库存现金监盘表

库存现金监盘表被审计单位：项目：编制：日期：索引号：ZA1-1财务报表截止日/期间：复核：日期：检查盘点记录实有库存现金盘点记录项目项次人民币美元某外币面额人民币美元某外币上一日账面库存余额①1000 元张金额张金额张金额盘点日未记账传票收入金额②500 元盘点日未记账传票支出金额③盘点日账面应有金额④ =①+②-③100 元盘点实有库存现金数额⑤50 元盘点日应有与实有差异⑥=④- ⑤10 元差异白条抵库（张） 5 元原因 2 元分析 1 元0.5 元0.2 元0.1 元合计追溯报表日至审计日库存现金付出总额调整报表日至审计日库存现金收入总额报表日库存现金应有余额报表日账面汇率报表日余额折合本位币金额本位币合计出纳员：会计主管人员：监盘人：检查日期：审计说明：第一部分 认定、审计目标和审计程序对应关系一、 审计目标与认定对应关系表财务报表认定审计目标存 权利 计价 列在 完整性报和义务 和分摊 A 资产负债表中记录的货币资金是存在的。

√B 应当记录的货币资金均已记录。

√D 记录的货币资金由被审计单位拥有或控制。

√C 货币资金以恰当的金额包括在财务报表中， 与之相√关的计价调整已恰当记录。

E 货币资金已按照企业会计准则的规定在财务报表√中作出恰当列报。

二、审计目标与审计程序对应关系表审计 可供选择的审计程序 索引号目标( 一) 库存现金1. 核对库存现金日记账与总账的金额是否相符，检查非记账本位币 D略库存现金的折算汇率及折算金额是否正确。

2. 监盘库存现金：(1) 制定监盘计划，确定监盘时间；(2) 将盘点金额与现金日记账余额进行核对，如有差异，应要求被审计单位查明原因并作适当调整， 如无法查明原因， 应要求被审计单位按管理权限批准后作出调整；ZA1-1ABDC (3) 在非资产负债表日进行盘点时，应调整至资产负债表日的金额；(4) 若有充抵库存现金的借条、未提现支票、未作报销的原始凭证，需在盘点表中注明，如有必要应作调整。

库存现金盘点表填制模板
以下是一个库存现金盘点表的填制模板，您可以根据实际情况进行修改和调整。

库存现金盘点表
日期：XXXX年XX月XX日
序号现金存放地点现金面值盘点数量差异
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1 收银台 100元 200张无差异
2 收银台 50元 100张无差异
3 收银台 20元 50张无差异
4 收银台 10元 80张无差异
5 收银台 5元 20张无差异
6 收银台 1元 10张无差异
7 收银台硬币 5枚无差异
总计
说明：差异一栏填写实际盘点数量与账面数量的差异，若无差异则填写“无差异”。

请注意，这只是一个模板，实际库存现金盘点表可能需要根据具体要求进行定制。

在填制盘点表时，请确保准确记录每个存放地点的现金面值、盘点数量和差异情况，以便进行准确的账实核对。