收入及支出管理制度-1

学校收入支出管理制度2、按定员、定额开支标准办理。

3、按合法的原则凭证办理。

4、按规定资金渠道办理。

（不得预算、预算外混用）5、按资金的支出口径办理。

（不得"以领代报"或"以拔持支"）二、学校资金的收入要妥善安排使用，要遵循分清主次，合理安排，坚持首先保证教学，量力而行、力行节约的原则。

严格按照资金渠道，促进学校各项有计划的全面实施。

三、学校预算内，预算外资金都必须按国家规定，执行预决算制度，接受财政监督；必须坚持"量入为上，先收后支，自求平衡，留有余地，以补欠"的原则。

学校预算内，预算外资金必须按照不同来源和用途分别设立账户，分别进行换算，严格收费标准，建立健全收入凭证制度，加强收入管理。

四、严格执行财经纪律，学校一切经济开支，要坚持按照规定手续审批，学校财务人员，会计和出纳分工明确，会计管账不管钱，出纳管线不管账。

对经费的交纳、核对、报销都应严格审查、复核。

要分清来往款项，严格防止制度不严，手续不清，用款混乱现象。

五、行政费用不得他人借用。

六、校长要经常加强对财经工作的检查，督促、定期抓汇报，定期作检查，实行专职管理与民主管理相结合，定期组织教师代表和领导进行审检，使学校财经工作规范化。

七、做好经济民主管理，搞好学校财务公开工作。

八、学校领导和财务人员要严格遵守财经纪律。

经费开支不得突破预算，现金要按规定送银行，帐目日清月结，报表要按时送报。

九、设立银行支票专用户，资金使用要经学校领导，财务专管人员和财务人员统一监证使用。

学校收入支出管理制度2为规范我校财务管理，建立健全学校内部财务的约束机制，提高资金使用效益，促进学校各项事业的发展，结合学校实际，特制定重大货币资金支付集体决策和审批制度：第一条学校财务管理的基本原则是贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益关系，国家、集体和个人三者利益的关系。

经费收支管理制度一、总则：为了规范和管理经费收支，确保经费使用的合理性和效益性，提高经费使用的透明度和公开度，特制定本经费收支管理制度。

1.行政拨款：由上级主管部门拨款，用于公务活动、行政事务和公共支出。

2.自筹经费：指通过销售产品、提供服务、收取费用等方式自行筹集的经费。

三、经费使用：1.经费申请：部门、项目或个人当需要使用经费时，需向上级主管部门提交经费申请，包括申请金额、经费用途、预计使用时间等。

2.经费审批：上级主管部门根据经费申请的合理性和必要性进行审批，并且确保经费安排的合理性和充分性。

3.经费报销：在经费使用完毕后，经费使用人需要提供相关凭证和报销单据，向财务部门提交经费报销申请，包括报销金额、报销事由、报销凭证等。

4.经费监管：财务部门根据经费使用情况进行监管和审核，确保经费使用符合规定和合法。

四、经费管理：1.经费预算：在每个财政年度开始前，各部门需要根据工作计划和需求，制定经费预算，包括收入和支出两个方面。

2.经费核算：财务部门根据经费预算和实际收支情况进行核算，及时了解经费使用情况和支出情况，为经费分配和管理提供依据。

3.经费监察：由专门的内部监察人员对经费使用进行监察，确保经费使用的合法性、公正性和规范性。

4.经费追溯：对于经费使用过程中出现的违规行为和不当操作，将进行追责和问责。

五、经费公开：1.经费公开：每个财政年度结束后，财务部门要及时公开经费收支情况，包括经费支出信息和预算执行情况等。

2.经费报告：每个财政年度结束后，各部门和项目需向上级主管部门提交经费使用报告，包括经费收入情况、支出情况、项目完成情况等。

六、经费监督：1.内部监督：各部门需建立健全内部监督制度，加强对经费使用的监督和管理，发现问题及时上报。

2.外部监督：社会各界和相关利益方有权对经费使用进行监督和检查，对违规行为进行举报和投诉。

七、附则：1.本制度自发布之日起生效，并与相关部门制度相衔接和补充。

公司行政收支管理制度范本
行政收支管理制度的核心目的是明确每一笔收入和支出的来龙去脉。

为此，我们首先需要
设立明确的财务记录流程。

所有收入必须立即开具正式收据，并由负责人签字确认后，交
由会计部门登记入账。

对于支出，无论是日常小额采购还是大额投资，都必须有相应的申请、审批、执行和报销流程。

具体到操作层面，每笔支出都应事先提交预算申请，注明支出的原因、金额及预期的效果。

预算一经批准，相关部门或个人才能进行资金使用。

同时，所有支出凭证需保留至少五年，以便审计时能够追溯和验证。

对于超过一定金额的支出，应要求至少两名管理人员共同签署，以实现相互监督。

为了进一步保障资金安全，定期的财务审计是必不可少的。

公司应定期聘请第三方审计机
构对账目进行独立审计，确保每一笔资金流动都合规合法。

审计结果应及时向全体员工公开，以提高财务透明度。

除了严格的财务流程之外，培养员工的财务意识同样重要。

公司应定期举办财务知识培训，使员工理解财务管理的重要性，并掌握基本的财务知识和技能。

这样不仅能够减少因疏忽
造成的财务错误，还能激发员工参与财务管理的积极性。

随着企业的发展和技术的进步，行政收支管理制度也应当不断更新完善。

例如，引入电子
支付系统可以减少现金交易的风险，而采用云账本则方便了远程审计和数据分析。

因此，
公司应定期评估现有制度的有效性，并根据需要进行适当的调整。

财务收入支出管理制度一、总则为加强财务收入支出管理，规范财务行为，保障财务资金安全和合理利用，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、收入管理1. 收入的界定收入是指经营活动中实际收入的各项款项，包括销售收入、投资收益、财产租金收入等，并且可以明确的确认收入的金额和收入时间。

2. 收入的登记和核算财务收入应由专人负责登记和核算，应一日一记账、一月一结算。

收入的登记应当按照《会计准则》的规定进行核算，确保财务数据真实、准确和完整。

3. 收入的监督和审核收入的监督和审核应当由专门的财务审核人员负责，对收入的真实性和合法性进行核查，审批后方可进入相关账户。

4. 收入的保管收入款项应当交于财务专用人员保管，定期进行清点和核对，确保资金安全。

5. 收入的使用收入应当按照相关管理制度和政策规定使用，不得挪作他用。

三、支出管理1. 支出的界定支出是指企业支付货款、税金、工资、水电、租金等各项费用的款项，包括经营性支出和非经营性支出。

2. 支出的预算每年度应当制定支出预算，根据企业实际情况和发展需要确定各项支出计划，确保合理利用资金。

3. 支出的审批和报销支出应当经相关负责人审批并指定负责人进行报销，报销应当符合相关规定和凭证齐全。

4. 支出的登记和核算支出应当及时登记和核算，确保支出的真实性和合法性。

5. 支出的监督和审核支出的监督和审核应当由专门的职能部门进行，对支出的合理性和效益进行评估，并作出相应的处理。

四、现金管理1. 现金的保管企业应当建立现金保管制度，确保现金资金安全，防止丢失或被盗。

2. 现金的使用现金使用应当严格按照相关规定，确保资金安全和合理利用。

3. 现金的清点和核对现金应当进行定期清点和核对，如有异常情况应当及时报告，并做好记录和处理。

五、财务报表1. 财务报表的编制企业应当按照相关规定和《会计准则》编制财务报表，确保财务数据真实、准确和完整。

2. 财务报表的审计财务报表应当由专业的审计机构进行审计，对企业的财务状况和经营情况进行评估。

资金收支两条线管理制度一、总则1. 为加强公司资金管理，规范资金收支行为，防范资金风险，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。

2. 本制度适用于公司及其下属子公司、分支机构的资金收支活动。

3. 资金收支两条线管理原则：收入与支出分开管理，收入全部纳入公司收入账户，支出全部通过公司支出账户进行。

二、组织架构与职责1. 财务部门是公司资金收支管理的归口部门，负责制定、完善和组织实施资金收支管理制度。

2. 各部门、子公司、分支机构应指定专人负责本部门、子公司、分支机构的资金收支工作。

3. 财务部门应定期对各部门、子公司、分支机构的资金收支情况进行检查、指导和监督。

三、收入管理1. 各部门、子公司、分支机构应按照合同约定和业务性质，及时、准确地将收入纳入公司收入账户。

2. 严禁将收入私设“小金库”，截留、挪用、坐支收入。

3. 财务部门应定期对收入情况进行统计分析，为公司决策提供依据。

四、支出管理1. 各部门、子公司、分支机构应根据业务需要，提前编制支出预算，报财务部门审批。

2. 严禁无预算、超预算支出。

3. 支出应通过公司支出账户进行，严禁使用现金支付。

4. 财务部门应加强对支出的审核，确保支出合规、合理。

五、资金调度与使用1. 财务部门应根据公司经营需要，合理调度资金，确保公司资金安全、流动性和收益性。

2. 严禁违规使用资金，包括但不限于投资、借款、担保等。

3. 财务部门应定期对资金使用情况进行检查，防范资金风险。

六、内部审计与监督1. 内部审计部门应定期对公司资金收支情况进行审计，发现问题及时提出整改意见。

2. 各部门、子公司、分支机构应积极配合内部审计工作，及时整改问题。

3. 对违反资金收支管理制度的，公司将依法依规追究相关责任。

七、附则1. 本制度解释权归公司财务部门。

2. 本制度自发布之日起实施。

3. 如有与本制度相抵触的规定，以本制度为准。

村级财务管理制度范本村级财务管理制度范本1一. 资金使用管理：㈠、收入管理：按照收支两条线的管理原则，凡村集体取得的各种收入，必须在五天内上交乡农村集体“三资”委托代理服务中心储存，严禁坐收坐支。

㈡、非生产性支出的管理：(2)、不得报支村干部参加各类学历教育以及参加各类培训的费用(上级确定的人员培训补贴外)。

(3)、征兵费用及优抚对象的慰问金实行限额控制使用，所有应征青年体检期间误工补贴不得超过50元/天，如无对象的送行费用原则上不得超过乡返还的征兵补贴，即每人1000元。

优抚对象的慰问金要根据本村的实际情况，一般每人补贴不超过100元。

(4)、村集体报支的计划生育费用要控制在人均1元左右，外出妇检费用实行包干使用，本市内食宿补贴不得超过50元/人·天，超出本市100元/人·天，车船费凭正式的原始票据按实报支，但必须有乡计生办证明，方可入账。

(5)、村干部养老保险，在村集体条件许可的情况下，由农经站审核，乡组织审核后方可参保。

㈢、备用金管理村结报员领取的备用金严格控制在2000元以内，超过交存乡乡农村集体“三资”委托代理服务中心账户，不足领取，严禁白条抵库。

二. 费用支出审核、审批制度：村集体的所有经济业务支出，实行多人审核，一支笔审核，所有支出必须经手人、证明人手续齐全，经村民主理财小组和村监督委审核同意签名并加盖“民主理财专用章”后，再进行审批。

审批权限(不含招待费)500元以内村负责人审批;501-1000村负责人证明，乡分工干部审核后，由分片联系的副乡级领导审批;2000元以上由村负责人证明，并经乡分工干部、乡分片联系的副乡级领导审核后，报乡长审批。

村级财务管理制度范本2为规范村级财务管理，强化村级财务监督，严肃财经活动纪律，管好用活集体资财，提高集体资金使用的经济和社会效益，根据有关财经法规和政策，结合本乡实际，特制定本制度。

一、财务收支管理制度(一)各类资金的收、支管理1、财政转移支付资金：由财政机关按照有关政策转入农经专户按村记帐，开支时按照乡政府确定的方案支出不足部分。

收支业务管理制度第一章总则第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我站经济及社会各项事业和谐发展，结合我站实际，制定本制度。

第二章收支管理制度第二条收入包括各项协调款、项目资金、上级专款、捐赠收入、其他收入等各种来源资金;支出包括经常性支出(办公费、车辆燃修、招待费、书报费、差旅费、通讯费等)、专款支出、基建支出、其他支出等各种资金支出。

第三条严格实行资金“收支两条线”管理制度。

各单位取得资金收入时，必须出具省财政厅监制的《山东省往来结算统一收据》，并加盖财政所公章，任何单位和个人不得私自印制收据。

第四条进入预算外帐户的资金由财政所统一管理，政府集中调拨使用，实行站长一支笔签字制度。

第三章报帐制度第五条报销单据以部门为单位，每月____-____日集中报账，每部门要设一名固定报帐员，非报帐员报帐，财务部门可以不予办理。

第六条对各部门日常零星开支实行备用金制度。

财务部门根据各业务部门的的支出规模，合理确定备用金数额，由各部门报帐员填写备用金领取单后领取使用。

第七条单位或个人有报销项目，必须提供有对方单位加盖公章或财务章的完整、真实、合法、有效的正式发票或收据，否则一律不予报销。

报销发票时要遵循以下程序：经办人签字并注明事由，分管领导签字，财政所审查核实，站长签字，入帐报销。

第八条各项开支都要本着勤俭节约的原则进行。

一般业务支出，要由分管领导同意;其他特殊或大项支出，须报站主要领导同意，必要时要通过集体研究决定。

第九条对单项超____元的业务支出，各单位不能自行以现金支付，原则上通过站财政直接拨付到对方账户。

第十条政府经费支出要根据领导签批意见及时进行帐务处理，财务部门备用金不足时，要及时向分管领导反映并列清支出计划报站长签批拨款。

第十一条对专项支出尤其是涉及农户的资金支出，必须严格执行上级有关规定，切实做到专款专用;在资金支出、发放时，具体承办单位要提供对方银行开户信息，完善手续后，由财务部门直接将款项打入对方账户或“惠农一本通”存折，严禁以现金支出或发放。

公司资金收支及账户管理制度样本首先，公司应设立专门的财务部门来管理公司的资金收支和账户。

1. 资金收支管理
- 设立预算：公司每年设立财务预算，包括收入预算和支出预算。

财务部门负责制定预算计划，并监督和控制执行。

- 收款管理：财务部门负责管理公司的收款流程，包括开立发票、收取款项、登记记录和确认收款。

- 付款管理：财务部门负责管理公司的付款流程，包括审核付款申请、安排支付方式、核对账户信息和发放付款。

- 资金调度：财务部门负责根据业务需要和资金状况进行资金调度，确保公司的日常运营和项目推进。

2. 账户管理
- 开立银行账户：财务部门负责根据公司需求开立和管理公司的银行账户，包括基本账户、资产账户和操作账户。

- 银行交易授权：财务部门负责设定和管理公司的银行交易授权，包括授权人员、交易额度和操作权限。

- 账户监控：财务部门负责监控公司的账户余额和交易记录，及时发现并处理异常情况。

- 外汇管理：财务部门负责管理公司的外汇交易，包括外汇风险评估、交易操作和汇率把握。

3. 内部控制
- 财务制度：公司应制定和完善财务管理制度，明确各项资金收支和账户管理的流程和要求。

- 审计与审批：财务部门负责内部审计和审批工作，确保资金使用的合规性和合理性。

- 监督与报告：财务部门负责向公司高层管理层汇报资金收支状况和账户情况，并及时发现和解决问题。

以上是公司资金收支及账户管理的一些参考制度，具体制度的制定和执行应根据公司的实际情况进行调整和完善。

同时，公司应配备专业的财务人员，确保资金的安全和合理利用。

财务制度要求收支一、收入管理：1. 收入来源：企业的收入主要来自于销售业务，应当按照国家相关法律法规和会计准则规定的原则，确认收入的时间和金额。

2. 收入核算：企业应当建立完善的收入核算制度，对各项收入予以明确分类和核算，确保各项收入的来源清晰、金额准确。

3. 收入登记：企业应当建立详细的收入登记制度，及时记录和归集各项收入，保证数据准确可靠。

4. 收入核对：企业应当建立收入核对制度，及时核对各项收入，发现问题及时处理。

二、支出管理：1. 支出预算：企业应当建立严格的支出预算制度，对各项支出进行预算分解，确保支出合理、有序。

2. 支出审批：企业应当建立支出审批制度，对各项支出进行严格审批，避免无效支出和超支。

3. 支出支付：企业应当建立支出支付制度，按照支付标准和程序进行支付，确保支付合规、及时。

4. 支出核对：企业应当建立支出核对制度，及时核对各项支出，发现问题及时处理。

三、账务处理：1. 会计主体性：企业应当建立独立的会计核算主体，确保会计核算的独立性和真实性。

2. 会计政策：企业应当确立符合国家法律和会计准则的会计政策，保证会计处理的准确性和规范性。

3. 会计记录：企业应当建立规范的会计记录制度，及时、完整地记录各项会计数据，确保数据真实性和可靠性。

4. 会计报表：企业应当编制清晰、准确的会计报表，及时向有关部门和利益相关方披露企业真实的经营状况和财务状况。

四、财务风险管理：1. 风险识别：企业应当建立规范的财务风险识别机制，及时发现和识别各种财务风险。

2. 风险评估：企业应当建立财务风险评估制度，对各项风险进行评估，分析风险影响程度，制定应对措施。

3. 风险控制：企业应当建立财务风险控制机制，采取有效控制措施，降低各项财务风险的发生概率和影响程度。

4. 风险应急：企业应当建立应急预案，一旦出现重大财务风险，能够及时应对，减少损失。

五、内部审计与监督：1. 内部审计：企业应当建立独立的内部审计机构，进行独立性审计，发现问题及时整改，并加强内部控制。

教育单位收支管理制度一、总则为规范教育单位的财务管理行为，有效控制收支活动，做到经费使用合理、规范、透明，提高经费使用效益，特编订本制度。

二、收入管理1.教育单位的收入主要来源包括国家拨款、学费、科研经费、捐赠款等。

各项收入应在法律规定的范围内使用，严禁挪作他用。

2.教育单位应建立健全收入统计、核对、审定和登记程序，确保收入的真实性和合法性。

工作人员在收入活动中不得以任何形式套取私利。

3.各项收入应按照规定的程序及时入账，并填写收入凭证，确保财务信息的准确性和完整性。

4.对于不同来源的收入，应按照规定的制度和程序进行分类管理，保证资金的专款专用。

5.负责收入管理的部门应加强对收入操作人员的监督和检查，确保工作人员依法依规开展收入活动。

三、支出管理1.教育单位的支出主要包括工资福利、设备采购、办公用品、水电费用等。

各项支出应严格按照预算执行，并确保资金的安全。

2.支出管理部门应建立规范的支出审批程序，对各项支出进行审核和审批，确保支出的合理性和合法性。

3.支出管理部门应及时办理支出报销手续，填写支出凭证，并确保财务信息的准确性。

4.对于不同种类的支出，应分别建立专门的管理制度和程序，严格按照规定的程序和权限履行支出手续。

5.教育单位应建立规范的资金管理制度，对资金流动进行监控和控制，防止资金的滥用和浪费。

四、经费使用1.教育单位应按照国家规定的相关制度和程序，合理安排和使用各项经费，确保经费使用的合法性和效益性。

2.各项经费使用应严格按照预算执行，不得擅自挪用或超支，确保经费的正常使用和监管。

3.教育单位应建立规范的经费管理制度，对经费使用情况进行定期审核和检查，确保资金的安全和有效使用。

4.教育单位应采取有效措施，加强对经费使用情况的监督和检查，防止经费的滥用和浪费。

五、监督管理1.教育单位的财务工作应受到上级主管部门的监督和指导，按照国家规定的相关制度和程序进行管理。

2.对于违反财务管理制度和规定的行为，应及时进行纠正和处理，确保教育单位的财务工作正常进行。

收支管理制度范本第一章总则第一条为了规范和管理单位的收支活动，提高财务管理的效率和科学性，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的所有收支活动。

第三条收支活动按照预算执行和实际发生两种方式进行。

第四条所有收支活动必须遵守国家有关法律法规和单位的有关规定，做到合法、合规，严禁挪用、侵占、浪费和滥用公款。

第二章预定收入第五条收入的预定方式有以下几种：政府拨款、利息、租金、销售收入、投资收益等。

第六条收入的预定必须依照本单位的预算制定，确保收入的合理性和适当性。

第七条预定收入应当通过预算制定程序，并获得单位领导层的审批。

第三章预定支出第八条支出的预定方式有以下几种：人员经费、设备经费、材料经费、福利费、维修费等。

第九条支出的预定需要根据预算编制模板进行制定，并获得单位领导层的审批。

第十条预定支出必须实事求是，确保预算的合理性和适当性。

第十一条支出预定中需注明使用范围，以确保资金使用的合理性。

第四章实施总收支第十二条收支执行应当按照预算执行，确保收支的实时监控和控制。

第十三条如果预计的收入无法按时到账，应当及时调整支出计划，确保资金的使用不受阻碍。

第十四条收支执行过程中，应当及时记录和报告资金的流向和余额情况，确保财务的准确性和透明度。

第五章收支结算第十五条收支活动的结算应当按照预算和实际发生相比较，确保收支的准确性和一致性。

第十六条结算过程中，需对收入和支出进行分类总结，并进行适当的调整。

第十七条结算完成后，应当编制收支报告，并提交单位领导层审查。

第六章资金管理第十八条单位财务部门应当负责资金的管理和监控，确保资金的安全和合理使用。

第十九条资金的保管应当按照有关规定进行，确保资金不遭受任何损失和侵害。

第二十条对于资金的使用需有明确的合法用途，并按照有关规定进行审批和报销。

第二十一条资金使用过程中，不得挪用、侵占、浪费和滥用公款，必须合规使用。

第七章监督检查第二十二条对收支活动的监督检查由单位的监察部门负责。

公司生活开支管理制度第一章总则第一条为规范公司生活开支管理行为，加强财务管理，保障公司财产安全，促进公司的可持续发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工，包括各级管理人员、员工及合作伙伴。

第三条公司生活开支管理遵循公开、公平、公正、节俭原则，坚决杜绝浪费行为，确保公司经济效益和社会效益的统一。

第四条公司生活开支包括但不限于办公费用、出差费用、培训费用、餐饮费用等各项费用。

第五条公司生活开支管理应遵循监督、审批、核实、报销、复核等程序，确保开支合理、合法、规范。

第二章生活开支管理第六条公司对各部门的生活开支进行严格管理，部门经理要对各项开支进行监督和控制，确保符合公司财务预算和管理规定。

第七条员工在办公期间的生活开支由公司负担，但需核实费用证明，并经主管部门审批后方可发放。

第八条出差费用须提前报销，按照公司规定的标准报销，并附上相关证明文件，经财务部门审核后方可报销。

第九条培训费用应提前计划，严格控制在预算范围内，报销时要提供相关培训证明和发票，财务部门审核无误后方可报销。

第十条餐饮费用应遵循节约原则，员工应合理控制食品消费，并提供详细的餐饮发票和用餐人员名单，经财务部门验收后方可报销。

第十一条公司生活开支管理应建立详细的收支账簿，每月定期进行财务审计，并及时报告给公司领导进行监督。

第三章管理责任第十二条各部门经理为部门生活开支的管理责任人，要加强对部门开支的监督和管理，确保开支合理、预算有效。

第十三条财务部门为公司生活开支的管理执行机构，负责开支核实、审批、报销等工作，要加强对各项费用的管理和审核，确保资金使用合规。

第十四条公司领导对生活开支管理负有最终责任，要对公司的各项费用进行监督和检查，建立健全的内部控制机制，确保各项费用的规范使用。

第四章处罚与奖励第十五条对违反公司生活开支管理制度的员工，将给予相应处罚，情节严重者将受到警告、停薪留职、降职或辞退等处理。

第十六条对表现优秀、管理规范、费用合理、节约用钱的员工，公司将给予相应奖励，包括记功、加薪、晋升等奖励。

医院收支业务管理制度范文第一章总则一、为规范医院的财务收支管理工作，制定本制度。

二、本制度适用于医院的财务收支管理工作。

三、医院的财务收支管理应遵循合规、精细、透明、规范的原则。

第二章财务预算管理一、医院应根据年度工作计划和发展规划制定财务预算。

二、财务预算应包括收入预算、支出预算、资金预算等。

三、财务预算应经过科学论证和合理审核后进行执行。

四、医院应定期对财务预算进行调整和审查，确保预算的合理性和准确性。

第三章费用管理一、医院应建立费用控制制度，对各项费用进行统一管理。

二、各部门在使用经费时应严格按照预算执行，并及时进行报销。

三、费用的审批应经过规定程序和权限，确保合理性和合规性。

四、医院应建立费用核算制度，对各项费用进行分类核算。

第四章资金管理一、医院应建立资金管理制度，确保资金的合理使用和安全性。

二、医院应严格执行预算制度，及时报告预算的执行情况。

三、医院应建立资金调度机制，确保资金的周转和利用效率。

四、医院应定期进行资金盘点和清算，确保资金的准确性和完整性。

第五章收入管理一、医院应建立收入核算制度，对各项收入进行分类核算。

二、医院应严格执行各项收费政策和标准，确保收入的合法性和准确性。

三、医院应加强对收入的监督和审核，确保收入的真实性和合规性。

四、医院应定期进行收入核对和结算，确保收入的完整性和准确性。

第六章支出管理一、医院应建立支出管理制度，对各项支出进行统一管理。

二、医院应严格按照预算执行支出，确保支出的合理性和合规性。

三、医院应加强对支出的监督和审核，确保支出的合法性和准确性。

四、医院应建立支出核对和结算机制，确保支出的准确性和完整性。

第七章财务审计管理一、医院应定期进行财务审计，确保财务的正确性和合规性。

二、财务审计应由专业机构进行，保证审计的客观性和独立性。

三、医院应积极配合财务审计工作，提供必要的材料和信息。

四、医院应及时纠正审计中发现的问题和不足，确保问题的解决和完善。

第八章空白第九章报表编制与报送一、医院应按规定的格式和要求编制财务报表。

县级单位收支管理制度一、总则县级单位作为国家机关的一级单位，负责履行国家的管理职能，开展服务保障工作，必须严格遵守国家相关法律法规，健全完善的收支管理制度，规范财务管理行为，确保经费使用合理、透明、规范。

为此，在县级单位建立一套科学、规范、有效的收支管理制度显得十分重要。

二、制度内容1.收入管理（1）经费来源县级单位的经费主要来源包括预算拨款、财政补贴、专项资金、事业收入等，所有资金来源必须严格按照法律法规进行安排和分配。

相关资金的使用必须符合相关规定，不能随意挪用。

（2）经费申请在县级单位中，要建立健全的经费申请程序，确保资金的合理使用。

单位部门需要明确经费使用计划和需求，提出经费申请，在财务部门审核后，上级主管部门进行审批。

（3）经费管理县级单位财务部门要建立科学的经费管理制度，对收入进行统一规划、分配和监督。

要建立财务流程管理相关规范，确保经费使用合规合理。

2.支出管理（1）支出项目县级单位的支出主要包括工资福利、行政经费、办公设备、日常经费等，支出项目必须遵循严格的管理程序和规定，确保支出合理有效。

（2）支出审批支出审批是县级单位支出管理的关键环节。

各部门在支出前要根据具体情况提出申请，经财务部门审核后，上级主管部门进行审批。

对于涉及重大支出的项目，还需上报审批机关。

（3）支出核销支出核销是支出管理的最终环节。

所有支出项目必须经过财务部门核销，确保支出的真实性和合理性。

对不合规的支出要及时追查责任，严肃处理。

4.会计核算县级单位要建立规范的会计核算制度，确保经费的全面、及时、准确核算。

对于重大经费的使用，要建立专门的核算程序，确保资金使用的安全、监督。

5.内部控制县级单位的内部控制是保障财务管理制度顺利执行的重要保证。

各部门要建立健全的内部控制机制，明确职责分工，防范风险，杜绝违规行为。

6.监督检查县级单位要建立健全的财务监督检查机制，确保财务管理行为合规合法。

各部门要定期对财务管理工作开展自查自评，及时发现问题并整改。

行政事业单位收支管理制度范文收支管理是行政事业单位运作管理中的一项重要工作，对于保障单位的资金安全、提高经费使用效益具有重要意义。

为了规范行政事业单位的收支管理制度，建立科学高效的财务管理模式，制定一套行之有效的收支管理制度是至关重要的。

本文将阐述行政事业单位收支管理制度的范文，主要包括以下几个方面的内容：一、总则（一）本制度是为了加强行政事业单位的财务管理，保障单位资金的安全、提高经费使用效益，依据《财政部门行政事业性收费管理办法》及其他相关法律法规的规定制定的。

（二）本制度适用于行政事业单位的收支管理工作，是规范各项收支活动的基本法规。

（三）行政事业单位的收支管理工作必须按照法律法规的规定进行，做到规范、透明、合理、高效。

二、收支管理权限（一）行政事业单位财务主管部门负责全面协调、管理全单位的财务工作，并制定具体的收支管理办法。

（二）行政事业单位各部门、单位负责人是收支管理的责任主体，要对本部门（单位）收支管理工作负责。

（三）单位财务出纳专员是该单位的财务管理和执行人员，具有财务业务的专业素质和责任意识。

三、收支管理流程（一）资金拨付环节1. 行政事业单位应具备资金拨付申请系统，由使用单位提出拨付申请，明确资金使用的用途、金额、急需程度等。

2. 财务主管部门审核资金拨付申请，确保拨付金额与实际需求相符合，并进行资金调配的协调工作。

3. 资金拨付申请得到批准后，按照法定程序，由财务出纳专员将款项划拨到对应的使用单位账户。

（二）资金使用环节1. 各部门、单位在使用资金前，必须依法依规进行申请，并附上相关证明材料。

财务主管部门根据申请资料的真实、准确性进行审核。

2. 资金使用单位在拨付到账后，按照资金用途进行使用，并在规定的期限内提供相关使用证明材料。

3. 财务主管部门对资金使用情况进行监督和检查，定期对资金使用情况进行评估，防范和纠正资金滥用、挪用等问题。

（三）资金结算环节1. 行政事业单位应建立健全收支结算制度，保证财务管理的准确性和及时性。

收费及开支管理制度一、为了规范收费及开支管理，提高资金利用效率，保障财务安全，制定本制度。

二、收费管理1. 收费标准：按照相关规定和政策执行，保证收费合理合法。

2. 收费时间：要求及时收取费用，不得延误。

3. 收费人员：由专门的财务人员或经过培训合格的工作人员进行收费工作，收费人员要认真核对收费款项和开具正规的收据。

4. 收费流程：所有收费均需通过系统记录，方便查证与审核。

5. 收费记录：要求对每笔收费进行详细记录，包括收费日期、金额、用途等信息。

备份资料应保存至少三年。

6. 收费监督：要求财务部门对收费情况进行定期监督检查，及时发现问题并进行整改。

7. 收费报告：每月底财务部门需向上级部门报告收费情况，包括收费金额、收费人员、收费流程等内容。

三、开支管理1. 开支预算：每年初财务部门要制定年度开支预算，明确各项开支计划和预算金额。

2. 开支审批：所有开支要经过严格审批程序，未经批准不得擅自支出。

3. 开支报销：员工因公出差、办公需求等开支需填写报销单，提供相关票据，财务部门进行审核后方可报销。

4. 开支记录：对每笔开支进行详细记录，包括开支日期、金额、用途等信息。

备份资料应保存至少三年。

5. 开支监督：每月底财务部门需向上级部门报告开支情况，包括开支金额、开支人员、开支流程等内容。

6. 开支稽核：定期对开支情况进行稽核，确保开支合理且符合相关规定。

四、其他1. 财务管理人员需定期参加相关培训，不断提高专业素养。

2. 对违规收费和开支行为进行严厉处罚，确保财务管理的严肃性和规范性。

3. 财务信息的保密性要求严格执行，未经授权不得泄露财务信息。

4. 本制度为公司内部规章制度，违反本制度者将受到相应处罚。

五、本制度由公司领导部门负责解释和修订。

以上为收费及开支管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司财务秩序和安全。

公司收入及费用管理制度一、总则为了规范公司的收入及费用管理，促进公司的健康发展，提高公司的运营效能，特制定本制度。

本制度适用于公司内所有部门和员工。

二、收入管理1. 收入来源：公司的主要收入来源包括销售业务收入、投资收益、其他业务收入等。

公司的各部门要根据自身职能和业务范围，积极开拓收入来源，增加公司的收入渠道。

2. 收入核算：公司各部门要按照公司财务制度的要求，及时、准确地核算和报告收入。

收入核算应当按照实际发生的业务交易来确定，不能虚假记账或隐瞒收入。

3. 收入预算：公司每年制定收入预算，各部门要根据预算要求制定具体的收入计划，努力实现收入目标，确保公司整体收入的稳步增长。

4. 收入风险管理：公司要加强收入风险管理，防范各类收入风险，及时采取措施加以应对，保障公司的经营稳定和收入安全。

5. 收入分配：公司的收入分配应当按照公司章程和各项规定执行，严格按照比例和规定进行分配，并提前向员工和股东公布分配计划和方案，确保公平合理。

三、费用管理1. 费用分类：公司的费用包括管理费用、销售费用、研发费用等。

各部门要根据费用的性质和用途将费用进行分类，合理确定费用预算和控制费用支出。

2. 费用预算：公司每年制定费用预算，各部门要结合自身实际情况，制定具体的费用计划和控制目标，加强费用预算的执行和监控。

3. 费用审批：公司的费用支出需要经过审批程序才能执行，各部门要严格按照公司的审批规定进行费用审批，杜绝违规花费。

4. 费用控制：公司的各部门要根据费用预算和费用控制目标，加强费用管理和控制，提高费用使用效率，降低费用支出。

5. 费用监督：公司设立专门的费用监督机构，对各部门的费用支出进行监督和审计，定期对费用支出情况进行分析和评估，及时发现和纠正问题。

四、责任与监督1. 公司财务部门负责全面管理和监督公司的收入及费用情况，对各部门的收入和费用执行情况进行监督和考核。

2. 公司各部门负责具体的收入及费用管理工作，要切实履行相关责任，确保公司的收入合法、费用合规。

单位收支管理制度一、总则为了规范单位的财务收支，加强财务监管，确保单位资金的合理使用和经济效益的最大化，特制定本制度。

二、收入管理1.单位的收入主要来源包括：财政拨款、资产处置收益、经营收入、捐赠收入等。

2.单位收入的使用应当遵循合理、规范、公开、透明的原则，依法使用，并不得挪用、截留或私分。

3.单位各项收入应当入账专户，进行分类管理，并及时提取、使用。

4.财政拨款收入的划拨、使用，应当依法进行，不得超过规定的支出范围。

5.资产处置收益的使用应当按照相关规定进行，不得违反国家法律法规。

6.各项收入的使用应当有明确的用途和流向，不得随意挪用。

三、支出管理1.单位支出主要包括：人员工资、福利待遇、办公费、差旅费、业务招待费、设备购置费、维修费等。

2.单位支出应当依法、合规、合理使用，不得超过预算范围。

3.单位支出的审批、报销、结算应当严格按照相关管理制度进行。

4.单位各项支出应当明确用途和责任人，不得滥用或虚报。

5.人员工资、福利待遇的发放应当及时、准确，不得拖欠或少发。

6.设备购置费、维修费的使用应当按照规定程序进行，不得私自变更用途或挪用。

7.差旅费、业务招待费的使用应当符合相关规定，不得超标超额。

四、财务监管1.单位应当建立健全财务管理制度，明确财务管理的责任、程序和制度。

2.单位应当配备专业的财务人员，负责财务核算、监督审计等工作。

3.财务人员应当遵守国家法律法规，坚守职业操守，不得有违法违规行为。

4.单位应当定期对财务情况进行公开，接受社会监督。

五、违规处理1.对于违反本制度的单位成员，将依法依规进行处理，违规行为将受到相应的处罚。

2.对于挪用公款、贪污受贿等严重违法行为，将追究刑事责任。

3.对于影响单位形象和声誉的违规行为，将给予相应的纪律处分。

六、附则1.本制度由单位财务部门负责制定、修改和发布，并定期对各单位成员进行培训和督导。

2.本制度自颁布之日起生效，对以前的财务管理制度或规定产生替代。