商业银行资产负债比例和风险管理研究——我国商业银行入手

我国商业银行的风险管理摘要：随着经济和金融全球化的发展，我国的商业银行将面临更多的机遇和挑战，加强我国商业银行风险管理具有必要性和积极意义。

文章从我国商业银行风险管理中存在的问题出发，分析并提出了相应建议。

关键词：商业银行；风险管理；预期收益；额外收益中图分类号：f832 文献标识码：a 文章编号：1674-1723（2013）04-0114-02一、风险及风险管理概述商业银行风险是指由于不确定因素的影响，商业银行在经营活动过程中实际收益偏离预期收益，从而导致遭受损失或获取额外收益的可能性。

从商业活动层面上，风险可以分为经营风险和行业风险。

由于商业银行其经营的特殊性，风险对其来说似乎是与生俱来的，这些风险主要包括操作风险、信用风险、转移风险、市场风险、流动性风险、利率风险和国家风险等。

风险管理又叫危机管理，是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。

当中包括了对风险的量度、评估与应变策略。

理想的风险管理，是一连串排好优先次序的过程，使当中的可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理，而相对风险较低的事情则押后处理。

可商业银行在经营管理过程中，由于自身与客户各种不确定性因素的影响，使其实际经营状况与预期经营状况产生一定的偏差，从而使商业银行资金的效益性或者安全性或者流动性蒙受损失的可能性增大。

二、商业银行风险产生的原因（一）银行自身因素带来的风险1.银行资金构成和经营特点带来的风险。

银行经营的负债性决定了其资金构成的债务性。

银行负债偿还的不确定性要求银行必须留有一定的周转资金。

如果周转金不足，就有可以给银行经营带来冲击。

从银行负债来看，主要包括各种存款、出售金融资产借入资金、向中央银行或同业借款以及办理业务中的临时占用资金等四个方面。

其中存款占主要部分，而存款偿付的不确定性使银行随时面临客户提取存款的冲击。

如果银行不能满足存款客户取款的要求，就导致银行信誉下降，发生挤兑风潮，造成银行资金紧张甚至面临停业倒闭的危险。

我国现代商业银行流动性风险管理基于资产负债管理的研究李铭舟(福建师范大学经济学院,福建福州350007;中国银行三明分行,福建三明365000)摘要:流动性风险是商业银行面临的传统风险之一,尤其在当前,随着各家商业银行的股改上市,银行的流动性风险将引起更加广泛的关注。

商业银行流动性风险管理理论视野下,目前国内商业银行存在流动性风险,需拓展商业银行的融资渠道,完善其流动性监管体系,加强成本管理。

关键词:商业银行;流动性风险;防范措施中图分类号:F832.21文献标识码:A文章编号:1672-6847(2010)10-0038-02作者简介!李铭舟(1968-),男,福建仙游人,福建师范大学经济学院2008级硕士生,中国银行三明分行行长、经济师,研究方向:商业银行学。

在商业银行的风险管理中,流动性风险是一项主要的传统风险,在银行经营管理中居于重要的地位,银行在创造流动性的同时创造了风险。

流动性风险管理的实质既在于防范流动性不足,又在于防范流动性过剩,这两种情形在国内商业银行身上都或多或少有所体现。

传统意义上的流动性风险是指商业银行缺乏足够的流动性储备来随时应付负债的支付、自身还款以及满足客户贷款的需求,从而引发挤兑风潮或银行丧失信用的可能性。

而近年来国内商业银行普遍面临着流动性过剩的问题,这在提高商业银行支付能力的同时,也削弱了其盈利能力,降低了金融资源配置效率,抑制了货币政策传导效力,同时还可能引发我国商业银行不良贷款反弹,产能过剩问题进一步激化,资本市场面临冲击。

因此,加强我国商业银行流动性风险管理至关重要。

一、流动性管理理论(一)商业银行的流动性商业银行的流动性是指银行偿还应付款项、迅速变现资产及满足借款者资金需求的能力。

银行的业务构成主要是由资产业务和负债业务两部分组成。

因此,商业银行的流动性分为资产的流动性及负债的流动性。

资产的流动性是指资产能在一定的价格上迅速变现;负债的流动性是指银行能以较低的成本迅速获得资金的能力,即当客户需要资金时,银行可以不需要变现资产而通过负债来满足借款者的资金需求。

国有商业银行资产负债比例和风险管理问题研究【摘要】本文旨在针对国有商业银行资产负债比例和风险管理问题进行研究。

在首先介绍研究背景，说明国有商业银行在日益激烈的市场竞争中面临的挑战；然后明确研究目的，即探讨提升资产负债比例和风险管理水平的对策；最后阐述研究意义，强调深入了解这一问题对国有商业银行的发展至关重要。

在分别对资产负债比例的概念、特点和影响因素进行分析，同时对国有商业银行风险管理现状和存在的问题进行探讨。

提出相应的对策建议，以提升资产负债比例和风险管理水平。

在总结研究成果，并展望未来的研究方向，为进一步深入研究提供参考。

整体研究将有助于国有商业银行更好地应对市场风险和提升竞争力。

【关键词】国有商业银行、资产负债比例、风险管理、研究背景、研究目的、研究意义、现状分析、存在问题、对策建议、结论、研究展望、未来研究方向。

1. 引言1.1 研究背景国有商业银行资产负债比例和风险管理问题是当前金融领域一个备受关注的议题。

随着我国金融体制改革的不断深入和金融市场的不断发展壮大，国有商业银行作为金融体系的重要组成部分，其资产负债比例和风险管理水平对金融市场的稳定和发展起着至关重要的作用。

在市场经济条件下，国有商业银行作为金融机构，其资产负债比例直接关系到其资金运作的稳定性和风险管理的有效性。

良好的资产负债比例可以有效降低银行运营风险，提高其盈利能力和竞争力，从而更好地为实体经济服务。

而风险管理则是保障国有商业银行稳健经营的关键，是金融机构发展的重要基础。

研究国有商业银行资产负债比例和风险管理问题，对于金融市场的稳定和健康发展具有重要意义。

通过深入探讨国有商业银行资产负债比例的特点和影响因素，分析其风险管理的现状和存在的问题，提出提升资产负债比例和风险管理水平的对策建议，有助于制定更加科学的金融监管政策，促进国有商业银行的良性发展。

1.2 研究目的研究目的是通过对国有商业银行资产负债比例和风险管理问题的深入研究，探讨其对银行经营和金融稳定的影响，为国有商业银行提供有效的管理建议。

2004年第1期N o 11　2004四川大学学报(哲学社会科学版)Journal of S ichuan University (S ocial Science Edition )总第130期Sum N o 1130[收稿日期]2003-29-08[作者简介]杨华书(1961-),男,四川苍溪人,四川省委党校副教授。

§经济学・管理学§国有商业银行实施资产负债比例管理的难点及对策杨华书(四川省委党校,四川成都610073)[摘　要]国有商业银行实施资产负债比例管理的难点:资本结构单一,资本充足率过低,资产负债结构单一,不良资产比例过大,刚性利率和政府干预。

针对这些问题,应果断增加资本金,调整资产负债结构分散风险,降低不良资产比例,理顺政企关系和推动利率市场化改革等。

[关键词]国有商业银行;资产;负债比例管理[中图分类号]F832・21 [文献标识码]A [文章编号]1006-0766(2004)01-0033-03 国有商业银行正式实施资产负债比例管理的新体制已经几年了,运行中存在的主要问题或难点大体有:一是资本结构单一及资本充足率过低;二是资产负债结构单一,比例管理缺乏弹性;三是不良资产比例过大,银行经营的稳定性和安全性受到很大的挑战;四是刚性的利率管理以及对利率的迟钝反应,不利于银行实施资产负债比例管理的弹性操作;五是政府对银行正常业务的过度干预以及国有企业的贷款刚性要求等。

这些是银行资产负债比例管理的重大制约因素。

针对上述问题,笔者认为应采取以下对策:11多渠道增加银行资本金,调整银行的资本构成,使其达到通行的国际标准。

国有商业银行的资本充足率一直没有达到规定的最低标准,如果再考虑到未被冲销的呆账资产,问题的严重性就更加突出。

成因主要是以下几个方面:长期坚持银行所有制国有的纯洁性,堵塞了通过民营经济和外资补充资本的渠道;银行盈利能力极差,靠利润留成来补充资本的能力很小;财政在投入第一笔资本金后,资产规模有了数倍的增长,但一直无力追加新的资本;资本的结构矛盾突出,核心资本(实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润)长期补充不足,并基本占用在呆账资产和固定资产形态上,也不重视附属资本(贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备金和五年以上的长期债券)的补充,至今还没有高度重视重估储备和混合资本工具(债务Π股票)补充附属资本的办法。

目录摘要..............................................................ABSTRACT (I)第1章我国商业银行资产负债管理理论的概述 01.1资产管理理论 01.2负债管理理论 01.3资产负债管理理论 (1)第2章我国商业银行资产负债管理存在的问题 (2)2.1商业银行的重视程度不够 (2)2.2负债种类少 (2)2.3资产负债管理技术落后，业务创新能力不足 (3)2.4资产充足率低缺少流动性 (3)第3章我国商业银行资产负债管理的问题分析 (5)3.1我国商业银行资产负债管理发展时间较短 (5)3.2我国商业银行累计机制缺失 (5)3.3我国商业银行金融创新不足 (6)第4章完善我国商业银行资产负债的建议 (7)4.1提高商业银行对资产负债管理的认识 (7)4.2加快资产负债管理的业务组织体系建立 (7)4.3深化利率市场的改革 (8)4.4加强研究，推进业务和产品创新 (8)结论 (10)参考文献 (11)致谢 (12)摘要金融是现代经济的核心，商业银行是一国金融机构体系的主体。

资产负债管理对于商业银行经营管理有着重要作用，它对商业银行来说是一种全方位的管理办法，是为商业银行达到经营目标而协调各项业务的管理。

经历了数十年的发展，资产负债管理在经营活动中展现了一系列的缺陷和问题。

我国的商业银行资产负债管理深受市场利率化改革的影响。

随着利率市场化的深化，商业银行在竞争上会越来越激烈。

完善资产负债管理成为了提高商业银行竞争力的必然途径。

本文首先介绍了资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论。

其次说明了商业银行的作用及资产负债管理的意义。

分析我国商业银行的发展现状中提出我国商业银行存在的问题，对资产负债管理的重视程度不够、负债种类少、储存存款在商业银行中比重偏高和资产缺少流动性的问题。

最后针对提出的问题，从在资产负债管理的业务体系建立上加快步伐、提高对资产负债管理的认识和扩大业务范围和深化利率市场改革等方面来解决问题。

浅谈我国商业银行资产负债管理作者：王瑞雪来源：《商情》2011年第03期[摘要]资产负债管理是重要的现代商业银行经营管理方式，其效率的高低直接影响着银行的竞争实力。

我国商业银行的资产负债管理不仅起步晚，发展也还不完善，这在很大程度上影响了我国银行业的竞争力。

现在，我国银行业的对外开放日益深化，银行竞争日益激烈，分析我国商业银行的资产负债管理的现状并找出问题和差距，有的放矢地改善我国商业银行的资产负债管理尤为重要。

[关键词]我国商业银行资产负债管理现代意义上的资产负债管理，概括而言是商业银行为了在可控制的风险程度内实现既定经营目标，而对其整体资产负债组合进行计划、协调、控制并据此进行客户和产品选择的过程。

银行经营方向和策略的选择，不是凭主观臆测得出的，要科学测算每一种金融产品的风险和收益，必须依靠资产负债管理来实施。

一、我国商业银行资产负债管理存在的问题在我国，资产负债管理起步于20世纪80年代末期，经历了二十多年的风风雨雨，已经成为中央银行宏观监管以及商业银行自身管理的重要工具。

但我国资产负债管理起步晚，现实状况复杂，目前还处于不断地完善当中，正确地认识我国商业银行资产负债管理的现状、问题，并及时制定治理对策，具有极为重要的意义。

1.资产负债管理内容单调、不合理。

资产负债管理内容单调、不合理问题主要表现在资产负债结构单一，稳定性差。

多年来我国商业银行资产负债管理主要集中在贷款和存款这两个项目上，设置极不合理，严重违反了“三性”原则。

由于我国的金融市场发育缓慢，无法满足商业银行资产负债结构多元化的需要，目前在金融市场上可交易的金融商品数量和品种都很少，导致商业银行对资产、负债选择的余地很小，再加上银行分业经营等政策规章的限制，选择的弹性更是微乎其微。

金融市场的不发达，融资渠道过于狭窄，造成企业过分依赖于银行信贷，加重银行的负担，同时也影响商业银行资产负债结构由单一向多元化结构转换。

2.资产负债管理组织功能单一，偏重于资产负债比例管理。

一、资产负债比例管理的误区资产负债比例管理在理论上源于商业银行的资产负债管理，其实质是通过对信贷资金内在在联系中相互关联和制约的资产负债项目规定一定的比例，以此对整个信贷资金营运进行控制。

其目的是通过优化资产、负债结构及其组合，把金融风险概率控制在最低程度以及实现利润最大化目标。

国际银行业风险控制的趋势证明，资产负债比例管理是现代市场经济中商业银行控制经营风险、强化发展潜力的重要保证。

西方商业银行的资产负债比例管理最初是从商业银行的自觉自律性管理向前发展延伸的，是商业银行的一种微观行为约束机制。

其早期的准备金理论、真实票据理论、转换能力理论、预期收入理论及60年代后的负债风险管理理论等都是商业银行在历史环境下对银行“风险――收益”组合的最优选择。

是资产负债比例管理在具体环境中的应用。

直到1929～1933世界性经济大萧条之后，资产负债比例管理才作为政府干预宏观经济的一个重要方面逐步得到加强。

我国资产负债比例管理的实施最初是从宏观角度出发的。

在1979年至1993年间的十五年发展过程中，尽管无论是资金的供应体制还是金融机构内部的分配体制都仍然带有不同程度的“大锅饭”色彩，但人民银行逐步形成、发展了对金融机构实行比例控制的思想，并对一些重要指标进行了控制。

在产权界定十分明晰的状态下，西方商业银行为了实现自身经营的“三性”原则，对资产负债管理孜孜以求，所以一直在不断改进、不断完善，使之成为一套科学的管理方法。

其出发点是微观基础。

而我国是从宏观管理角度出发，要求商业银行进行资产负债比例管理，而且进行严格的监管，致使主体易位。

这样，资产负债比例管理对商业银行来说，不是出于自身的需要并形成强烈的“我要管”意识，而是为了应付中央银行的指令而增加的一项工作，形成了外部促使的“要我管”的观念，其积极性大受影响。

并且，在我国微观基础还未真正确立的条件下，宏观指标体系作为一种量化的管理方式，必然有其自身的局限性。

1、作为资产负债比例管理核心内容的比例指标体系本身的问题，如贷款质量指标中不良贷款的计算口径问题；拆出资金指标设计的合理性问题；指标统计困难，其口径与现行的会计、统计报表口径不匹配问题等。

商业银行资产负债管理研究【摘要】本文主要围绕商业银行资产负债管理展开研究，通过介绍研究背景、意义和目的，深入探讨资产负债管理的概念、工具与方法、在风险管理和经营决策中的应用，以及对商业银行盈利能力的影响。

通过对商业银行资产负债管理的实践和研究，得出启示性结论，展望未来发展方向，并对整篇研究做出结论。

文章旨在帮助商业银行更好地理解和应用资产负债管理，提升经营效率和风险控制水平，促进银行业健康发展。

【关键词】商业银行、资产负债管理、风险管理、资产负债管理工具、经营决策、盈利能力、启示、展望、结论。

1. 引言1.1 研究背景【商业银行资产负债管理研究】商业银行作为金融系统的重要组成部分，在金融市场中扮演着至关重要的角色。

资产负债管理作为商业银行经营管理的核心内容，直接影响着银行的风险承担能力、盈利能力和竞争力。

随着金融市场的不断发展和变化，商业银行面临着来自外部环境和内部因素的多重挑战，资产负债管理也变得更加复杂和关键。

在这样的背景下，对商业银行资产负债管理进行深入研究，既有助于更好地理解商业银行的经营特点和风险管理需求，也可以为商业银行提供更有效的管理工具和方法，进一步提升其风险管理水平和盈利能力。

对商业银行资产负债管理的研究具有重要的理论和实践意义。

1.2 研究意义【商业银行资产负债管理研究】商业银行资产负债管理研究的研究意义在于帮助商业银行更好地管理和利用自身资产及负债，实现风险和收益的平衡，提高盈利能力和抵御风险能力。

随着金融市场的不断变化和竞争的加剧，商业银行面临着越来越多的挑战和压力。

深入研究商业银行资产负债管理对于提高金融机构的风险管理水平、促进金融市场的稳定和健康发展具有重要的现实意义。

研究商业银行资产负债管理还有助于进一步完善金融监管政策和制度，提高金融监管的有效性和科学性。

通过深入探讨商业银行资产负债管理的相关理论和实践，可以为金融监管部门提供决策依据，为制定更加科学和有效的监管政策提供参考，进而促进整个金融体系的稳定和健康发展。

浅析我国商业银行面临的财务风险及控制—以兴业银行为例摘要改革开放以來，中国社会经济等各方面发展迅速，与其他国家的经济文化交流日益受到重视。

在国际市场的影响下，各行业的国际化程度不断扩大，金融部门也不例外，这也意味着我国商业银行的发展已成为金融部门国际竞争的一部分。

商业银行作为一个特殊的行业，主要负责货币资金和信贷业务的经营管理。

在它的日常经营和成长过程中，风险是不可避免的，因此需要加强重视。

对于商业银行的发展而言，科学的管理模式和高效的管理水平是推动商业银行发展的核心动力，也是使其在市场竞争中立于不败之地的关键。

近年來，随着国家股份制银行业务类型的增加和市场份额的扩大，资产规模日益增大，相应的财务风险的发生率也会随之增加。

但我国股份制商业银行的财务风险管理水平远低于西方发达国家。

在激烈的资本市场竞争的中，当前商业银行也迈入了国际化进程，在这种环境下，我国商业银行财务风险管理的水平程度远不及欧美国家的同业，故而需要构建完善财务风险评价体系，來测评和监控银行的风险。

本文在当前商业银行所处的生存环境背景下，用商业银行的风险管理理论来研究国内上市商业银行财务风险特征和影响因素，然后对兴业银行进行财务指标的选取及分析，通过比较经营指标法，使用选取的财务指标分析兴业银行的财务风情情况，并根据研究结果对商业银行的财务风险管理提出意见，如强化兴业银行的财务风险控制，设立并完善防控风险机制，全面普及员工的防控风险意识。

关键词：商业银行，财务风险，风险控制，兴业银行A brief analysis of the financial risks faced byChina's commercial Banks and their control■■ taking industrial bank as an exampleABSTRACTSince the lefonii and openmg up, Chinn's socio-economic and other aspects have developed rapidly, and economic and cultural exchanges with other countnes in the world have received increasing attention・ Under the mfluence of the mternational market, the degree of mteniationalization of all walks of life is expandmg, and the financial mdustiy is no exception. This also means that the development of China r s conunercial banks has become part of the international competition m the financial mdustiy As a special mdustiy, conunercial banks are mainly responsible for the operation and management of money fluids and credit business, hi its daily operation and growth process, risk is inevitable, so we need to pay more attention to it. For the development of commercial banks, scientific management model and efficient management level are the core diiving force to promote the development of conunercial banks, and also the key for conunercial banks to lemain invincible m market competition. In xecent veais, with the increase of busmess types and market share of state-owned joint-stock banking, the scale of assets is expanding day by day, and the mcidence of conesponding financial risks will also mciease. However, the level of financial risk management of joint-stock conuneicial banks m China is far lower than that of western developed countries・In the fierce competition of capital market, conuneicial banks have also entered the process of mteniationalization. Under such circumstances, the level of financial lisk management of conunefcial banks m China is far lower than that of then counteiparts in Europe and the United States. Therefore, it is necessaiy to establish and improve the financial nsk assessment system to assess and momtor the risks of banks.This paper studies the characteristics and mfluencmg factors of financial nsk of listed conuneicial banks m Cluiia by using the theoiy of risk management of conunercialbanks in the current living enviiomnent of conunefcial banks・ Then, the financial mdicatois of Societe Generale Bank are selected and analyzed. By compaiuig the methods of operating mdicatois, the selected financial mdicatois are selected to analyze the financial situation of Industrial Bank, and the financial situation of Iiidustnal Bank is studied accoidmg to the research results. This paper puts fonvaid some suggestions on strengtheiuiig the financial risk control of Societe Geneiale, establislmig and peifecting the nsk pievention and control mechanism, and popularizing the awareness of employee nsk prevention and control in an all-round way to the financial risk management of conunefcial banks.Key words: commercial bank, financial risk, risk control,industrial bank第1章绪论 (1)1.1研究的背景及意义 (1)1.1.1研究背景 (1)1.1.2研究意义 (1)1.2研究内容和方法 (2)1.2.1研究内容 (2)1.2.2研究方法 (2)1.3国内外研究现状 (3)1.3.1国外研究现状 (3)1.3.2国内研究现状 (4)第2章理论基础及风险评价办法 (5)2.1商业银行财务风险概念与特点 (5)2.1.1商业银行财务风险概念 (5)2.1.2商业银行财务风险特点 (5)2.2财务风险管理理论 (6)2.2.1资产管理理论 (6)2.2.2负债管理理论 (6)2.2.3全面风险管理理论 (6)2.3商业银行财务风险成因分析 (7)2.3.1外部因素 (7)2.3.2内部因素 (7)第3章兴业银行基本情况及财务状况分析 (9)3.1基本情况 (9)3.2财务状况分析 (9)3.2.1资产负债及损益情况 (9)3.2.2收入利润情况 (11)第4章兴业银行财务指标的选取及分析 (12)4.1指标体系选取的原则 (12)4.2兴业银行评价指标的选取及來源 (12)4.3对兴业银行财务风险能力的分析 (12)4.3.1流动性能力分析 (12)4.3.2盈利性能力分析 (13)4.3.3资本充足度分析 (14)4.3.4成长能力分析 (15)第5章兴业银行财务风险管理存在的问题及原因 (16)5.1兴业银行财务风险管理存在的问题 (16)5.2兴业银行财务风险管理存在问题的原因 (16)5.2.1外部原因 (16)5.2.2内部原因 (17)第6章对兴业银行财务风险管理的建议 (18)6.1推进内部评级系统在信用风险管理上的应用 (18)6.2提升资本充足度 (18)6.3提高存贷流动性的匹配程度 (18)6.4建立严格的内部控制组织架构和考评机制 (18)结论 (20)参考文献 (22)谢辞 (23)1.1研究的背景及意义1.1.1研究背景在经济大环境下国内商业银行的发展也受到了影响。

我国商业银行财务风险问题及对策分析我国商业银行一直是金融体系中非常重要的组成部分，其所承担的财务风险也备受关注。

本文将就我国商业银行财务风险问题及对策进行分析。

一、我国商业银行财务风险问题1. 资产质量问题我国商业银行在贷款业务中存在着一定的信贷风险，因为不良贷款率高和坏账准备金不足，导致不良资产增加，资产质量下降。

一些商业银行为了规避风险，选择通过通道业务、信用营销、互联网金融等方式开展风险较大的业务，导致财务风险集中放大。

2. 利息净收入下降由于货币政策的调控、市场竞争激烈等原因，我国商业银行的利息净收入面临下滑。

在规范的利润分配制度下，银行的盈利能力将下降，财务风险逐渐增大。

3. 流动性风险商业银行的流动性管理是其财务风险管理的重点。

由于商业银行的业务特点和市场环境等诸多原因，存在着流动性风险。

况且，金融市场的变化会直接影响商业银行的流动性，可能导致银行出现流动性紧张的状态，进而增加财务风险。

二、对策分析1. 提高资产质量管理水平加强风险管理，建立完善的不良资产处置机制和风险防范体系，对不同类型的不良资产实行分类处置，及时清理不良资产，提高银行资产质量。

加快推动商业银行对小微企业的信贷支持，引导商业银行加大对实体经济的贷款投放，降低信贷风险。

2. 多元化经营，提升盈利水平商业银行应加大对非利息收入的开发，拓宽盈利渠道，减少对利息收入的依赖。

加大对跨境业务、资产管理、保险代理等领域的投入，提高盈利水平，减少金融市场的波动对盈利的影响。

3. 健全流动性管理机制商业银行应建立完善的流动性管理体系，设立专门的流动性管理部门，依据资产负债情况和市场预期等因素，及时调整资产负债结构，确保流动性充裕。

引导商业银行增加中长期负债，提高流动性管理水平。

4. 加强监管与内部控制银行业监管部门应加强对商业银行财务风险的监控，及时发现并防范潜在风险。

商业银行内部应建立健全的内控制度和风险管理机制，完善信息披露制度，加强对各项风险的监测和评估，促进银行业务的合规运作。

关于商业银行资产负债管理问题的探讨摘要：本文针对商业银行资产负债管理问题的分析，提出商业银行资产负债管理优化策略，以期更好地适应新常态经济和利率市场化，提升银行的核心竞争力。

关键词：商业银行；资产负债管理引言：当前，中国经济下行压力越来越大，新经济常态在市场和经济中引发了许多新现象和新状态。

利率市场化进程的加快、互联网金融的快速发展、证券市场的普及和存款保险制度的建立，使银行面临着各方面的冲击和挑战，同时也对其未来的经营和管理产生了巨大的影响。

资产负债管理作为保证商业银行盈利性、安全性和流动性统一的管理方法之一，在银行管理中发挥着重要作用。

1商业银行资产负债管理问题1.1利率市场化加大银行负债成本及运营风险首先，银行负债成本增加，利率市场化加剧了银行间的价格竞争，部分银行将采取存款利率上浮的策略，这不仅加剧了银行间的流动性行为，也给其他银行维护市场和客户以及评估带来压力，迫使银行被动提高债务产品的利润率。

此外，利率上升也使银行的债务成本上升，最终形成金融市场的不良竞争现象。

第二，利率市场化给银行流动性管理带来挑战。

在利率市场化条件下，由于银行规模、资产结构、融资能力和应急机制的限制，银行负债很大一部分是存款。

可以说，活期存款是一种被动负债，是负债结构中的主要组成，而中长期贷款是银行资产负债表中资产端的主要构成，这很容易导致资产和负债在长期和短期的不匹配，给商业银行的流动性风险管理带来更大的挑战。

1.2存款保险制度影响银行资产管理效率根据《存款保险条例》，投保机构需要按照存款保险基金管理机构的规定缴纳保险费。

然而，对于不同的机构，存款保险费率的标准是不同的，它由两部分组成：基准费率和风险差别率。

从中长期来看，存款保险制度的存在加剧了市场竞争，进而加剧了存款转移行为。

为了吸引存款人应对存款变动，银行可能会提高存款利率，导致存款资金成本上升；另一方面，存款保险的保费也是一笔很大的开支。

1.3“互联网+”助力催生新型融资模式随着网络金融的蓬勃发展，金融资源的多元化配置也在顺利进行，包括四大银行在内的所有银行都受到了网络金融的冲击。

商业银行资产负债比例和风险管理研究——我国商业银行入手浙江工业大学成人教育学院本科生毕业论文（设计）题目商业银行资产负债比例和风险管理研——以我国商业银行入手专业金融学学习中心姓名程凯丽学号 10244204501 指导教师佘德蓉年月日摘要银行资产负债比例和风险管理是西方国家中央银行对商业银行的资产负债进行定量控制和定性监督的一系列指标和办法。

它坚持计划控制、总量平衡和结构对称的原则，其目标是资产的流动性、安全性和盈利性，并促使这三大目标的协调均衡，以实现商业银行自我控制、自我约束、自我发展，其实质是中央银行有效地进行金融宏观调控，维护金融秩序和金融稳定，保证商业银行的“三性”有机统一，使商业银行在竞争中有效经营、稳健发展的一种约束机制。

本文以商业银行的资产负债比例和风险管理为研究对象，运用管理学、金融学等知识，结合国际银行业经营管理的基本原则和惯例，对我国商业银行资产负债比例和风险进行了研究，因水平有限，文中有不妥之处，敬请各位老师批评指正，本人将在今后的工作学习中进一步深化。

全文共分五章内容组成：第一章简单的介绍商业银行资产负债和风险管理国内外动态。

第二章从商业银行资产负债比例脉络出发，介绍了商业银行资产负债比例管理的由来、定义、内容。

第三章通过数据说明资产负债比例和风险管理的运用，阐述了我国商业银行目前资产负债比例管理存在的问题。

第四章针对我国商业银行资产负债比例管理存在的三个大的个方面提出了解决的对策。

第五章针对全文进行总结性的论述，讲述对我国商业银行资产负债比例和风险管理的认识。

关键字：商业银行资产负债比例风险管理目录摘要 (2)1.引言 (4)2.银行资产负债比例和风险管理理论脉络 (4)3.商业银行资产负债比例管理的现状及原因 (6)3.1商业银行资产负债比例管理的现状 (6)3.1.1资本充足率低，自有资金严重不足 (6)3.1.2存贷倒挂不平衡，超负荷运行严重。

(6)3.1.3资产负债结构不合理，流动性差。

浙江工业大学成人教育学院本科生毕业论文（设计）题目商业银行资产负债比例和风险管理研——以我国商业银行入手专业金融学学习中心姓名程凯丽学号指导教师佘德蓉年月日摘要银行资产负债比例和风险管理是西方国家中央银行对商业银行的资产负债进行定量控制和定性监督的一系列指标和办法。

它坚持计划控制、总量平衡和结构对称的原则，其目标是资产的流动性、安全性和盈利性，并促使这三大目标的协调均衡，以实现商业银行自我控制、自我约束、自我发展，其实质是中央银行有效地进行金融宏观调控，维护金融秩序和金融稳定，保证商业银行的“三性”有机统一，使商业银行在竞争中有效经营、稳健发展的一种约束机制。

本文以商业银行的资产负债比例和风险管理为研究对象，运用管理学、金融学等知识，结合国际银行业经营管理的基本原则和惯例，对我国商业银行资产负债比例和风险进行了研究，因水平有限，文中有不妥之处，敬请各位老师批评指正，本人将在今后的工作学习中进一步深化。

全文共分五章内容组成：第一章简单的介绍商业银行资产负债和风险管理国内外动态。

第二章从商业银行资产负债比例脉络出发，介绍了商业银行资产负债比例管理的由来、定义、内容。

第三章通过数据说明资产负债比例和风险管理的运用，阐述了我国商业银行目前资产负债比例管理存在的问题。

第四章针对我国商业银行资产负债比例管理存在的三个大的个方面提出了解决的对策。

第五章针对全文进行总结性的论述，讲述对我国商业银行资产负债比例和风险管理的认识。

关键字：商业银行资产负债比例风险管理目录摘要....................................................................................................................3.1商业银行资产负债比例管理的现状3.1.1资本充足率低，自有资金严重不足 .....................................................3.1.2存贷倒挂不平衡，超负荷运行严重。

《农金纵横》　1998年第3期对国有商业银行完善资产负债比例管理的思考黄　伟 一、国有商业银行实行资产负债比例管理的现状和认识资产负债比例管理是现代商业银行在资金营运上实现自我调控、集约经营的有效方法,同时也是保证金融体系稳健有效运行的手段。

其实质是要在银行资产、负债各具体项目之间建立一系列的比例关系,用以反映并控制盈利性、流动性、安全性,从而实现“三性”最佳组合和动态平衡。

实行资产负债比例管理,可以从根本上改变国有商业银行只注重数量扩张的传统粗放型经营方式,它既能约束商业银行一味地追求资产总量扩张,不注意补充经营效益来增强抗风险能力的不良倾向,也能使银行调整资产风险结构,降低风险资产比重,从而实现商业银行的稳健经营。

1994年以来,中国人民银行要求各国有商业银行实行资产负债比例管理,并确定了具体的比例指标。

由于起步较晚,尤其是受传统体制和观念及业务特点的制约,至今,国有商业银行资产负债比例管理在实施中完全达标仍存在着一定的困难,主要体现在以下方面。

(一)资本充足率低,制约了国有商业银行业务的进一步发展资本充足率是资产负债比例管理的一个重要指标,反映了一家银行自有资金清偿风险资产遭受损失的能力。

为了达到加强国际银行体系的健康发展和稳定增长的目标,消除在国际金融市场上各国商业银行之间的不平等竞争,国际银行业《巴塞尔协议》规定商业银行的资本主要由核心资本和附属资本组成,资本充足率不得低于8%。

在计划经济体制下,我国专业银行长期被作为供应资金的工具,而未当作企业来经营,没有考虑银行营运的风险,不重视银行的资本问题,没有建立起较为严格的银行资本金补充机制。

长期以来,银行资本很少得到及时的补充,造成资本充足率低,平均仅有5%左右,普遍达不到《巴塞尔协议》的要求,而且资本成份单一。

核心资本中包括实收资本、资本公积和未分配利润,附属资本只有一项,即贷款呆帐准备金,同时,实收资本的份额较小,更没有附属资本中带有负债性质的资本工具和长期次级负债。

我国商业银行负债结构论文我国商业银行负债结构的含义和重要性负债结构是指商业银行在资金筹集和运用过程中形成的各种债务关系以及不同债务关系所占比重的总和。

商业银行负债结构的合理性和稳定性对于银行业的发展和经济的稳定具有重要的意义。

负债结构的合理性不仅能够确保商业银行的发展，还能够提高其抵御风险的能力。

本论文将从我国商业银行负债结构的特点、优化方向以及影响因素等方面进行探讨。

一、我国商业银行负债结构的特点1.存款占比高。

在我国商业银行的负债结构中，存款占比较高。

这是由于我国商业银行作为贷款机构，其主要的存款来源就是来自于存款客户。

不仅如此，存款占比高还体现了我国居民储蓄意识强、金融理财渠道有限等多种因素。

2.短期性债务较多。

我国商业银行的负债结构中，大部分是短期性债务，包括短期存款、活期存款、人民币定期存款等。

这是由于商业银行贷款的平均期限较短，为了保障偿付能力，商业银行一般倾向于短期筹款。

3.间接融资占比高。

我国商业银行负债结构主要以间接融资为主，即通过发行债券、吸收存款等方式融资。

这是由于我国资本市场不够发达，直接融资渠道有限的原因。

商业银行通过发行债券、吸收存款等渠道为企业提供融资支持，促进了经济的发展。

二、我国商业银行负债结构优化的方向1.提高存款稳定性。

稳定的存款来源是商业银行负债结构的基础。

商业银行应该通过提供更加便捷的服务、提高利率竞争力等方式，吸引更多的存款客户，提高存款的稳定性。

2.加大直接融资比重。

商业银行应该积极开展直接融资业务，推动我国资本市场的发展和完善。

这样不仅能够降低商业银行的负债成本，还能够为企业提供多元化的融资渠道。

3.发展长期债务工具。

商业银行可以通过发行长期债务工具，如长期存款证明、长期债券等，来延长负债期限，降低短期还款压力，提高偿付能力。

三、影响我国商业银行负债结构的因素1.宏观经济环境。

宏观经济环境的变化将直接影响商业银行的负债结构。

如经济增长放缓、利率变动等，都会对商业银行的存款规模和结构产生影响。