贴现率与月利率换算表

贴现债券利息计算公式贴现债券是一种常见的金融工具，要搞清楚它的利息计算，咱们得一步步来。

先说说啥是贴现债券哈。

就好比你有一张未来才能兑现的票子，但是你现在着急用钱，就把这张票子提前卖给别人，当然了，价格会比票子上写的金额低一些，这个过程就叫贴现。

那贴现债券的利息咋算呢？其实公式很简单：贴现利息 = 票面金额×贴现率×贴现期。

举个例子，假如有一张票面金额 10000 元的贴现债券，贴现率是5%，贴现期是 90 天。

咱们先把贴现期换算成年，因为一年通常按 360 天算，所以 90 天就是 90÷360 = 0.25 年。

然后呢，根据公式算一下，贴现利息 = 10000×5%×0.25 = 125 元。

前几天我去菜市场买菜，听到两个摊主在那聊天。

一个摊主说：“我前段时间弄了个小投资，说是贴现债券，可把我给整迷糊了，利息咋算都弄不明白。

”另一个摊主就说：“我也不懂啊，这东西太复杂。

”我在旁边听着，心里就想，其实也没那么难，就是个简单的公式嘛。

咱再深入说说这个公式里的几个要素。

票面金额好理解，就是债券上写的那个数。

贴现率呢，就相当于打折的力度，越高说明折扣越大，你能拿到的钱就越少。

贴现期就是从贴现日到到期日的时间。

在实际操作中，可不能马虎。

比如说贴现率，你得搞清楚是年利率还是月利率，别算错了。

还有贴现期的计算，一定要按照规定的方法来，不然结果可就差得远了。

我记得有一次，我的一个朋友兴冲冲地跟我说他买了贴现债券，觉得能赚一笔。

结果算利息的时候，因为把贴现期算错了，最后发现没赚多少，还白高兴一场。

总之啊，掌握贴现债券利息的计算公式很重要，能让咱们在投资或者理财的时候心里更有底。

别像我那朋友似的，稀里糊涂的。

希望大家都能把这个公式弄明白，在金融的世界里游刃有余！。

1. 贴现率(discount rate/repo rate): 是指商业银行办理票据贴现业务时，按一定的利率计算利息，这种利率即为贴现率，它是票据贴现者获得资金的价格。

常用于票据贴现。

企业所有的应收票据，在到期前需要资金周转时，可用票据向银行申请贴现或借款。

银行同意时，按一定的利率从票据面值中扣除贴现或借款日到票据到期日止的利息，而付给余额。

贴现率的高低，主要根据金融市场利率来决定。

贴现率＝贴现利息／票据面额×100％2. 折现率(discount rate) 是指将未来有限期预期收益折算成现值的比率。

折现率是根据资金具有时间价值这一特性，按复利计息原理把未来一定时期的预期收益折合成现值的一种比率。

在具体评估操作中折现率和本金化率没有本质的区别，只是适用场合不同。

折现率是将未来一定时期收益折算成现值的比率，而本金化率是将未来永续收益折算成现值的比率。

两者的构成完全相同。

折现率是收益法应用中的一个关键指标。

在未来收益额一定的情况下，折现率越高，收益现值越低。

折现率=无风险报酬率+风险报酬率举例：X公司的资本结构很简单，只由普通股构成。

它每年的预期利润是100美元，标准差是50美元，假设一直持续到无穷。

资本市场认为这种情况能确保r=10％的折现率。

因此X的股票用(15—11)式以的形式计算，价值为$100／0.10=$1000。

管理层正在考虑一个项目，要花费200美元，每年提供20美元的额外净利润，标准差是10美元。

简化起见，假设新项目与原有的经营完全相关，采用这个项目后整体的净利润标准差是60美元。

(a)如果以发行新的普通股来融资，这个项目值得采用吗?(b)如果项目是用发行新的无风险、基准利率为6％的抵押债券来融资呢?答案：(a)由于=$120／$60与原来$100／$50的比率一样，因此新的普通股持有者应该愿意以同样的10％的资本成本提供额外200美元的新资金。

这样，公司的整体价值是$120／0.10=$1200，其中新股占200美元。

一、现值计算在Excel中，计算现值的函数是PV，其语法格式为：PV（rate，nper，pmt，[ fv] ，[ type] ）。

其中：参数rate 为各期利率，参数nper 为投资期（或付款期）数，参数pmt 为各期支付的金额。

省略pmt 参数就不能省略fv 参数；fv 参数为未来值，省略fv 参数即假设其值为0，也就是一笔贷款的未来值为零，此时不能省略pmt 参数。

type 参数值为1 或0，用以指定付款时间是在期初还是在期末，如果省略type 则假设值为0，即默认付款时间在期末。

【案例1】计算复利现值。

某企业计划在5 年后获得一笔资金1 000 000 元，假设年投资报酬率为10%，问现在应该一次性地投入多少资金？在Excel工作表的单元格中录入：= PV （10%，5 ，0 ，- 1 000 000），回车确认，结果自动显示为620 921.32元。

【案例2】计算普通年金现值。

购买一项基金，购买成本为80 000 元，该基金可以在以后20 年内于每月月末回报600元。

若要求的最低年回报率为8%，问投资该项基金是否合算？在Excel 工作表的单元格中录入：=PV（8%/ 12，12* 20，- 600），回车确认，结果自动显示为71 732.58 元。

71 732.58 元为应该投资金额，如果实际购买成本要80 000 元，那么投资该项基金是不合算的。

【案例3】计算预付年金现值。

有一笔5 年期分期付款购买设备的业务，每年年初付500 000 元，银行实际年利率为6%。

问该项业务分期付款总额相当于现在一次性支付多少价款？在Excel 工作表的单元格中录入：=PV（6%，5，- 500 000，0，1），回车确认，结果自动显示为2 232 552.81 元。

即该项业务分期付款总额相当于现在一次性支付2 232 552.81 元。

二、净现值计算在Excel 中，计算净现值的函数是NPV，其语法格式为：NPV（rate，value1，value2，……）。

银行贴现利率计算公式银行贴现利率的计算公式呀，这可是个挺重要的金融知识。

咱先来说说啥是银行贴现。

比如说，您手里有一张还没到期的票据，但您现在就着急用钱，那您就可以把这张票据卖给银行，银行会提前给您钱。

但银行也不能白给您钱呀，它会扣掉一部分利息，这部分利息的计算方式就和贴现利率有关。

银行贴现利率的计算公式是：贴现利息=票据金额×贴现率×贴现期。

这里面的“票据金额”很好理解，就是票据上写的那个钱数。

“贴现率”呢，就是银行规定的一个比率，不同的银行、不同的票据，贴现率可能都不一样。

“贴现期”就是从贴现日到票据到期日之间的时间。

举个例子哈，比如说小王手里有一张 10 万元的商业汇票，还有 3个月到期，银行的贴现率是 5%。

那贴现期就是 3 个月，换算成年就是3÷12 = 0.25 年。

贴现利息 = 100000×5%×0.25 = 1250 元。

银行给小王的钱就是 100000 - 1250 = 98750 元。

您看，通过这个公式和例子，是不是对银行贴现利率的计算有点感觉啦？话说我之前有个朋友小李，他自己开了个小公司。

有一次资金周转不开，客户给了他一张还没到期的汇票。

他着急得不行，四处打听怎么能快点拿到钱。

后来知道了银行贴现这个办法，但是又搞不清楚贴现利率咋算，差点吃了大亏。

我给他详细讲了这个计算公式，帮他算清楚了得失，最后他顺利解决了资金问题。

所以说呀，搞懂这个银行贴现利率的计算公式，在关键时刻真能派上用场。

不过要注意哦，实际的银行贴现业务中，可能还会有一些手续费啥的其他费用。

而且不同的票据，比如银行承兑汇票和商业承兑汇票，在贴现利率和计算方式上可能也会有细微的差别。

所以在具体操作的时候，一定要跟银行的工作人员问清楚，可别稀里糊涂地就做了决定。

总之，银行贴现利率的计算公式虽然看起来有点复杂，但只要咱多琢磨琢磨，多结合实际例子算算，也就不难掌握啦。

希望大家都能在需要的时候，算得明明白白，让自己的资金运用更加合理高效！。

贴现计算器
其使用方法如下：
1、票面金额：票据金额即持票人所持银行承兑汇票上记载的”出票金额”。

2、月利率：月利率即持票人在申请贴现当日金融机构所报的银行承兑汇票贴现率。

月利率以千分率来计算，年利率则以百分率计算。

例如，2008年10月13日，兴业银行贴现率是4.2‰，那么换算成年利率就是4.2×12=5.04%。

3、贴现日：贴现日即持票人向金融机构申请银行承兑汇票贴现当日，实付贴现计息日为金融机构放款日。

4、到期日：到期日即是银行承兑汇票票面上的“汇票到期日”。

5、调整天数：根据中国人民银行《支付计算办法规定》：“承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴现利息的计算应加3天的划款日期”。

使用该贴现利息计算器，在“调整天数”一栏应加上3天。

将该“贴现计算器”必填5项填好好，直接点击“计算贴现利息”，就可以得出你所申请贴现的银行承兑汇票的贴现利息。

例如：你现在持有一张票面金额为1000万元的银行承兑汇票，于2008年12月19日到期。

在今天（2008年10月13日）向开户行或贴现公司申请贴现，贴现利率为4.2‰。

那么在该贴现计算器“票面金额”一栏中输入数字“1000”、在“月利率”一栏输入“4.2”，在“贴现日”点击或输入“2008-10-13”，在“到期日”一栏点击或输入“2008-12-19”，在“调整天数”一栏输入“3”，最后点击“计算贴现利息”就可以得出这张银行承兑汇票所需缴付的贴现利息是98000元，所得贴现金额为9902000元。

一、现值计算在Excel中，计算现值的函数是PV，其语法格式为：PV（rate，nper，pmt，[ fv] ，[ type] ）。

其中：参数rate 为各期利率，参数nper 为投资期（或付款期）数，参数pmt 为各期支付的金额。

省略pmt 参数就不能省略fv 参数；fv 参数为未来值，省略fv 参数即假设其值为0，也就是一笔贷款的未来值为零，此时不能省略pmt 参数。

type 参数值为1 或0，用以指定付款时间是在期初还是在期末，如果省略type 则假设值为0，即默认付款时间在期末。

【案例1】计算复利现值。

某企业计划在5 年后获得一笔资金1 000 000 元，假设年投资报酬率为10%，问现在应该一次性地投入多少资金在Excel工作表的单元格中录入：= PV （10%，5 ，0 ，- 1 000 000），回车确认，结果自动显示为620 元。

【案例2】计算普通年金现值。

购买一项基金，购买成本为80 000 元，该基金可以在以后20 年内于每月月末回报600元。

若要求的最低年回报率为8%，问投资该项基金是否合算在Excel 工作表的单元格中录入：=PV（8%/ 12，12* 20，- 600），回车确认，结果自动显示为71 元。

71 元为应该投资金额，如果实际购买成本要80 000 元，那么投资该项基金是不合算的。

【案例3】计算预付年金现值。

有一笔5 年期分期付款购买设备的业务，每年年初付500 000 元，银行实际年利率为6%。

问该项业务分期付款总额相当于现在一次性支付多少价款在Excel 工作表的单元格中录入：=PV（6%，5，- 500 000，0，1），回车确认，结果自动显示为2 232 元。

即该项业务分期付款总额相当于现在一次性支付2 232 元。

二、净现值计算在Excel 中，计算净现值的函数是NPV，其语法格式为：NPV（rate，value1，value2，……）。

Rate 为某一期间的固定贴现率；Value1，value2，……为一系列现金流，代表支出或收入。

一、现值计算在Excel中，计算现值的函数是PV，其语法格式为：PV(rate，nper，pmt,［fv］,［type] ）.其中：参数rate 为各期利率，参数nper 为投资期（或付款期)数,参数pmt 为各期支付的金额。

省略pmt 参数就不能省略fv 参数；fv 参数为未来值,省略fv 参数即假设其值为0,也就是一笔贷款的未来值为零,此时不能省略pmt 参数。

type 参数值为1 或0，用以指定付款时间是在期初还是在期末，如果省略type 则假设值为0，即默认付款时间在期末。

【案例1】计算复利现值.某企业计划在5 年后获得一笔资金1 000 000 元,假设年投资报酬率为10％,问现在应该一次性地投入多少资金？在Excel工作表的单元格中录入：= PV (10％，5 ，0 ，— 1 000 000)，回车确认，结果自动显示为620 921.32元。

【案例2】计算普通年金现值。

购买一项基金，购买成本为80 000 元，该基金可以在以后20 年内于每月月末回报600元.若要求的最低年回报率为8％，问投资该项基金是否合算？在Excel 工作表的单元格中录入：=PV(8%/ 12，12* 20，— 600），回车确认，结果自动显示为71 732。

58 元.71 732.58 元为应该投资金额，如果实际购买成本要80 000 元，那么投资该项基金是不合算的。

【案例3】计算预付年金现值。

有一笔5 年期分期付款购买设备的业务，每年年初付500 000 元,银行实际年利率为6％.问该项业务分期付款总额相当于现在一次性支付多少价款?在Excel 工作表的单元格中录入：=PV（6％,5,— 500 000,0，1)，回车确认，结果自动显示为2 232 552。

81 元.即该项业务分期付款总额相当于现在一次性支付2 232 552。

81 元。

二、净现值计算在Excel 中,计算净现值的函数是NPV，其语法格式为：NPV（rate,value1,value2，……）。

贴现利息率计算公式嘿，说起贴现利息率计算公式，这可是个在金融领域挺重要的玩意儿。

咱先来说说啥是贴现。

想象一下，你有一张还没到期的票据，比如说一张三个月后才能拿到钱的支票，可你现在就着急用钱，咋办呢？这时候就可以把这张票据拿去给银行或者金融机构，让他们提前把钱给你。

但是呢，人家也不能白帮忙，会扣掉一部分利息，这扣掉的利息和原本票据金额的比例，就是贴现利息率啦。

那贴现利息率咋算呢？公式是这样的：贴现利息=票据面额×贴现率×票据到期期限。

我给您举个例子哈。

比如说，有一张面额 10000 元的票据，贴现率是 5%，到期期限是 60 天。

那贴现利息就是 10000×5%×（60÷360）= 83.33 元。

从这里您能看出来，票据面额越大、贴现率越高、到期期限越长，那贴现利息就越多。

我之前碰到过这么个事儿，有个小老板，生意上资金周转不开，手里有几张没到期的票据。

他火急火燎地跑到银行去贴现，可自己又搞不清楚这贴现利息咋算，在银行柜台那急得直冒汗。

我正好在旁边，就给他简单解释了一下。

这小老板听了后，虽然还是有点懵，但好歹心里有个底了。

最后算下来，贴现的利息还真不少，他那心疼的表情我到现在都还记得。

在实际生活中，贴现利息率的计算可重要了。

对于企业来说，要是能准确算出贴现利息，就能更好地规划资金，做出更明智的财务决策。

比如说，企业在考虑是提前贴现获取资金来扩大生产，还是等票据到期再收钱的时候，贴现利息率的计算就能帮他们权衡利弊。

再比如说，对于投资者来说，了解贴现利息率也能帮助他们评估投资的收益和风险。

要是一个投资项目的收益还比不上贴现利息，那可能就得重新考虑这个投资是不是划算了。

总之，贴现利息率计算公式虽然看起来有点复杂，但只要咱多琢磨琢磨，多结合实际情况算算，就能搞清楚其中的门道，让它为咱的财务决策提供有用的参考。

您说是不是这个理儿？。

期限3个月的银行承兑汇票要贴现的话,利率和6个月的是一样的吗？计算公期限3个月的银行承兑汇票要贴现的话,利率和6个月的是一样的吗?计算公计算公式是：一、计算利息的基本公式储蓄存款利息计算的基本公式为：利息=本金×存期×利率二、利率的换算年利率、月利率、日利率三者的换算关系是：年利率=月利率×12（月）=日利率×360（天）；月利率=年利率÷12（月）=日利率×30（天）；日利率=年利率÷360（天）=月利率÷30（天）。

使用利率要注意与存期相一致。

三、计息起点1、储蓄存款的计息起点为元，元以下的角分不计付利息。

2、利息金额算至厘位，实际支付时将厘位四舍五入至分位。

3、除活期储蓄年度结算可将利息转入本金生息外，其他各种储蓄存款不论存期如何，一律于支取时利随本清，不计复息。

四、存期的计算 1、计算存期采取算头不算尾的办法。

2、不论大月、小月、平月、闰月，每月均按30天计算，全年按360天计算。

3、各种存款的到期日，均按对年对月对日计算，如遇开户日为到期月份所缺日期，则以到期月的末日为到期日。

五、外币储蓄存款利息的计算外币储蓄存款利率遵照中国人民银行公布的利率执行，实行原币储蓄，原币计息（辅币可按当日外汇牌价折算成人民币支付）。

其计息规定和计算办法比照人民币储蓄办法。

银行承兑汇票的期限有4个月的吗一般都是三个月或六个月的。

以六个月居多，没见过四个月的。

电子银行承兑汇票付款期限有6个月的吗最长可以是一年，但开成6个月的还是很多的啊。

猜测：房地产行业开出1年期的多。

象我们汽配行业一般都是六个月。

一个月的银行承兑汇票可以贴现吗?可以的，需要的话我给你办贴现6个月期的银行承兑汇票贴现利率是多少？各行有差别，目前6个月期的银行承兑汇票贴现年利率为5.04%至5.4%左右，半年期票据折合扣除2.5%至2.7%，希望可以帮到你，如果满意请及时采纳我一张200万的银行承兑汇票，期限是6个月，。

1、关于贴现贴现付款额（贴现净额）=到期票据金额—贴现利息如果票据是有息，则到期票据金额是本利和，如果票据是贴现发行的，则到期票据金额就是票据面额。

贴现利息则是申请贴现人因提前获得资金而出让的部分，也是银行因这一笔贴现而获利的部分。

贴现利息=到期票据金额×贴现率×贴现期限。

其中，贴现期限须注意换算，如给定期限为“×月”，则贴现率除以12再乘以贴现月数，如给定期限为“×天”，则贴现率除以360再乘以贴现天数。

例1：现有一张10000元的商业汇票，期限为6个月，在持有整4个月后，到银行申请贴现，在贴现率为10%的情况下，计算贴息和贴现净额各为多少元？本题中，到期票据金额是10000，贴现期限是2月，贴现率是10%，因而，贴息=10000×10%×2÷12=166.7元贴现净额=10000－166.7=9833.3元2、关于收益率这里，我们一般只讨论持有期收益率，即收益与本金之比，再将它化为年收益率即可。

如例1中，如果再追加一个问，银行在此次交易中获得的收益率是多少？考虑银行的收益与成本，收益是多少？就是贴息166.7元，成本是多少？就是付给贴现人的9833.3元。

则，银行收益率=（166.7÷9833.3）×（12÷2）×100%=10.17%例2：某人于2008年1月1日以102元的价格购买了一张面值为100元、利率为10%（单利）、每年1月1日支付一次利息的2004年发行5年期国库券，并持有到2009年1月1日到期。

问债券购买者和出售者的收益率分别是多少？分析：这是一张有息且按年支付利息的债券，交易发生时出售者已持有四年，购买者将持有余下的一年，他们也分别获得四年和一年的利息。

交易价格102元既是购买者的成本，又是出售者的到期所得（一部分）。

债券购买者的收益率=(110－102)÷(102×1)×100%=7.8%债券出售者的收益率=(102－100＋40)÷(100×4)×100%=10.5%例3：甲公司一年前发行了一种3年期的贴现债券，面值为1000元，发行价格是800元，现在的市场价格为900元（剩余期限为2年）。

贴现率（Discount Rate）---详解贴现率(Discount Rate)---详解贴现率是指将未来⽀付改变为现值所使⽤的利率，或指持票⼈以没有到期的票据向银⾏要求兑现，银⾏将利息先⾏扣除所使⽤的利率。

这种贴现率也指再贴现率，即各成员银⾏将已贴现过的票据作担保，作为向中央银⾏借款时所⽀付的利息。

贴现率与利率的关系　　贴现的⽐率就是贴现率(Discount Rate)。

先说说贴现，票据持有⼈在票据到期之前以贴付⼀定利息的⽅式向银⾏转让票据兑取现⾦。

银⾏放款的⼀种形式。

贴现对持票⼈来说是出让票据，提前收回垫⽀于商业信⽤的货币资⾦；对贴现公司或银⾏来说则是向持票⼈提供银⾏信⽤。

银⾏根据市场利率以及票据的信誉程度规定⼀个贴现率，计算出贴现⽇⾄票据到期⽇的贴现利息。

贴现利息=票据⾯额×贴现率×票据到期期限。

持票⼈在贴付利息之后，就可以从银⾏取得等于票⾯⾦额减去贴现利息后的余额的现⾦，票据的所有权则归银⾏。

票据到期时，银⾏凭票向出票⼈兑取现款，如遭拒付，可向背书⼈索取票款。

票据贴现按不同的层次可分为贴现和再贴现两种，商业银⾏对⼯商企业的票据贴现业务称贴现，中央银⾏对商业银⾏已贴现的未到期⼯商企业票据再次贴现，称再贴现或重贴现。

贴现率是受市场资⾦供求状况变化⽽⾃发形成的，再贴现率则是由中央银⾏规定的。

贴现率政策 贴现率政策是西⽅国家的主要货币政策。

中央银⾏通过变动贴现率来调节货币供给量和利息率，从⽽促使经济扩张或收缩。

当需要控制通货膨胀时，中央银⾏提⾼贴现率，这样，商业银⾏就会减少向中央银⾏的借款，商业银⾏的准备⾦就会增加，⽽商业银⾏的利息将得到提⾼，从⽽导致货币供给量减少。

当经济萧条时，银⾏就会增加向中央银⾏的借款，从⽽准备⾦减少，利息率下降，扩⼤了货币供给量，由此起到稳定经济的作⽤。

但如果银⾏已经拥有可供贷款的充⾜的储备⾦，则降低贴现率对刺激放款和投资也许不太有效。

中央银⾏的再贴现率确定了商业银⾏贷款利息的下限。

电子承兑汇票贴现利率是怎样的？工商银行、农业银行、中国银行和建设银行这四大银行目前的银行承兑汇票的贴现率是；年率３．２４％，即月率０．２７‰贴现的计算公式是：汇票面值－汇票面值＊贴现率＊（贴现日－汇票到期日）／３６５。

现代社会，随着网络的发展，以及相关的电子产品的发展，我们国家很多的东西都会使用电子方面来进行，因为这样是比较方便的，比如说我国的承兑汇票就可以有电子承兑汇票，当然也是有贴现率的，很多人对此比较关注他们想知道。

电子承兑汇票贴现利率是怎样的?一、电子承兑汇票贴现利率是怎样的?票据贴现利率是什么贴现率又称门槛比率或资本机会成本，是指商业银行办理票据贴现业务时，按一定的利率计算利息，这种利率即为贴现率，它是票据贴现者获得资金的价格。

常用于票据贴现。

企业所有的应收票据，在到期前需要资金周转时，可用票据向银行申请贴现或借款。

银行同意时，按一定的利率从票据面值中扣除贴现或借款日到票据到期日止的利息，而付给余额。

贴现率的高低，主要根据金融市场利率来决定。

二、票据贴现利率是多少(一)银行承兑汇票查复利率1、国股报价区间在3.20‰-3.24‰;2、城商报价区间在3.34‰-3.37‰;3、农商报价区间在3.59‰-3.62‰。

(二)银行承兑汇票买断利率1、国股报价区间在3.29‰-3.34‰;2、城商报价区间在3.40‰-3.45‰;3、农商报价区间在3.63‰-3.66‰。

票据贴现利率的计算公式：一般贷款利率贴现率=(1 贴现期)×一般贷款利率票据贴现利率与利率的关系1、贴现率是以利率为基础的。

2、利率是经济学、借贷和租赁等融资实务和企业财经管理中的一个重要杠杆调节工具和专业名字。

因此，利率有长短期存款利率和长短期贷款利率等等;即利率水平或高低会因主体不同和期限不同而不同。

利率往往由主体机关为他方确定或借贷双方商定。

例如，国家根据国民经济状况确定利率政策水平或基准利率浮动幅度，银行根据该幅度确定借贷和存款的具体水平(数字)，企业和或个人之间借贷由借出方或双方商定利率高低多少等等。

银行汇票贴现利率及计算贴现率：贴现利息与承兑汇票票面金额的比例就是银行承兑汇票贴现率。

那么未到期的银行承兑汇票贴现需要支付多少给银行作为利息呢？我们可以套用下面的贴现计算公式（设年贴现率为x%，月贴现率为y%）。

如果按照月利率计算，则贴现计算公式为：汇票面值－汇票面值×月贴现率y% ×贴现日至汇票到期日的月数；部分银行是按照天数来计算的，贴现计算公式为：汇票面值－汇票面值×年贴现率x% ×（贴现日－承兑汇票到期日）的天数/ 360。

以上公式只是大致的承兑汇票贴现计算公式，实际中，还要根据是否是外地汇票、实际银行托收时间等在计算中加、减天数。

最新银行承兑汇票贴现率还要咨询当地银行，这个利率是随时都在变动的。

目前银行承兑汇票贴现有个人办理和银行办理，现就商业银行银行承兑汇票的贴现简单说一下：1、银行承兑汇票贴现，是企业手里有一张银行承兑汇票，等钱用到银行去“贴现”，银行按票面金额减去“贴现息”把钱给企业。

2、贴现息的计算：假设企业手里有一张2009年7月15日签发银行承兑汇票，金额是100万元，到期日2009年12月15日，企业2009年8月10日到银行要求“贴现”，要与银行签定贴现合同，贴现息的计算公式是：金额×时间×利率＝贴现息，100万元×127天/360天×1.88%利率＝6632.22元。

给企业钱是：100万－6632.22元＝993367.78元。

说明：（1）时间八月21天＋九月30天＋十月31天＋十一月30天＋十二月15天等于127天。

（2）利率是各行是按国家票据挂牌价上下浮动定的，如1.88%是年利率，要转换成日利率计算，该日利率是0.000052222/元（3）如天数是年，利率就不转换，天数是月就转换月利率，天数是日就转换为日利率。

（4）利率表示：年利率：0/100，月利率0/1000，日利率0/10000%武汉智通财务整理。

一、现值计算在Excel中，计算现值的函数是PV，其语法格式为：PV（rate，nper，pmt，[ fv] ，[ type] ）。

其中：参数rate 为各期利率，参数nper 为投资期（或付款期）数，参数pmt 为各期支付的金额。

省略pmt 参数就不能省略fv 参数；fv 参数为未来值，省略fv 参数即假设其值为0，也就是一笔贷款的未来值为零，此时不能省略pmt 参数。

type 参数值为1 或0，用以指定付款时间是在期初还是在期末，如果省略type 则假设值为0，即默认付款时间在期末。

【案例1】计算复利现值。

某企业计划在5 年后获得一笔资金1 000 000 元，假设年投资报酬率为10%，问现在应该一次性地投入多少资金？在Excel工作表的单元格中录入：= PV （10%，5 ，0 ，- 1 000 000），回车确认，结果自动显示为620 921.32元。

【案例2】计算普通年金现值。

购买一项基金，购买成本为80 000 元，该基金可以在以后20 年内于每月月末回报600元。

若要求的最低年回报率为8%，问投资该项基金是否合算？在Excel 工作表的单元格中录入：=PV（8%/ 12，12* 20，- 600），回车确认，结果自动显示为71 732.58 元。

71 732.58 元为应该投资金额，如果实际购买成本要80 000 元，那么投资该项基金是不合算的。

【案例3】计算预付年金现值。

有一笔5 年期分期付款购买设备的业务，每年年初付500 000 元，银行实际年利率为6%。

问该项业务分期付款总额相当于现在一次性支付多少价款？在Excel 工作表的单元格中录入：=PV（6%，5，- 500 000，0，1），回车确认，结果自动显示为2 232 552.81 元。

即该项业务分期付款总额相当于现在一次性支付2 232 552.81 元。

二、净现值计算在Excel 中，计算净现值的函数是NPV，其语法格式为：NPV（rate，value1，value2，……）。

贴现利率计算公式例题好的，以下是为您生成的一篇关于贴现利率计算公式例题的文章：在咱们的日常生活和经济活动中，经常会碰到与贴现利率相关的事儿。

那什么是贴现利率呢？简单来说，贴现利率就是你提前把还没到期的票据换成现金时，银行收的那部分利息的比率。

比如说，有个小企业老板老王，他手上有一张面值 10 万元的商业汇票，汇票到期日还有 6 个月。

可这时候，他的企业资金周转有点困难，就想着把这张汇票提前换成现金。

银行告诉他，贴现利率是 6%。

那这怎么算能拿到多少钱呢？咱们先来搞清楚贴现利率的计算公式：贴现利息 = 票据面值 ×贴现率 ×贴现期。

这里的贴现期，是指从贴现日到票据到期日之间的时间。

因为一般贴现率都是年利率，所以要把时间换算成年。

6 个月就是 0.5 年。

那老王这张汇票的贴现利息就是：100000 × 6% × 0.5 = 3000 元。

也就是说，老王能拿到的现金是 100000 - 3000 = 97000 元。

这看起来好像挺简单，但实际操作中还是有不少细节要注意的。

我之前在一家金融公司实习的时候，就碰到过类似的情况。

有个客户拿来一张汇票，着急要贴现。

我们同事在计算的时候，一开始把贴现期算错了，结果给出的贴现金额也不对。

客户当时就急了，说我们不专业。

后来经过重新仔细核算，才把正确的金额算出来，给客户解释清楚，这才化解了误会。

所以啊，在计算贴现利率的时候，一定要小心谨慎，把每一个数字都搞准确。

再比如说，假如贴现率变成了 8%，票据面值是 5 万元，到期还有 3 个月。

那贴现利息就是：50000 × 8% ×（3÷12） = 1000 元，能拿到的现金就是 49000 元。

大家发现没，贴现率越高，能拿到的现金就越少；贴现期越长，贴现利息也就越高。

总之，掌握好贴现利率的计算公式，对于企业和个人在处理票据贴现业务时都非常重要。

它能让咱们心里有数，清楚自己能拿到多少钱，也能避免一些不必要的麻烦和损失。