销售费用管理办法

销售费用核算管理办法
一、总则
本核算管理办法旨在规范公司销售费用的核算和管理，提高公司销售费用的使用效益，减少不必要的浪费，确保公司销售费用的合理性和合规性。

二、费用范围
公司销售费用包括但不限于以下方面：
- 销售人员工资和福利；
- 销售推广费用，如广告、促销、公关费用等；
- 销售业务招待费用；
- 销售差旅费用；
- 销售办公场所租金、水电、物业管理费用；
- 其他与销售业务相关的费用。

三、费用核算
- 销售人员工资和福利：按照公司薪酬管理办法执行；
- 销售推广费用：按照相关合同或者协议执行；
- 销售业务招待费用：必须事先制定预算，经过部门主管审核批准后执行，并由相关人员填写招待费用报销单，附上相关票据和核销凭证，由财务部门审核后予以支付；
- 销售差旅费用：必须事先制定出差预算，经过部门主管审核批准后执行，并由相关人员填写差旅费用报销单，附上相关票据和核销凭证，由财务部门审核后予以支付；
- 销售办公场所租金、水电、物业管理费用：由财务部门在公司会计方案的指导下，按照相关合同或者协议执行；
- 其他与销售业务相关的费用：由部门主管审核批准后执行，并由财务部门在公司会计方案的指导下予以核算和支付。

四、报销流程
- 部门主管批准；
- 员工填写报销单；
- 财务部门审核并支付。

五、责任追究
违反本管理办法的，将会按照公司纪律处分规定进行处理，并要求当事人支付相应的违规费用。

营销费用管理办法1.目的为了规范市场销售行为，大力开拓新市场；有效控制销售费用的使用，逐步过渡到销售费用与销售收入挂钩，特制定本规定。

2.适用范围本规定适用于公司市场销售和工程管理人员。

本规定的费用是指：市场开发费、差旅费(交通费、住宿费等)、合同执行费用等项目。

3.销售费用管理规则3.1加强预算管理和预算意识，坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。

3.2严格审批手续，费用开支需经部门领导审核，主管总裁批准，凡不符合规定的一律不予批准，严格执行审批权限及程序。

3.3厉行勤俭节约，挖掘节约费用潜力，从点滴做起，人人讲节约，本着少花钱多办事，不花钱也办事的原则，达到节流增效的目的。

3.4权责发生制原则：以权责发生制为基础，划清时期的费用开支；凡不属于本期支出的费用，即使款项在本期支出，也不能作为本期费用处理。

4.形象宣传费（公司提供）4.1统一印制名片：公司根据销售业务人员的工作需要统一印制名片。

4.2 统一对外介绍：销售人员提供给客户统一的企业介绍和产品样本。

4.3统一节日礼品：公司根据需要统一准备节日礼品。

5.市场开发费用管理5.1 新客户市场开发费试行“包干制”5.1.1根据公司年度市场开发计划，销售人员提出市场开发实施方案，并提出开发费用申请，报部门领导和公司主管领导审批，根据需要报集团领导批准。

5.1.2根据客户开发的难易程度和客户规模大小，提出市场开发费用金额，市场销售人员在审定的金额内开支。

大客户市场开发费用按合同额3%，其它客户开发费用合同额1.5%执行；费用使用填写《费用申请单》。

5.2 成熟客户维护费采用“提成制”5.2.1对于已经供货的成熟客户，应酬公关费实行按货款回收额比例提成，按季考核兑现。

其费用按公司批准的计划，由销售部门自行支配使用。

5.2.2 销售费用计算方法为（含差旅费）：销售费用= 货款回收额×（1~3）%6.差旅费管理6.1销售人员的差旅费管理实施“定额包干制”6.2在公司出差管理规定中差旅费报销标准按公司规定办理报销；6.3销售人员出差前填写出差计划和差旅费预算表；6.4.销售人员出差后报销时要附出差报告。

XX公司销售费用管理办法第一章总则第一条为规范公司销售费用的核算和使用，提高费用使用的有效性,特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所有销售费用的管理。

第三条公司销售费用管理总的原则是预算管理、分类管理、分级管理、费用与订货、回款、盈利挂钩以及例外原则.第二章定义及使用原则第四条销售费用是指产品销售过程中所发生的相关费用，主要包括：包装费、运输费、保险费、展览费、广告宣传费、代理服务费、差旅费、投标费、外部劳务费、会务费、租赁费及其它。

第五条包装费是指商业储运企业代公司办理商品包装、加固、拼装、改装、捆扎、打包等业务所发生的各项费用。

第六条运输费是指产品销售发生的货物运输费用。

第七条保险费是指公司参加保险时，根据投保时所订的保险费率,向保险公司交付的费用。

第八条展览费是指参加展览发生的摊位费、特装搭建费、展板费、展品出入场馆的费用。

第九条广告宣传费是指产品宣传需要制作的平面、立体的或者音/影像资料等所产生的费用，具体包括宣传画册、手提袋、音/影像光盘、宣传礼品、新闻媒体广告等。

第十条代理服务费是指公司向境内外销售代理商所支付的代理费用。

第十一条差旅费包括境内外住宿费、车程费及相关补助。

第十二条投标费是指公司在向客户以及其委托具有招标代理资质的机构对设计、施工、设备采购、调试等承包项目进行应标时所发生的费用。

第十三条外部劳务费是指公司为客户提供第三方培训、服务、安装等所支出的费用。

第十四条会务费是指公司参加的各类专业协会会费、与因营销发生的设计联络会、参加市场等会议发生的费用.第十五条租赁费是指公司为租赁房屋、车辆、设备而发生的所有现金流出量第十六条销售费用使用原则主要有限额原则和凭票据实报销原则。

限额原则是指各销售费用按核定的额度实行总量控制。

凭票据实报销原则是指销售费用按实际发生销售业务，凭报销凭证，按审批流程报销。

第三章销售费用管理体系第十七条市场管理部是公司销售费用预算管理的归口单位，负责制定公司销售费用管理制度、组织编制公司销售费用预算、审核各部门销售费用预算。

管理制度销售费用管理制度一、总则为规范销售费用管理，提高企业效益，加强成本控制和费用管控，特制定本制度。

二、费用申请与审批1.销售费用包括业务推广费、营销费用、市场活动费等，销售人员需按照公司要求申请费用预算，并填写相关申请表格。

2.费用申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给部门经理审批。

3.部门经理需对费用申请进行审批，确保费用合理、符合公司政策，审批意见需记录在申请表格中。

4.审批通过后，销售人员可按照申请的费用预算进行使用。

三、费用使用管理1.销售人员在使用费用时，需按照费用申请中的用途和金额进行支出，并保留相关凭证和发票。

2.销售人员需及时将发生的费用予以登记，包括费用项目、金额、日期等信息，并进行费用报销申请。

3.费用报销申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给财务部门进行审核。

4.财务部门对费用报销申请进行审核，确保费用使用符合公司政策和相关规定，审核意见需记录在报销申请表格中。

5.审核通过后，财务部门需及时将费用予以报销，并将相关凭证归档。

四、费用核算与分析1.财务部门需按照公司的会计制度和财务要求，对销售费用进行核算，并进行月度、季度和年度的费用分析。

2.费用核算应包括费用总额、各项费用明细以及费用的占比等信息，并可根据需要进行区域、业务线等维度的费用分析。

3.费用分析结果应及时向公司管理层汇报，为决策提供参考依据，并根据分析结果提出合理的费用控制和优化建议。

五、违规处理1.对于未经审批擅自使用或超出预算的费用，公司将按照相关规定进行追究责任，并要求销售人员进行相应的赔偿或处罚。

2.对于虚报费用、骗取报销等违规行为，公司将严肃处理，包括纪律处分、经济处罚甚至法律追究。

六、附则本制度由公司管理部门负责解释，并根据实际情况进行修订和补充。

销售部费用管理办法销售部费用管理办法1. 引言本文旨在规范销售部门的费用管理，既有效控制销售费用支出，又确保销售部门的正常运作。

合理管理销售费用不仅有助于提高企业的盈利水平，还能够增强企业的竞争力和可持续发展能力。

2. 费用预算制定为了合理安排和利用销售费用，销售部门应当根据企业的销售目标和战略规划，制定年度销售费用预算。

具体步骤如下：- 分析市场需求和竞争状况，明确销售目标和策略；- 根据销售目标，确定销售费用的总体规模和构成；- 针对不同的销售活动和渠道，制定相应的费用预算；- 考虑销售周期和季节因素，分解年度销售费用预算为季度或月度预算；- 与财务部门和其他相关部门沟通，确保预算合理性和统一性。

3. 销售费用报销管理销售人员在履行工作职责过程中产生的费用应按照规定的程序和要求进行报销。

为了简化报销流程，规范报销行为，应采取以下管理措施：- 销售人员应先填写费用报销申请表，明确费用的金额、时间和用途；- 费用报销申请表应附上必要的费用凭证，如发票、收据等；- 销售人员应将费用报销申请表和相关凭证提交给销售部门的财务负责人审核；- 财务负责人审核通过后，将费用报销申请表和相关凭证交至财务部门进行付款；- 财务部门应及时核对申请表和凭证的真实性和合规性，并按照公司的财务制度进行付款。

4. 销售费用监控与分析销售费用监控与分析是有效控制和管理销售费用的重要手段。

销售部门应加强对销售费用的跟踪和分析工作，确保费用的合理性和有效性。

具体措施如下：- 设立销售费用监控指标，如费用占销售额比例、费用增长率等，定期对指标进行监测；- 分析费用占比较高的项目或渠道，评估其对销售业绩的贡献和回报率；- 针对费用占比较高的项目或渠道，寻找降低费用或提高效益的方法和策略；- 进行费用预测和预警，及时调整预算和费用支出计划；- 定期编制销售费用分析报告，向领导层和相关部门进行汇报，提出合理化建议。

5. 费用管理常见问题与对策在销售费用管理过程中，常常会遇到各种问题和困难。

销售费用管控办法及实施细则版本状态：A/0编号：简洁规范实用下载即用销售费用管控办法及实施细则1.目的为规范公司销售费用的核算与使用，有效控制销售费用支出，提高公司营销系统费用使用的有效性，本着节约、有利于销售工作的原则，结合本公司的实际情况，特制订本制度。

2.适用范围本制度适用于公司所有销售费用的管理。

3.定义及使用原则3.1销售费用定义销售费用是指产品销售过程中所发生的相关费用，包括：营销人员（含内勤人员）工资、投标费、差旅费、招待费、电话费、会务费、展览费、广告宣传费、代理费、法律清欠费、运输费、与销售相关的杂费及其它。

3.1.1投标费包括标书费、投标保证金；3.1.2差旅费包括境内外住宿费、车程费及相关补助；3.1.3招待费是因产品销售用于发生招待的费用；3.1.4电话费是指营销人员（含符合报销条件的各类人员）的通讯费；3.1.5会务费是指公司参加的各类专业协会会费、与因营销发生的赞助费、参加市场等会议发生的费用；3.1.6展览费是指参加展览发生的摊位费、特装搭建费、展板费、展品出入场馆的费用；3.1.7广告宣传费是指产品宣传需要制作的平面、立体的或者音/影像资料1编制：审核：批准：执行日期：年月日销售费用管控办法及实施细则版本状态：A/0编号：简洁规范实用下载即用等所产生的费用，具体包括宣传画册、手提袋、音/影像光盘、宣传礼品、新闻媒体广告等；3.1.8代理费是指销售发生的向境内外销售代理商所支付的代理费用；3.1.9法律清欠费指因处理法律纠纷过程所发生的费用；3.1.10运输费是指产品销售发生的货物运输费用；3.1.11与销售相关的杂费及其它：主要包括办公费、网络使用费、订票费、车辆使用费及其它费用。

3.2使用原则3.2. 1限额原则。

各销售费用按核定的额度实行总量控制；3.2.2凭票据实报销原则。

销售费用按实际发生销售业务，凭报销凭证，按审批流程报销；3.2.3差旅费、招待费、电话费需按照公司的相关费用报销标准执行，其他费用按照实报实销。

销售案场费用管理办法
一、总则
为规范销售案场费用管理，确保费用使用合理、透明，提高销售效率，特制定本管理办法。

二、费用范围
本管理办法所指费用包括但不限于销售案场租金、装修费用、人员工资、宣传费用、物料费用、活动费用等。

三、费用预算
销售案场费用预算应根据公司年度销售计划和市场情况进行合理编制。

预算应明确各项费用的具体用途、金额及时间节点。

预算须经过公司财务部门审核，并报公司领导审批。

四、费用审批
销售案场费用申请需填写费用申请表，详细说明费用用途、金额及预期效果。

申请表需经销售部门负责人审批，并报财务部门审核。

重大费用支出需报公司领导审批。

五、费用使用
严格按照预算和审批结果使用费用，不得超支或挪用。

费用使用应确保合法合规，遵守公司财务制度和税务规
定。

销售人员应合理使用物料，避免浪费。

六、费用报销
费用发生后，应及时收集相关发票、凭证等报销材料。

报销材料需经销售部门负责人审核签字。

报销材料报财务部门审核无误后，方可进行报销。

七、费用监督
财务部门应定期对销售案场费用使用情况进行监督检查。

发现费用使用不当或违规情况，应及时向公司领导报告，并采取措施予以纠正。

八、附则
本管理办法自发布之日起执行，如有未尽事宜，另行规定。

本管理办法由公司财务部门负责解释和修订。

销售费用管理办法（试行）为规范销售费用管理，进一步完善销售费用的核算与分配，最大限度地调动销售人员的积极性，特制定本办法公司对费用（含营业费用及手续费）按其不同属性划分为管理费用、销售费用两部分。

1、管理费用专指公司管理部门（承保部门、理赔部门共同资源部门）履行公司日常管理职能所必需发生的费用。

管理费用作为分公司固定费用管控,预算内据实列支。

2、销售费用指直接用于销售的费用，按照费用性质和管控方式分为固定销售费用和变动销售费用两类。

固定销售费用包括支公司、直属业务部及营销服务部发生的房屋成本、IT项下成本摊销、其他资产摊销、与分公司之间发生的数据传递费、办公设备折旧及必须的办公用品等费用。

固定销售费用也实行预算内据实列支的管控方法。

变动销售费用是指按保费收入的一定比例列支的销售费用，该比例由总公司分险种制定后下发分公司执行。

分公司在总公司下发的变动销售费用比例内，可将费用做如下分配:1、按变动销售费用的一定比例预留销售管理费用，列支销售管理人员人力成本、销售组织和激励费用以及分公司为特殊业务的补贴费用等。

预留费用应控制在合理的范围内。

2、直接销售费用：指业务人员基础工资及社保等人力成本、绩效工资和绩效费用，代理手续费及经纪费。

分公司应根据业务类型及业务渠道的不同确定差异化的、公开、公正的展业费用政策。

所谓差异化，是指可根据渠道、费率、再保条件等将业务进一步细化分类，确定每一险种的分类费用率；所谓公开，是指分公司应向所有业务人员公开预留销售管理费用的比例、用途以及直接销售费用的分类标准和费用率，业务人员可根据业务性质判断所应取得的直接销售费用率，并监督预留销售费用的使用情况；所谓公正，是指所有业务应适用同样的分类费用表，费用率不应因人而异。

1、分公司应根据公司下发的各险种的变动销售费用比例，制定出详细的费用分解方案，包括预留销售管理费用的额度及使用预算、销售人员的基础工资及社保预算以及直接销售费用的分类标准及费用率等，报总公司销售管理部备案。

产品销售费用核算与管理办法一、费用核算原则1. 严格执行成本核算原则，确保销售费用的准确、全面、公正。

2. 以权责明确、费用可控为基础，核算产品销售费用。

3. 遵循会计制度规定，确保费用的合法性、真实性和及时性。

二、费用核算范围1. 销售人员工资及福利费用。

2. 销售人员差旅费用。

3. 销售办公用品和设备费用。

4. 销售推广费用，如广告、促销活动等。

5. 其他与产品销售直接相关的费用。

三、费用核算方法1. 销售人员工资及福利费用：- 采用实际发放工资和津贴的方式核算。

- 福利费用包括社会保险、住房公积金等，按照相关政府规定核算。

2. 销售人员差旅费用：- 提供差旅费报销制度，销售人员提供差旅费用后核算报销。

- 差旅费用包括交通费、住宿费、餐饮费等。

3. 销售办公用品和设备费用：- 根据实际采购的办公用品和设备金额核算。

- 包括办公文具、办公设备、通讯设备等费用。

4. 销售推广费用：- 根据推广活动的实际成本进行核算。

- 包括广告费、促销费、市场调研费等。

5. 其他与产品销售直接相关的费用：- 根据实际发生的费用项目核算。

四、费用管理措施1. 设立费用预算，根据销售目标和计划制定合理的费用预算，定期进行预算执行情况的分析与评估。

2. 加强费用审批和控制，对超预算和超额支出进行严格审批和控制。

3. 建立费用报销制度，规范销售人员费用报销流程，确保费用报销的合规和准确性。

4. 定期进行费用核算与分析，对销售费用进行核算和分析，及时发现问题并提出改进措施。

5. 健全绩效考核机制，将销售费用的合理管理与销售绩效考核相结合，激励销售团队降低费用成本。

五、监督与考核1. 设立内部审计制度，定期对销售费用核算和管理进行内部审计，发现问题及时整改。

2. 建立相应的考核机制，对销售费用核算和管理进行绩效评估，对不合规的行为进行纠正和处罚。

以上为《产品销售费用核算与管理办法》的文档内容，请相关部门按照要求执行和落实，确保销售费用的科学核算和有效管理。

销售费用管理办法第一章总则第一条为充分发挥销售费用在销售活动中的积极作用，本着合理激励的原则，特制订本办法。

第二条本办法规定了销售费用管理的相关职责、管理标准与工作流程等事项，公司所属销售部门必须严格执行。

第二章管理组织与职责第三条销售部负责销售费用系数的核定、费用使用的审核与兑现。

第四条财务部负责销售费用考核表的审核，按季度进行发放。

第五条其他部门负责本部门销售费用的支配与控制。

第三章销售费用管理第六条销售费用系在营销活动中由于业务出差、市场公关、客户关系维护等产生的相关费用，属专款专用资金。

第七条销售费用包括：员工工资与奖金、办公费、差旅费、公关费、通讯费、招待费等相关费用。

第八条销售费用确定的原则：（一）价格原则实行“高价高提、低价低提”。

即，与公司产品出厂价即净水价格表对比，实际销售价格高、提取销售费用高；实际销售价格低、提取销售费用低。

（二）新市场原则1、销售费用侧重于新市场开发、新用户开发、新品推广。

2、新开发市场（需经公司确认）的销售费用占比为正常销售费用的2-3倍。

6个月后转为常规业务。

（三）货款原则1、与用户/经销商达成返点协议的业务不参与提取销售费用；2、经公司价格小组同意的产品销售业务正常提取销售费用；3、销售费用按发出商品的实际到账数为依据，按货款回收率考核。

第九条销售费用系数销售费用系数以年度销售目标为基础，结合往年销售规模、人员出差频次及费用、用户接待及拜访发生的费用等实际发生额进行测算，以销售总额进行核算。

销售费用系数=（差旅费包干总额+接待费+公关费+办公费+奖励）/销售总额。

第十条销售费用计算销售费用=销售总额×销售费用系数-回款损失回款损失：包括以物抵款、逾期货款的贴息、票据贴现、坏账损失等因回收货款所产生的各类损失。

其中：1、逾期货款，指按销售合同约定期限三个月以上，未及时收回货款的，在销售费用考核中按同期银行利息扣除逾期货款利息，依此类推。

2、以物抵款核定抵账的金额冲抵销售货款，提取销售费用时按原系数3折核算。

销售部费用管理办法销售部费用管理办法1. 引言销售部费用管理办法旨在规范销售部门在日常工作中的费用使用和管理，确保费用合理、透明、有效，并提高销售团队的绩效。

本文档详细阐述了销售部费用管理的原则、流程和报销要求。

2. 费用管理原则2.1 合理性原则销售部门的费用使用必须合理、适度，符合公司的财务管理政策和相关法律法规。

2.2 透明性原则销售部门的费用支出必须有详细、准确的记录和清晰的报销流程，确保费用使用情况可以进行审计和监督。

2.3 成本效益原则销售部门在支出费用时，应考虑与销售业绩的关系，确保费用支出对销售业绩的推动具有合理的成本效益比。

3. 费用管理流程3.1 费用预算和控制销售部门在每个财年开始时，应根据公司的业务发展计划制定年度费用预算，并在各个季度进行预算调整。

预算的制定需要考虑销售目标、市场环境和竞争对手情况等因素，并经过上级部门批准。

销售部门应按照预算进行费用支出，并及时记录和报销。

3.2 费用申请和审批销售团队成员需要使用费用时，必须提前填写费用申请表，并按照规定流程提交给销售部门经理审核。

销售部门经理根据预算、费用合理性和成本效益等因素对费用申请进行审批，并及时告知申请人。

3.3 费用报销和核销完成费用使用后，销售团队成员必须填写费用报销表，附上相关的费用凭证，并按照规定流程提交给财务部门进行核销。

财务部门将对费用报销进行审核，确保费用的真实性和合规性，然后进行核销并及时通知销售部门。

4. 费用报销要求4.1 报销材料费用报销时，销售团队成员必须提供以下材料：- 填写完整的费用报销表格；- 相关费用凭证（如发票、收据等）；- 财务部门要求的其他支持文件。

4.2 报销时限费用发生后，销售团队成员必须在7个工作日内完成费用报销的申请，逾期将不受理。

4.3 报销规定- 费用报销必须符合公司的相关政策和标准；- 报销金额超过一定数额需经销售部门经理或财务主管审批；- 报销涉及个人的，必须提供个人实名银行账户信息。

销售部费用管理制度第一章总则第一条为规范销售部门的费用管理，提高费用使用效率，制定本制度。

第二条本制度适用于销售部门内的各项费用支出管理，适用范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品费、通讯费等。

第三条凡在销售部门内涉及费用支出的相关人员，应当遵守本制度的规定，严格依照程序进行费用申请、报销和管理。

第四条本制度的修订和解释权归销售部门负责人所有。

第二章费用申请管理第五条凡涉及费用支出的部门人员，应提前填写费用申请表，并提交相关主管审批。

第六条费用申请表应当包括费用明细、事由、预算金额以及相关证明材料，并经过审批后方可使用。

第七条费用申请表应当真实、准确，并按规定逐级审批。

一经发现虚报、冒领等行为，将按规定进行处理。

第八条费用申请表在经过一定审批程序后，由财务部门进行登记备案，并进行专人管理。

第九条一切费用支出应当严格按照费用申请表的报销标准进行，不得超支或挪用资金。

第十条费用支出一律使用公司相关制度规定的账户进行支付，不得私自使用公款。

第十一条对于履行公务需要，需要报销的费用支出，应当在规定的时间内提交相关费用报销申请。

第十二条费用报销申请应当如实填写，提供真实凭证，并经过审批后进行报销。

第十三条费用报销审批应当按照公司的规定程序进行，不得违规操作。

第十四条费用报销应当在规定的时间内进行，不得超时，未报销的费用原则上不能超过规定时限。

第十五条对于迟报未报或者虚报冒领等情况，将按公司相关制度进行处理。

第三章费用管理监督第十六条财务部门对销售部门的费用支出进行日常监管，确保费用支出符合公司相关规定。

第十七条财务部门应当加强对费用支出的审核检查力度，发现问题及时进行处理；对重复或者超支的情况应当进行追溯调查。

第十八条销售部门负责人对费用支出进行监督管理，对费用使用情况进行检查，并及时进行纠正和指导。

第十九条费用支出情况应当及时向公司领导进行汇报，确保公司领导对费用支出情况有所了解。

第二十条公司领导对销售部门的费用支出情况进行定期的检查和审计，对问题进行深入调查，并提出整改建议。

销售部费用管理办法一、费用控制原则为了提高销售部门的运营效率，合理规范费用开支，有效控制成本，确保企业获得更大的经济效益，制定以下销售部费用管理办法。

1. 合理性原则：费用开支应以业务需求为基础，合理安排资金使用，确保资源的最优配置。

2. 确权原则：费用开支需严格按照公司制度和规定执行，不能随意处理或滥用资金。

3. 风险控制原则：费用使用过程中需要注意风险管理，遵守相关法律法规，防范各种经营风险。

二、费用预算和审批1. 每年初制定销售部费用预算，并提交公司相关部门审批。

2. 对于每笔费用开支，销售部门需提前制定费用申请，经相关部门审批后方可执行。

3. 费用开支超出预算的，需要经过公司高层审核批准，并及时进行风险评估和成本效益分析。

三、费用报销管理1. 销售部门员工报销费用需按照公司相关制度进行操作，包括填写报销单、提供票据和相关凭证。

2. 报销单需要审批人签字确认，审批人需对报销事项进行审核，确保费用开支符合规定和实际情况。

3. 报销单和相关凭证需按照公司规定进行归档和保存，便于财务部门进行审核和核对。

四、费用监控与分析1. 销售部门需对费用开支进行监控和分析，及时发现费用超支、浪费和不合理现象，采取相应的措施进行纠正。

2. 建立费用分类和统计制度，对各项费用进行详细记录和分析，形成费用分析报告，供管理层决策参考。

3. 定期对费用管理办法进行评估和调整，不断优化费用管理流程和方式，提高费用使用效率和管理水平。

五、违规处罚1. 对于违反销售部费用管理办法、滥用、挪用公司资金的行为，将依据公司相关制度和规定进行纪律处分。

2. 对于涉及违法行为的费用开支，将依法进行处理，并严肃追究相关责任人的法律责任。

六、附则1. 本办法自发布之日起执行，销售部门所有人员必须遵守并执行。

2. 如有需要，销售部门还可结合实际情况制定更加详细的费用管理制度和操作规范。

3. 本办法解释权归销售部门所有，如有变动，销售部门将及时发布通知并进行解释说明。

销售经费管理制度第一章总则第一条为规范销售经费管理，提高经费使用效益，促进销售业绩的增长，根据公司相关制度和规定，制定本制度。

第二条本制度所称销售经费，包括但不限于市场宣传费、差旅费、业务招待费、办公用品费、外勤费等。

第三条销售经费管理制度适用于公司所有销售部门和销售人员。

第四条销售经费应当本着公平、公正、合理和节约的原则进行使用。

第五条销售经费的使用应当符合相关法律法规的规定，严格按照公司的管理制度和程序执行。

第六条公司销售经费管理的监督和审核工作由公司财务部门和相关领导共同负责。

第七条对于违反销售经费管理制度的行为，一经发现，将依法依规进行处理。

第八条本制度经公司相关部门审核通过后正式执行，如有修改或补充，应当重新经过审核并报领导批准后执行。

第二章销售经费的申报第九条销售人员应当在公司规定的时间内将销售经费的申报表和相关票据、凭证交由负责人审核。

第十条销售人员在填写销售经费申报表时，应当如实填写各项内容，不得有虚假、夸大、隐瞒的情况。

第十一条对于销售人员的销售经费申报表，经审核无误后，应当及时报财务部门进行审批，获得财务部门的批准后方可报销。

第十二条销售经费的申报表应当包括但不限于以下内容：申请人姓名、申请人部门、费用用途、费用金额、相关票据、审批人等。

第十三条对于特殊情况下的销售经费，需经过相关领导的审批后，方可报销。

第十四条销售经费的报销期限应当符合公司规定的期限。

第三章销售经费的使用第十五条销售经费的使用应当符合公司制定的销售预算和计划。

第十六条销售经费的使用应当精打细算，合理节约，不得有浪费和滥用的现象。

第十七条销售人员在使用公司经费时，应当注意经济性和合理性，不得利用职权谋取不正当利益。

第十八条销售人员在使用差旅费时，应当按照公司规定的标准进行报销，并须经过领导的审批。

第十九条销售人员在使用市场宣传费时，应当按照公司相关规定进行宣传，不得违反国家法律法规。

第二十条销售人员在使用业务招待费时，应当注意选取适当的场所和对象，不得有过分奢侈和浪费的现象。

销售费用管理办法(试行)1000字销售费用是企业在开展销售活动中所支出的人力、物力、财力资源费用的总和，是企业发展中不可避免的一项成本。

为了规范销售费用的行为，提高销售费用的管理水平，国家制定了《销售费用管理办法（试行）》。

一、基本概念1. 销售费用：指企业在开展销售活动中所支出的人力、物力、财力资源费用的总和。

2. 销售人员：指企业用于销售产品或服务的具有销售能力者。

3. 销售费用管理：指企业对销售费用的计划、执行、控制和考核的全过程管理活动。

二、销售费用计划1. 销售费用预算：企业应为每个销售部门和销售人员制定销售费用预算，明确销售费用的使用范围和限额。

2. 销售费用使用计划：企业应根据销售目标和销售费用预算，对销售费用的使用情况进行计划，合理安排销售费用的使用时间和地点。

三、销售费用执行1. 费用支出审批：企业应建立销售费用支出审批制度，通过合法途径下达销售费用支出指令，明确销售费用的使用范围和目的，限制销售人员的超支行为。

2. 费用报销规定：企业应建立销售费用报销制度，要求销售人员如实填写费用报销单，并注明费用使用明细和发票凭证，审批后及时足额报销销售费用。

四、销售费用控制1. 合理安排销售费用：企业应合理安排销售费用的使用时间和方式，避免浪费和重复支出。

2. 严格费用监管：企业应建立销售费用监管制度，定期检查销售费用的使用情况和费用报销凭证，发现问题及时纠正，避免造成经济损失。

五、销售费用考核1. 销售费用指标要求：企业应根据销售目标和销售费用预算，制定相应的销售费用指标，并向销售人员传达。

2. 销售费用考核方法：企业应根据销售费用指标，对销售人员的销售费用使用情况进行考核，将考核结果纳入到工资激励和晋升评价中。

六、法律责任对于违反《销售费用管理办法（试行）》的企业或个人，将由相关部门依法给予处罚。

对于比较严重的违规行为，还可能造成企业的信誉损失和法律责任。

因此，企业应该高度重视并遵守相关法律法规，规范销售费用行为，提升销售费用管理水平。

公司销售费用管理办法第一章总则第一条为激发营销人员的潜能，充分发挥营梢人员的主观能动性，更有效地进行市场开拓、产品悄售和资金回笼，保证集团公司生产经营的高效运转，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司及各分、子公司。

第二章销售费用指标第三条集团会司营销部门发生的梢售费用按集团公司年初下达的指标执行。

第四条各分、子公司发生的运输费、展览费、广告费、售后服务费等，由各分、子公司业务主管部门会同营梢部门与提供劳务或广告方签仃协议，双方责权按协议办理，费用由各分、子公司承担；其他费用由营销部门在销售提成中支付。

第三章销售提成及其开支第五条各分、子公司根据本单位的经营运行情况和集团公司经营发展责任书的规定确定销售提成比例，并制定梢售回款提成办法，经集团公司批准后，由分、子奋司经营计划部门确定提成数额，报主管领导批准，由财务部门予以兑现，但必须持有效发票报销。

第六条营销人员工资同分、子公司其他员工一样每月定期发放一次，记入提成额度内，由财务部门核准。

第七条营梢部门提成资金，除支付本单位人员工资外，其有结余部分支付个人奖励资金不得低于余额的百分之三十，此比例以审计结果为准。

第八条营梢人员差旅费可由营销部门结合自身实际，（管理制度 ）参照集团公司的办法拟定，送集团公司及分、子公司财务部门备案后执行。

第四章销售费用采用提成奖励费用包干管理第九条各分、子公司可按集团公司批准的奖励提成政策，拟定本单位营销部门的费用控制办法，并采用包干控制和专项审批控制相结合。

各单位制定的奖励提成办法与产品销售和回款统筹考虑，日常发生的变动性费用采取包干控制。

特殊费用如广告费等，由集团公司总经理专项审批。

第十条销售提成做到奖惩分明。

对梢售回款不及时或形成呆坏账的营销人员，各分、子公司制定明确的处罚规定，财务部门按规定执行经济处罚。

第五章附则第十一条本办法自印发之日起施行。

第十二条本办法由集团公司财务部负责解释。

‚title=‚公司销售费用管理办法‛>/fanwen/2160.html公平与效率的理念和大学具体改革办法公平与效率的理念和大学具体改革办法北大改革方案在去年推出后，引起了从互联网到媒体的大讨论。

销售费用预算管理办法一、为了规范公司销售费用的预算编制和使用，减少浪费，制定本办法。

二、销售费用的定义：公司在产品销售过程中，发生的各项费用。

主要包括交通费、差旅费、招待费、礼品费等。

上述费用之外的费用（人工费等），参照公司其他管理规定执行。

三、销售费用预算按年编制，预算须明细到销售个人与月度，按月度统计并考核。

四、分公司为了维持主管部门高层客户关系发生的费用，不与业绩挂钩，按固定费用预算处理。

五、公司对新销售人员予以销售费用上的支持，入职（转岗）起半年内，销售费用不与业绩挂钩，实报实销。

六、费用按照固定费用+变动费用方式管理。

1、固定费用，用于保障基本的销售活动，按照分公司上年度新签合同额及本年度销售预测核定总预算。

销售费用超出固定费用的部分，按变动费用预算管理和控制。

2、变动费用，用于促进新市场扩展、新客户营销及新签合同。

七、销售费用预算总金额，不超过当年度新签合同额的4-5%（总公司与分公司商定），分公司在预算范围内，合理使用费用。

八、销售费用预算编制原则：1、差旅费和交通费：按变动费用预算管理，随销售计划和新签合同计划变动，按销售人员和月度营销计划编制，按实际发生金额据实报销。

预算上限为本年预计新签合同额的1.5-2%。

2、招待费和礼品费：固定费用金额为上年度实际发生额的40%，变动费用按照本年新签合同金额的1.5%控制。

3、销售费用的预算与实际支出，要体现地域、客户和关系的差异性。

销售费用总额可控的基础上，各项费用在各分公司内的比例可以不同，按照区域市场实际情况调整。

4、各项费用的月度预算金额，可参照以前年度各月实际发生金额占比预估。

九、销售费用预算控制办法：1、财务部按月提交销售费用统计，费用超预算的，按照超支程度分别处理，超出月度预算10%以内的，由分公司负责人批准；超出10%，不到30%的，由分管销售副总经理批准；超出30%的，由总经理批准。

2、销售费用实际发生额超出年度预算的，经总经理批准后，采取严控销售费用、延迟报销（费用计入次年预算）等对策。