东百集团：2020年第一季度报告正文

新华百货2020年一季度财务分析综合报告新华百货2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为5,724.7万元，与2019年一季度的12,822.61万元相比有较大幅度下降，下降55.35%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入下降的同时利润大幅度下降，经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2020年一季度营业成本为167,492.69万元，与2019年一季度的174,006.67万元相比有所下降，下降3.74%。

2020年一季度销售费用为31,135.26万元，与2019年一季度的29,709.27万元相比有所增长，增长4.8%。

2020年一季度尽管企业销售费用有所增长，但营业收入却有所下降，表明企业销售活动开展得不太理想。

2020年一季度管理费用为4,978.2万元，与2019年一季度的5,358.07万元相比有较大幅度下降，下降7.09%。

2020年一季度管理费用占营业收入的比例为2.35%，与2019年一季度的2.39%相比变化不大。

但企业经营业务的盈利水平出现较大幅度下降，应当关注其他成本费用增长情况。

2020年一季度财务费用为2,347.21万元，与2019年一季度的1,517.57万元相比有较大增长，增长54.67%。

三、资产结构分析2020年一季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。

与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，新华百货2020年一季度的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

东软集团2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况东软集团2020年一季度资产总额为1,526,670.14万元，其中流动资产为807,908.45万元，主要分布在存货、货币资金、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的46.76%、24.83%和18.36%。

非流动资产为718,761.69万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资产的59.06%、25.19%。

资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,526,670.14100.001,327,662.36100.001,290,919.42100.00流动资产807,908.45 52.92 641,262.94 48.30 562,226.15 43.55 长期投资424,500.83 27.81 386,500.57 29.11 390,292.17 30.23 固定资产181,080.24 11.86 173,931.06 13.10 160,779.86 12.45 其他113,180.63 7.41 125,967.8 9.49 177,621.24 13.762、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的46.76%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的26.03%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币资金的投向。

流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产807,908.45 100.00 641,262.94 100.00 562,226.15 100.00 存货377,765.47 46.76 205,625.86 32.07 169,834.36 30.21 应收账款148,343.05 18.36 195,842.36 30.54 181,860.7 32.35 其他应收款0 0.00 0 0.00 24,753.03 4.40 交易性金融资产7,781.08 0.96 12,951.9 2.02 0 0.00 应收票据1,907.04 0.24 7,545.04 1.18 6,181.76 1.10 货币资金200,586.82 24.83 165,887.65 25.87 142,483.63 25.34 其他71,524.99 8.85 53,410.13 8.33 37,112.68 6.603、资产的增减变化2020年一季度总资产为1,526,670.14万元，与2019年一季度的1,327,662.36万元相比有较大增长，增长14.99%。

2020年第一季度报告2020年04月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人陈炎顺先生、总裁刘晓东先生、主管会计工作负责人孙芸女士及会计机构负责人(会计主管人员)杨晓萍女士声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

本报告分别以中英文两种语言编制，在对中英文文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。

第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是√ 否非经常性损益项目和金额√ 适用□ 不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用√ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是√ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□ 适用√ 不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√ 适用□ 不适用1、资产减值损失同比增加380%，主要是报告期内根据成本与可变现净值孰低法计提存货跌价增加所致；2、其他收益同比增加62%，主要是报告期内政府补助增加所致；3、所得税费用同比减少56%，主要是报告期内随盈利减少所致；4、投资活动现金流出同比减少30%，主要是报告期内新项目建设支出减少所致；5、筹资活动产生的现金流量净额同比减少57%，主要是新项目专项借款及少数股东增资减少所致。

Enterprise Development专业品质权威Analysis Report企业发展分析报告福建东百集团股份有限公司免责声明:本报告通过对该企业公开数据进行分析生成，并不完全代表我方对该企业的意见，如有错误请及时联系;本报告出于对企业发展研究目的产生，仅供参考，在任何情况下，使用本报告所引起的一切后果，我方不承担任何责任:本报告不得用于一切商业用途，如需引用或合作，请与我方联系:福建东百集团股份有限公司1企业发展分析结果1.1 企业发展指数得分企业发展指数得分福建东百集团股份有限公司综合得分说明：企业发展指数根据企业规模、企业创新、企业风险、企业活力四个维度对企业发展情况进行评价。

该企业的综合评价得分需要您得到该公司授权后，我们将协助您分析给出。

1.2 企业画像类别内容行业空资质增值税一般纳税人产品服务：金银制品销售；珠宝首饰零售；五金产品零售1.3 发展历程2工商2.1工商信息2.2工商变更2.3股东结构2.4主要人员2.5分支机构2.6对外投资2.7企业年报2.8股权出质2.9动产抵押2.10司法协助2.11清算2.12注销3投融资3.1融资历史3.2投资事件3.3核心团队3.4企业业务4企业信用4.1企业信用4.2行政许可-工商局4.3行政处罚-信用中国4.5税务评级4.6税务处罚4.7经营异常4.8经营异常-工商局4.9采购不良行为4.10产品抽查4.12欠税公告4.13环保处罚4.14被执行人5司法文书5.1法律诉讼（当事人）5.2法律诉讼（相关人）5.3开庭公告5.4被执行人5.5法院公告5.6破产暂无破产数据6企业资质6.1资质许可6.2人员资质6.3产品许可6.4特殊许可7知识产权7.1商标7.2专利7.3软件著作权7.4作品著作权7.5网站备案7.6应用APP7.7微信公众号8招标中标8.1政府招标8.2政府中标8.3央企招标8.4央企中标9标准9.1国家标准9.2行业标准9.3团体标准9.4地方标准10成果奖励10.1国家奖励10.2省部奖励10.3社会奖励10.4科技成果11 土地11.1大块土地出让11.2出让公告11.3土地抵押11.4地块公示11.5大企业购地11.6土地出租11.7土地结果11.8土地转让12基金12.1国家自然基金12.2国家自然基金成果12.3国家社科基金13招聘13.1招聘信息感谢阅读:感谢您耐心地阅读这份企业调查分析报告。

东百集团2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为108,100.39万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为44,916.41万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为219,470.05万元，2020年上半年已有长期带息负债为333,111.3万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为327,570.44万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为67,719.65万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是96,201.16万元，实际已经取得的短期带息负债为44,916.41万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为96,201.16万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为110,441.92万元，在5年之内偿还的贷款总规模为138,923.44万元，当前实际的带息负债合计为378,027.71万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，但企业经营活动存在资金缺口，支付能力在提升。

资金链断裂风险等级为7级。

内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

公司代码：600262 公司简称：北方股份
内蒙古北方重型汽车股份有限公司
2020年第一季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人李军、主管会计工作负责人侯文瑞及会计机构负责人（会计主管人员）李鹏保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用√不适用。

公司代码：600693 公司简称：东百集团福建东百集团股份有限公司2020年第一季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (6)四、附录 (9)一、重要提示1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3公司负责人施文义、主管会计工作负责人宋克均及会计机构负责人（会计主管人员）高萍保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4本公司第一季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据单位：元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.1.1资产、负债表项目变动分析3.1.2利润表项目变动分析单位：万元币种：人民币3.1.3现金流量表项目变动分析单位：万元币种：人民币3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用3.2.1 关于2016年非公开发行股票事项经公司第八届董事会第十二次会议及2016年第一次临时股东大会审议通过，同意公司向丰琪投资、林绍康、唐郡、海恒（平潭）资产管理有限公司、福建稳可信资产管理有限公司、陈军等6名特定对象非公开发行股票（以下简称“本次发行”）。

本次发行申请于2017年1月获中国证监会审核通过。

2020年1月17日，经公司第九届董事会第三十三次会议审议通过，同意终止本次发行事项并向中国证监会申请撤回本次发行申请材料。

2020年3月，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2020]20号），中国证监会决定终止对公司行政许可申请的审查（具体详见公司于2016年1月23日、2016年4月21日、2016年5月28日、2016年9月20日、2017年1月12日及2020年1月18日、2020年3月24日在上海证券交易所网站及公司其他指定信息披露媒体披露的相关公告）。

东百集团公司2020年财务分析研究报告CONTENTS目录CONTENTS目录 (1)前言 (1)一、东百集团公司实现利润分析 (3)（一）、公司利润总额分析 (3)（二）、主营业务的盈利能力 (3)（三）、利润真实性判断 (4)（四）、利润总结分析 (4)二、东百集团公司成本费用分析 (6)（一）、成本构成情况 (6)（二）、销售费用变化及合理化评判 (7)（三）、管理费用变化及合理化评判 (7)（四）、财务费用的合理化评判 (8)三、东百集团公司资产结构分析 (9)（一）、资产构成基本情况 (9)（二）、流动资产构成特点 (10)（三）、资产增减变化 (11)（四）、总资产增减变化原因 (12)（五）、资产结构的合理化评判 (12)（六）、资产结构的变动情况 (12)四、东百集团公司负债及权益结构分析 (14)（一）、负债及权益构成基本情况 (14)（二）、流动负债构成情况 (15)（三）、负债的增减变化 (15)（四）、负债增减变化原因 (16)（五）、权益的增减变化 (17)（六）、权益变化原因 (17)五、东百集团公司偿债能力分析 (18)（一）、支付能力 (18)（二）、流动比率 (18)（三）、速动比率 (19)（四）、短期偿债能力变化情况 (19)（五）、短期付息能力 (19)（六）、长期付息能力 (20)（七）、负债经营可行性 (20)六、东百集团公司盈利能力分析 (21)（一）、盈利能力基本情况 (21)（二）、内部资产的盈利能力 (22)（三）、对外投资盈利能力 (22)（四）、内外部盈利能力比较 (22)（五）、净资产收益率变化情况 (22)（六）、净资产收益率变化原因 (23)（七）、资产报酬率变化情况 (23)（八）、资产报酬率变化原因 (23)（九）、成本费用利润率变化情况 (23)（十）、成本费用利润率变化原因 (24)七、东百集团公司营运能力分析 (25)（一）、存货周转天数 (25)（二）、存货周转变化原因 (25)（三）、应收账款周转天数 (25)（四）、应收账款周转变化原因 (26)（五）、应付账款周转天数 (26)（六）、应付账款周转变化原因 (26)（七）、现金周期 (26)（八）、营业周期 (27)（九）、营业周期结论 (27)（十）、流动资产周转天数 (27)（十一）、流动资产周转天数变化原因 (28)（十二）、总资产周转天数 (28)（十三）、总资产周转天数变化原因 (28)（十四）、固定资产周转天数 (29)（十五）、固定资产周转天数变化原因 (29)八、东百集团公司发展能力分析 (30)（一）、可动用资金总额 (30)（二）、挖潜发展能力 (31)九、东百集团公司经营协调分析 (32)（一）、投融资活动的协调情况 (32)（二）、营运资本变化情况 (33)（三）、经营协调性及现金支付能力 (33)（四）、营运资金需求的变化 (33)（五）、现金支付情况 (34)（六）、整体协调情况 (34)十、东百集团公司经营风险分析 (35)（一）、经营风险 (35)（二）、财务风险 (35)十一、东百集团公司现金流量分析 (37)（一）、现金流入结构分析 (37)（二）、现金流出结构分析 (38)（三）、现金流动的协调性评价 (39)（四）、现金流动的充足性评价 (40)（五）、现金流动的有效性评价 (40)（六）、自由现金流量分析 (42)十二、东百集团公司杜邦分析 (43)（一）、资产净利率变化原因分析 (43)（二）、权益乘数变化原因分析 (43)（三）、净资产收益率变化原因分析 (43)声明 (44)前言东百集团公司2020年营业收入为182,404.20万元，与2019年的410,005.84万元相比大幅下降，下降了55.51%。

福建东百集团股份有限公司详式权益变动报告书上市公司名称：福建东百集团股份有限公司股票上市地：上海证券交易所股票简称：东百集团股票代码：600693股份变动性质：继承信息披露义务人：施文义住所：福建省福州市龙田镇****通讯地址：福建省福州市晋安区新店镇****签署日期：2020年9月10日信息披露义务人声明一、本报告书依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——权益变动报告书》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号――上市公司收购报告书》及其他相关法律、法规和规范性文件的有关规定编写。

二、根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》及其他相关法律、法规和规范性文件的有关规定，本报告书已全面披露了信息披露义务人（包括其一致行动人）在福建东百集团股份有限公司（以下简称“东百集团”）拥有权益的股份。

截至本报告书签署之日，除本报告书披露的持股信息外，信息披露义务人没有通过任何其他方式在东百集团拥有权益。

三、信息披露义务人签署本报告书已获得必要的授权和批准，其履行亦不违反公司章程或内部规则中的任何条款，或与之相冲突。

四、本次权益变动系基于东百集团原实际控制人郑淑芳女士逝世，信息披露义务人施文义先生继承郑淑芳女士个人所持有的福建丰琪投资有限公司100%股权，进而间接持有东百集团409,746,718股股份，占东百集团总股本的45.62%，东百集团实际控制人由郑淑芳女士变更为施文义先生。

本次权益变动系因继承导致的同一家庭内关系密切的家庭成员之间的变动，原实际控制人郑淑芳女士与新实际控制人施文义先生为母子关系，不会对公司经营产生重大影响。

东百集团控股股东仍为福建丰琪投资有限公司。

截至本报告书签署之日，除本报告书披露的信息外，上述信息披露义务人没有通过任何其他方式增加或减少其在东百集团拥有权益的股份。

信息披露文件
- 1 - 福建东百集团股份有限公司
董事会关于实际控制人变更的确认意见
福建东百集团股份有限公司（以下简称“公司”）本次实际控制人变更系原实际控制人郑淑芳女士逝世，施文义先生继承导致的权益变动。

本次权益变动前，公司控股股东福建丰琪投资有限公司（以下简称“丰琪投资”）及其一致行动人施章峰先生合计持有公司52.61%股份，郑淑芳女士通过直接持有丰琪投资100%股权间接持有公司45.62%股份。

施文义先生未持有公司股份。

根据《中华人民共和国婚姻法》、《中华人民共和国继承法》规定，以及福建省福清市玉融公证处出具的《公证书》，施文义先生作为郑淑芳女士的继承人继承丰琪投资100%股权，通过丰琪投资间接持有东百集团45.62%股份，成为东百集团的实际控制人。

本次权益变动为公司实际控制人发生变更，控股股东丰琪投资及其一致行动人施章峰先生持有的公司股份未发生变化。

基于上述情况，董事会发表如下意见：
1.2017年5月起至今，施文义先生担任公司董事长、总裁，负责公司战略规划及日常经营管理，对公司重大事项决策、董事会成员选任、高级管理人员聘任具有重大影响。

2.施文义先生及其一致行动人通过直接及间接方式合计持有公司52.61%股份，能够对股东大会所决策事项产生重大影响。

综上所述，董事会认为施文义先生为公司实际控制人符合公司实际情况，有利于公司治理层、管理层的稳定，有利于保持公司经营的稳定性和经营方针的延续性，符合公司和广大股东的利益。

特此确认。

福建东百集团股份有限公司
董事会
2020年9月10日。