商业银行的经营管理

商业银行的经营管理第一章商业银行经营管理概述商业银行及其经营管理的基础知识，重点解决三个问题：一是在介绍商业银行的产生、特征、职能及组织形式的基础上，重点研究我国商业银行是如何形成的，目前有哪些商业银行，从而确定以后章节研究的对象；二是阐述商业银行经营管理目标，为达到其目标必须坚持的原则，为什么要坚持这些原则，如何坚持这些原则，从而理解商业银行经营管理原则将是贯穿全书的核心；三是介绍商业银行经营管理环境的内容，了解商业银行的经营活动必须具备一定的经营条件、制定可行的竞争策略、服从政府的监管要求。

第一节商业银行的演变及作用一、商业银行的概念二、商业银行的产生和发展（一）早期商业银行的产生及其作用（二）中期商业银行的产生及其作用（三）现代商业银行的产生及其作用第二节商业银行的特征和职能一、商业银行的特征根据商业银行的概念，我们可以从以下三个方面概括其特征：1、商业银行是一种企业，但与一般工商企业又有不同。

2、商业银行是一种金融机构，但又不同于其他金融机构。

3、商业银行是金融体系的主体。

二、商业银行的职能1、信用中介职能。

2、支付中介职能。

3、信用创造职能。

4、金融服务职能。

第三节商业银行的组织形式一、从组织结构上看，有总分行制与单一银行制1、总分行制2、单一银行制二、从业务结构上看，有全能银行制和银行分业制1、全能银行制2、银行分业制三、从所有权结构上看，有股份制银行和独资银行1、股份制银行2、独资银行第四节我国商业银行的形成一、建国——1952年，商业银行曾对我国商品经济的发展发挥了一定的积极作用（中国银行、交通银行）二、1953年——70年代末，我国照搬苏联的经验，实行了高度集中的计划管理体制，建立起“大一统”的金融组织体系，各类专业银行及其他金融机构相继撤并，统一于中国人民银行三、十一届三中全会以来（1979年），随着经济、金融体制的改革，商业银行逐渐发展起来第五节商业银行经营管理的目标一、经营与管理的关系二、银行经营与银行管理的含义三、商业银行经营管理的含义四、商业银行经营管理的目标第六节商业银行经营管理的原则一、安全性原则二、流动性原则三、盈利性原则四、“三性”原则之间的关系第七节商业银行经营管理的环境一、商业银行的经营条件商业银行的经营条件是指商业银行开展经营管理活动所具备的一系列经营要素，包括银行资本、金融人才、组织机构、内部管理制度等。

1、银行资本。

2、金融人才。

3、组织机构。

4、内部管理制度。

二、金融业的竞争三、政府对银行业的监管1、政府对银行业实施监管的原因2、政府对银行业监管的原则3、政府对银行业监管的内容第二章商业银行资本经营管理通过对商业银行资本金构成、功能及作用的阐述，知道作为金融企业的商业银行要开展业务活动，必须拥有一定的本钱；通过对商业银行资本需要量的确定原理及资本充足检验标准演变的介绍，懂得对商业银行来说，资本金既不能太多，也不能太少，必须适度；通过对《巴塞尔协议》产生背景及内容的介绍，知道商业银行要想增加其资产的安全系数和在国际间公平竞争，就必须按照国际惯例，保持规定的资本充足率；通过对我国商业银行资本的历史、现状及现行规定的介绍，了解我国商业银行多年来不重视资本金的原因及后果，同时应能用所学知识提出解决我国商业银行资本不合理的措施和提高资本充足率的对策。

第一节商业银行资本的构成一、普通资本1、普通股2、资本盈余2、未分配利润二、优先资本1、优先股2、资本票据和资本债3、可转换债券三、其他资本第二节商业银行资本的功能与作用一、商业银行资本的功能商业银行资本的功能就是营业功能、保护功能、管理功能。

二、商业银行资本的作用（一）资本是商业银行存在和发展的先决条件（二）资本是商业银行承担经营活动意外损失、保护存款者利益的基础（三）资本是商业银行经营活动正常进行的保证（四）资本是控制贷款规模的尺度（五）充足的资本有利于提高商业银行的信誉第三节商业银行最佳资本金需要量的确定与评估一、商业银行最佳资本需要量原理二、资本充足检验标准的演变1、资本/存款比率2、资本/资产比率3、资本/风险资产比率4、纽约公式5、衡量资本适度的新方法第四节《巴塞尔协议》与商业银行资本一、《巴塞尔协议》及其发展二、《巴塞尔协议》对商业银行资本的规定1、资本的组成2、风险加权的计算3、资本充足率的目标标准4、过渡期和实施的安排第五节《巴塞尔协议》在我国的实施一、我国中央银行对商业银行资本充足率的规定（一）商业银行资本的构成（二）资产风险权数的规定1、表内的资产和风险权数规定2、表外资产成分与信用转换系数规定（三）银行资本与风险资产的比率规定（本外币合并考核）二、我国商业银行资本的历史、现状及改革（一）我国商业银行资本的历史3 / 161、国有独资商业银行的资本历史2、新型商业银行的资本历史（二）我国商业银行资本的现状1、资本金总量不足，负债经营较为突出2、资本结构不合理，资本补充缺乏持续性3、资产质量较差，对商业银行资本的侵蚀程度严重三、国有商业银行增加资本金的途径1、股份制改造后上市2、政府注资3、商业银行自身的利润积累4、提高普通呆账准备金的提取比例5、发行长期次级债券第三章商业银行负债业务经营管理通过学习商业银行负债业务概述，了解商业银行负债业务的作用、构成及经营原则；通过学习存款的种类与存款营销，掌握增加存款的措施和策略；通过学习其它负债的方式与要求，把握借入款负债和结算负债经营管理的重点；通过学习负债成本的构成，理解负债成本分析方法和要求；通过学习负债风险的来源，掌握避免负债风险的措施。

第一节商业银行负债业务概述一、负债对商业银行经营的重要性（一）从银行自身来讲，银行资产的盈利率一般低于工商企业，银行家要想获得与一般企业相当的利润，只能依靠大量借入资金，使资产总额数倍于自有资本，因此吸收存款的工作至关重要。

从另一方面，说明存款不是越多越好（二）从存款者来看，存款的意义莫过于找到了存放资金的适当场所。

对一般顾客而言，他们在银行存款的着眼点在于银行为此提供的便利条件。

二、西方商业银行负债业务概述（一）存款主要包括活期存款、定期存款和储蓄存款。

介绍西方商业银行存款业务的创新。

（二）借入款三、我国商业银行负债的结构与现状（一）结构包括经常性资金来源、临时性资金来源和固定性资金来源（二）现状1、负债结构日趋多样化2、银行存款中储蓄存款增幅最大，而企业存款波动较大3、负债持有的市场份额不平衡。

第二节商业银行负债业务经营的原则一、依法筹资原则二、成本控制原则三、量力而行原则四、结构合理原则第三节商业银行的存款管理一、商业银行的存款种类1、根据存款的期限来划分2、根据存款的主体来划分3、根据存款的动机来划分二、商业银行存款的营销1、存款产品的特点①利息高低。

②利率的形式和计息的方法。

③附加服务。

④存款期限。

⑤能否转让。

⑥提款方式。

2、存款产品的营销步骤①调查研究客户的金融需求,在市场细分的基础上确定目标市场。

②在目标市场确定后，设计开发新的产品或完善原有的产品。

③定价和促销。

④对营销活动进行评价和改进，并预测和研究金融市场未来的需求。

3、存款产品的定价策略与方法商业银行存款产品的定价策略可以归纳为以下几种：①薄利多销策略。

②厚利限销策略。

③阶段定价策略。

④差别定价策略。

⑤折扣定价策略。

⑥心理定价策略。

⑦随行就市定价策略。

4、存款市场的开拓战略开拓银行存款市场的实质是增加银行存款。

增加存款可以从两个方面入手，一是创造新存款，二是增加原有存款的数量。

用市场学的术语讲，就是产品开发战略和生产开发战略。

产品开发战略即创造新存款的战略。

它有两种形式：市场分割和产品区别。

5、我国商业银行新的存款种类进入90年代，国内银行业存款产品创新方兴未艾，极大地改善和丰富了银行理财服务的种类和手段，出现了一系列性的存款种类。

本外币活期一本通；通知存款；定期自动转存业务。

三、存款规模控制四、存款保险制度1、存款保险制度的含义2、存款保险制度的作用3、存款保险制度与商业银行经营五、存款成本的分析1、存款成本的概念包括利息成本、其他成本、风险成本和连锁反应成本2、存款成本的测算资金成本率、可用资金成本率3、成本分析成本分析主要从平均成本和边际成本两个角度来展开第四节商业银行其他负债业务的经营管理5 / 16一、同业借款的经营管理同业借款的形式、特点、成本管理及中央银行的要求二、向中央银行借款借款的形式、特点、期限和要求三、发行金融债券概念种类、发行条件要求第五节商业银行负债的风险与防范一、负债风险的主要内容商业银行的负债风险按其性质来分主要有以下三种：1、流动性风险2、利率风险3、清偿性风险二、负债业务利率风险的管理与防范1、利率风险产生的原因2、防范措施：进行利率预测；通过远期利率协议、利率期权和利率掉期的具体操作，防范利率风险。

三、负债业务清偿性风险管理1、清偿性风险的概念商业银行清偿性风险是指当存款人、借款人等债权人提出清偿债务的要求时，商业银行不能按时满足其债务清偿的要求的风险，一般有两种形式，一是相对清偿风险，一是绝对清偿风险。

2、清偿性风险的管理：存款保险；资本金保障第四章商业银行贷款业务经营管理通过学习贷款业务经营管理的目标，懂得贷款的规模、结构、风险等是贷款经营管理过程中必须关注的问题；通过学习贷款的种类，掌握不同的贷款方式下发放贷款应控制的要点；通过学习借款人的信用评估、财务报表分析、财务比率分析等内容，掌握科学管理贷款方法和依据；通过学习贷款的定价原理，掌握贷款价格的内容和贷款定价的方法；通过学习贷款风险管理，掌握防范和化解贷款风险的措施，最大限度提高贷款的经济效益。

第一节商业银行贷款种类及经营管理目标一、商业银行贷款的种类二、商业银行贷款业务经营管理目标（一）规模适度（二）结构均衡（三）防御风险（四）盘活存量第二节商业银行对不同贷款方式控制的要点一、信用贷款控制要点关键是对借款人信用的分析，包括财务状况和非财务状况。

二、保证贷款控制要点主要有保证人的资格，保证的方式，保证的期限，保证合同的形式等。

三、抵押贷款和质押贷款控制要点主要有银行选择抵押品和质押品的条件，抵押品或质押品的登记以及抵押品或质押品的处分。

四、票据贴现控制要点主要是票据贴现时审查的内容。

第三节商业银行贷款的定价一、贷款定价的一般原理一般来说，贷款供给曲线是价格的增函数，贷款需求曲线是价格的减函数。

二、贷款价格的构成1、筹集资金的成本2、贷款的管理费用3、承诺费4、补偿余额5、隐含价格6、银行适当的利润三、贷款价格确定的方法1、差额定价法2、综合定价法3、优惠加数与优惠乘数法4、交叉利率计算法四、贷款定价应考虑的因素1、借款人的信用状况2、贷款人与银行的关系3、贷款的盈利能力第四节商业银行贷款风险的防范与控制一、商业银行贷款风险的成因二、商业银行贷款风险的识别1、间接贷款风险的识别间接贷款风险的识别，是注重借人方面的各种特征因素，从而发现问题。