照保险合同的约定，获得全面而充分的保险赔偿
目的:坚持损失补偿原则是为了真正发挥保险的经济补偿职能;减少道徳风险的发牛限制:损失补偿以实际损失为限、以保
险金额为限、以町保利益为限
损火补偿的计算方式：
第一损失补偿方式：
案例:王某向某保险公司投保了保险期限为1年，保险金额为40万的家庭财产保险。在保险期内，发生了保险事故,出险时，王某的家庭财产实际价fit为50丿j。如果造成15丿j的损失，保险公司应该赔偿多少?如果保险事故造成45力的损失,保险公司应该赔偿多少？
分析:当损失为15万时，按第一损火赔偿方式,保险公司应按照损失金额全额赔偿15万。当损失为45万，由于超过40万的保险金额，对超过部分保险公司不富有赔偿责任，所以保险公司只按照保险金额40万进行赔偿
限额赔偿方式
案例:某保险公司的西瓜收获保险”以常年产量每亩1500公斤收购价每公斤0.3元计算，每亩保险金额以450元为限额。假定某年发生水灾，农户实际收获蜃为每亩1000公斤，保险公司应该赔偿多少
根据限额赔偿，首先需要确怎被保险人实际收获量，然后判従实际收获量是否达到限额责任，保险人对实际收获低于限额责任的部分进行赔付，则赔偿金额二限额责任•实际收货=（1500-1000）*0.3=500*0.3=150（元）,保险人应赔付500公斤的损失150元派生原则:代位原则（权利代位、物上代位）
重复保险分摊原则的分摊方式:⑴比例责任分摊方式、⑵限额责任分摊方式、⑶顺序责任分摊方式
案例:某企业将保险价值为100万的生产线依次向甲乙丙三家保险公司投保，保险金额分别为50力；30万和120万.假定保险事故发生标的遭受全损计算赔偿分摊
⑴甲二实际损失*（甲保险金额/所有保险人承保总保险金额）=100*50/（50+30+120）=25万
乙=100*30/（50+30+120）=15 万
丙=100*120/（50+30+120）=60 万
⑵甲二实际损失*（甲赔偿限额/所有保险人承保总赔偿限额）=100*50/（50+30+100）=27.78 Ji
乙=100*30/（50+30+100）=16.67 万
丙=100*100/（50+30+100）=55.55 万
（3）甲公司最先出单，赔偿金额为50万，乙保险公司笫二个出单，赔偿金额为30万,丙保险公司最后出单，赔偿金额为总损失金额扣
除屮乙已赔偿部分的余额为20万
&保险基金:由专业保险机构根据投保人的意愿，在严密的风险概率测算的基础上，与投保人签订权责对等的商业保险契约，通过向投保人
