单据

单据的概念和种类单据是指用于证明交易、记录业务活动或者确认权益转移的文件。

单据在商业活动中起着重要的作用，它们记录了交易的细节和过程，有助于维护交易的合法性和可追溯性。

下面将介绍几种常见的单据及其作用。

首先是发票。

发票是购买商品或者服务后商家提供给买方的凭证，用以确认交易的发生和支付的金额。

发票上通常包含了交易日期、商品或服务的名称、数量和价格等信息。

发票对于商家和买方来说都非常重要，商家可以通过发票来确认销售收入，买方则可用发票来申请税务抵扣或者作为维权的依据。

其次是收据。

收据是卖方向买方出售商品或提供服务后收到买方支付的款项时提供的凭证。

收据上通常包含了交易日期、交易金额和支付方式等信息。

收据对于买方来说是证明支付的凭据，对于卖方来说则是记录收入的依据。

再次是付款凭证。

付款凭证是买方向卖方支付款项时提供的凭证，以确认款项的支付。

常见的付款凭证包括支票、银行汇票、电子转账记录等。

付款凭证对于卖方来说是证明款项收到的凭据，对于买方来说是记录支付的依据，有助于避免纠纷和争议。

此外，还有合同和协议。

合同和协议是双方在进行商业交易或合作时签订的文件，用于明确双方的权利和义务。

合同和协议通常包含了交易的详细条款、双方的责任和约束、违约责任和解决争议的方式等内容。

合同和协议有法律效力，是保障交易安全和维护双方权益的重要依据。

最后，还有报告和证明文件。

报告和证明文件是用于记录和证明特定事项或情况的文件，如销售报告、财务报告、证明信等。

这些文件对于商业活动中的决策、分析和评估非常重要，可以提供有关交易、业务状况和信用状况等方面的信息。

总之，单据在商业活动中具有重要的地位，通过记录和证明交易的细节和过程，有助于维护交易的合法性和可追溯性。

不同的单据有着不同的作用和侧重点，但它们共同构成了商业活动中的重要组成部分。

整理单据知识点归纳总结一、单据的定义单据是指商业上的信函或凭证，是商业交易的文件或书面证据。

单据通常包括发票、收据、结算单、销售单、购物清单、装船单、提单等。

二、单据的种类1. 发票发票是对商品的实际销售和购买所开具的一种凭证。

发票通常包括含税发票和不含税发票。

2. 收据收据是指向收款人证明已经收到款项的书面凭证。

收据通常包括现金收据、支票收据、银行转账收据等。

3. 结算单结算单是指商业活动中用于记录交易和对账的一种凭据。

结算单通常包括销售结算单、采购结算单、财务结算单等。

4. 销售单销售单是指商家在销售商品或提供服务时向顾客开具的一种凭证，用于记录销售活动。

销售单通常包括销售发票、销售明细单、销售收据等。

5. 购物清单购物清单是指顾客在购物时向商家索要的一种凭证，用于记录购物清单上的商品明细和价格。

6. 装船单装船单是指货物装运时由货运公司向托运人出具的一种凭证，用于记录货物的数量和装运情况。

7. 提单提单是指货运公司或船东发给托运人的装运货物的收据和运输合同，提单是货运单据的一种。

三、单据的要素1. 发票的要素包括：发票抬头、发票号码、发票日期、购买方信息、商品信息、价格和金额、税率和税额等。

2. 收据的要素包括：收款人信息、付款人信息、付款金额、付款方式、收款日期、收款确认等。

3. 结算单的要素包括：交易对象信息、交易内容、交易时间、交易金额、结算方式、结算周期、结算状态等。

4. 销售单的要素包括：产品名称、数量、单价、金额、销售日期、销售人员信息、顾客信息等。

5. 购物清单的要素包括：商店名称、购物日期、商品名称、数量、价格、合计金额等。

6. 装船单的要素包括：货物名称、数量、装运地点、装运日期、运输方式、运费等。

7. 提单的要素包括：货物种类、数量、装运港口、目的港口、托运人信息、收货人信息等。

四、单据的作用1. 发票的作用：用于明确商品的价格、数量和税款；用于作为报销凭证和会计凭证。

销售管理典型单据销售管理是企业中非常重要的一环，通过合理的销售管理可以提高企业的销售业绩和效率。

在销售管理中，单据起到了重要的作用，它不仅记录了销售过程中的重要信息，还能帮助企业进行核算和分析。

本文将介绍销售管理中常见的典型单据，包括销售订单、销售合同、发货单和销售发票。

一、销售订单销售订单是销售管理中最基本的单据之一，它是客户向企业提出购买要求的书面记录。

销售订单包含了客户的基本信息、所购买的产品、数量、价格等关键信息。

销售订单的主要作用是确保销售过程的准确性和及时性，帮助企业掌握销售情况并及时安排生产和发货。

销售订单通常包括以下内容：1.客户信息：包括客户名称、联系方式、地址等信息，方便企业与客户进行沟通和交流。

2.产品信息：包括产品名称、型号、规格、数量、价格等信息，确保企业按照客户的需求进行生产和销售。

3.交货日期：客户要求的交货日期，企业需要根据交货日期合理安排生产和发货。

4.付款方式：客户的付款方式，包括预付款、货到付款等，企业需要根据付款方式制定相应的财务和物流方案。

二、销售合同销售合同是销售管理中的另一个重要单据，它是销售双方就销售事项达成的书面协议。

销售合同对于保障双方权益、明确责任和义务具有重要意义。

销售合同通常包括以下内容：1.合同双方：包括卖方和买方的名称、地址、联系方式等信息，明确双方的主体身份。

2.合同条款：包括产品名称、数量、价格、交货日期、付款方式、质量标准、售后服务等具体内容，明确双方的权益和责任。

3.合同有效期：销售合同的有效期限，确保双方按照约定时间履行合同义务。

4.违约责任：包括双方违约的责任和赔偿方式，确保合同的履行和维护双方的合法权益。

三、发货单发货单是销售管理中记录发货情况的单据，它是企业向客户发货时出具的证明文件。

发货单包含了发货的详细信息，方便客户核对和确认。

发货单通常包括以下内容：1.发货日期：企业向客户发货的日期，方便客户了解发货的时间和进度。

单据主要种类单据是企业日常经营活动中不可或缺的一部分，它记录了企业内外部交易的各种信息，是企业财务管理的重要手段。

单据种类繁多，每种单据都有其特定的功能和用途。

本文将对单据主要种类进行详细介绍。

一、销售类单据1. 销售订单销售订单是指客户向企业提出订货请求时，企业根据客户需求制定的书面文件。

销售订单包含了客户信息、产品信息、数量、价格等重要信息，是销售合同签订前的必备文件。

2. 销售合同销售合同是指双方在协商之后签订的正式文件，规定了双方之间的权利义务和交易条件。

销售合同包含了产品名称、数量、价格、交付时间等重要条款。

3. 发货单发货单是指企业将产品发往客户时所开具的单据。

发货单包含了产品名称、数量、价格等信息，并记录了发货时间和运输方式等重要信息。

4. 销售收款凭证销售收款凭证是指客户向企业支付货款时所开具的凭证。

销售收款凭证包含了客户名称、支付金额、支付方式等信息，并记录了收款时间和收款人等重要信息。

二、采购类单据1. 采购订单采购订单是指企业向供应商提出订货请求时所开具的单据。

采购订单包含了供应商信息、产品信息、数量、价格等重要信息，是采购合同签订前的必备文件。

2. 采购合同采购合同是指双方在协商之后签订的正式文件，规定了双方之间的权利义务和交易条件。

采购合同包含了产品名称、数量、价格、交付时间等重要条款。

3. 收货单收货单是指企业从供应商处收到产品时所开具的单据。

收货单包含了产品名称、数量、价格等信息，并记录了收货时间和运输方式等重要信息。

4. 采购付款凭证采购付款凭证是指企业向供应商支付货款时所开具的凭证。

采购付款凭证包含了供应商名称、支付金额、支付方式等信息，并记录了付款时间和付款人等重要信息。

三、财务类单据1. 收据收据是指企业向客户或供应商收到现金或支票时所开具的凭证。

收据包含了收款人姓名或单位名称、支付金额、支付方式等信息，并记录了收款时间和经办人等重要信息。

2. 付款凭证付款凭证是指企业向客户或供应商支付货款时所开具的凭证。

仓库日常相关单据模板汇总===============全文目录=======--======1、材料清单12、成品出库单2、补料单13、发货单3、生产指令14、出库复核记录表4、物料入库日报表15、出库变更表5、入库通知表16、材料借出记录表6、领料单17、《进料检验单》7、领料表18、《入库单》8、限额领料单19、《原材料暂收日报表》9、定额领料单20、《不合格处理单》10、领料月报表21、《特采申请单》11.提货单材料清单客户: 名称：单台数量：第页共页拟制：审核：批准：补料单补料单位：年月日领料单号：领料员: 生产部经理: 副总经理：第一联：存根第二联：仓库生产指令制表：审核：批准：物料入库日报表编号：入库日期：年月日审核：入库通知表通知日期：年月日编号：领料人：领料部门：编号：生产通知单号：日期：年月日主管：会计：记账：发料：领料：制单：限额领料单领料部门：单号：用途：发料仓库：生产计划部门：供销部门：仓库：定额领料单编号：领料月报表编号：日期：年月日提货单日期：年月日成品出库单客户：日期：年月日主管：填表：发货单客户名称：发货日期：发货仓库：仓库地址：审核：制单：出库复核记录表编号：日期：年月日出库变更表材料借出记录表日期：年月日样品提取登记单部门：主管：制表：附件一：进料检验单进料检验单IQC：审核：附件二：入库单入库单供应商名称：日期：附件三：原材料暂收日报表原材料暂收日报表仓库名称：年月日附件四：不合格品处理单不合格处理单附件五：特别采用申请单21/ 21。

单据管理制度为了加强单据管理，加强公司财务基础工作，规范单据管理、健全财务管理制度，特制定本制度：一、单据范围本制度包括：出示单据、外来单据、内部结算单据。

1、出示单据：发票、收银单。

2、外来单据：发票、收据、送货单、部分白条(鲜活食品)。

3、内部结算单据：申购单、收据入库单、领料单、配送单、收银底带、货物短缺(溢余)单、报损单、日报表、月报表、盘点表、盘点差异表等内部结算单据，所有同部结算单能使用电脑单据的尽量使用电脑单据。

二、单据管理原则1、消号单据管理制度：涉及到对外的出示单据和结算单据一律实行消号制度。

主要包括以下内容：发票、收据、缴款单、酒水单、入库单，建立领用消号制度，落实专人管理，领料单暂不列入消号管理。

2、限额领用制度：定额发票，税控打印发票实行限额领用和打印。

3、其他单据实行普通单据管理三、单据合法原则1、收据应由交款人、收款人签字方为有效。

2、入库单应由采购、库管、入库部门领导签字方为有效（有质检的部门质检应签字）。

直接在使用部门入库的使用部门主管必须签字方为有效。

2、领料单应由领料部门经理、库管、领料人签字。

3、报账发票、收据、白条：①外来单据应据备以下内容：对方单位印章、收款人签字、日期、经济业务内容或摘要、金额；购销发票还应有：商品名称、规格、型号、单位、单价、金额。

所有的外来单据金额栏必须有大小写两种格式（同出示单据）。

②外来单据应办理入库手续或验收手续的必须以入库单或验收单据做为外来单据的附件。

没有入库单的需经手人、部门经理签字方为有效；③发票、收据、白条等外来单据不单独报销，必须附在费用报销单后才能报销。

5、费用报销单：①外来单据报销类：将外来单据作为报销单的附件，费用报销单填写以下内容：外来单据内容，会计科目，附件张数，日期，金额等内容。

②没有外来单据的报销单必须填写具体的经济业务内容，③所有的报销单必须经报销人、会计、部门领导、分管总裁签字方为有效。

6、配送单应由质检、库管、加工生产负责人、配送中心、店面经理签字。

单据主要种类1. 引言单据是指记录和证明经济事项的书面文件。

在商业活动中，单据起着非常重要的作用，可以记录交易的详情、确保交易的合法性和可追溯性。

本文将介绍一些常见的单据主要种类，包括销售单据、采购单据、财务单据和运输单据。

2. 销售单据销售单据是指记录销售交易的文件。

常见的销售单据包括销售订单、销售发票和收款凭证。

•销售订单：是指买方向卖方发出的购买请求，包含商品名称、数量、价格等信息。

销售订单可以作为合同依据，确保双方权益。

•销售发票：是卖方向买方提供的商品或服务明细及价格的正式账单。

销售发票通常包括发票号码、销售日期、商品名称、数量、价格等信息。

•收款凭证：是卖方收到买方支付款项后提供给买方的凭证。

收款凭证一般包括付款金额、付款日期以及付款方式等信息。

3. 采购单据采购单据是指记录采购交易的文件。

常见的采购单据包括采购订单、采购发票和付款凭证。

•采购订单：是买方向供应商发出的购买请求，包含商品名称、数量、价格等信息。

采购订单有助于确保供应链的顺畅运作。

•采购发票：是供应商向买方提供的商品或服务明细及价格的正式账单。

采购发票通常包括发票号码、采购日期、商品名称、数量、价格等信息。

•付款凭证：是买方支付给供应商的款项后提供给供应商的凭证。

付款凭证一般包括付款金额、付款日期以及付款方式等信息。

4. 财务单据财务单据是指用于记录和核实财务交易的文件。

常见的财务单据包括收据、支票和银行对账单。

•收据：是卖方向买方提供的证明支付款项的文件。

收据一般包括收据号码、收款日期、收款人名称以及金额等信息。

•支票：是一种由银行代表账户持有人支付特定金额给收款人的文件。

支票通常包括支票号码、开户行信息、支付金额以及出票日期等信息。

•银行对账单：是银行向账户持有人提供的记录账户余额和交易明细的文件。

银行对账单包括账户余额、存取款明细、利息收入等信息。

5. 运输单据运输单据是指记录货物运输和交付的文件。

常见的运输单据包括提货单、装箱单和运输保险单。

1. 单据类型的划分1）进凭证类型说明：进凭证在这里是一种财务概念，这类凭证的主要特点是：在这类凭证中，数量和金额都是由凭证自身决定的，不受其它类型凭证的影响。

系统中常见的进凭证有“商品进货单”、“商品换货单”、“成本调整单”等2）出凭证类型说明：出凭证在这里是一种财务概念，这类凭证的主要特点是：在这类凭证中，只有数量是由凭证自身决定的，不受其它类型凭证的影响。

这类凭证都不包含成本金额，当需要获得成本金额时，要通过对进凭证的计算来获得成本金额。

系统中常见的出凭证有“商品销售单”、“商品报损单”、“商品退货单”、“商品移仓单”、“商品调价单”等。

2. 损溢单的使用1）损溢单的定义是指由于包装破损、不能贩卖或停电、水灾、火灾、制造、保管不良而造成商品损耗以及商品的账面库存额与实际盘点库存额中间的差额（盘盈亏），用以体现其中的商品异动过程所制作的凭证（正数为报损，负数为报溢）；2）影响库存方式3）数据作用流程4）损耗发生原因a 变价损耗：执行竞争促销时，为了吸引来客数而将商品降低售价，所产生的降价损耗；b 废弃损耗：因为商品订货过多或者保存不当等因素，导致因鲜度不良、无法使用或食用而丢弃所产生的损耗；c 不明损耗：除了以上两种损耗，其他无法归类的均类为入不明损耗。

通常来说，管理素质好的商场，不明损耗较低，反之则较高；5）实际使用范围a 商品价格变动所产生的损耗a) 固定促销变价：如月特卖品、定期特卖活动、周年庆、开幕庆等；b) 临时促销变价：为对应竞争店临时降价，或者生鲜商品时段降价出清存货；c) 供应商调低售价：积存的商品因而产生降价损耗；d) 将过期商品促销变价：因为商品食用期限或使用期限超过三分之二，为求销量增加，古成立特价区，降低售价；e) 消化量大库存的变价：通常在月底或者年底时，为减轻库存所作的促销；b 商品废弃产生的损耗a) 节庆商品逾期未售完：如过年销售的剪纸、装饰品因年节已过，无法售出；b) 国外进口商品：国外进口商品，由于其无法退货、容易产生废弃；c) 商场自有品牌：开发自有品牌，建立企业形象，但因无法退货而产生废弃d) 订货不当：订货手法有误，造成商品过剩，无法退货而产生废弃；e) 管理不当：在商品管理上疏失，如先进先出未彻底执行，导致商品过期败坏；在仓库管理上疏失，使商品可能因超市、鼠虫等侵害而受到损害；f) 冷藏冷冻设备损坏：因机器设备发生故障，导致商品败坏产生废弃品；g) 偷窃、偷吃：顾客边走边吃，留下空盒或将包装盒留下，拿走里面的商品；h) 商品遭破坏无法退货：顾客或员工因一时疏忽、毁损商品且无法退货；i) 商品加工技术不当产生损耗：因调理不当使商品无法出售、或因作业时间过长而使商品鲜度劣败；c 不明原因造成的损耗a) 验收不正确✧商品数量不正确✧厂商套号，以低价商品冒充高价商品，或将商品价格搞混；✧厂商代标价，却以高价品低标，使公司受损；✧促销赠品未随货入公司b) 供应厂商进出管理不当✧供应厂商将商品夹藏于空箱内蒙骗带出超市；✧退回供应厂商之商品或坏品未确实检查，致夹带其他商品出去；✧供应厂商利用管理疏失，伪造签收单；c) 商品的部门间流转作业流程不当✧部门之间移出入手续不完备；✧部门之间流转的帐务处理不当；✧使用自用商品未确实填报或未列入费用明细；d) 员工管理不当✧员工于店内偷吃；✧员工出入夹带卖场商品；✧员工将商品高标低价，卖给亲朋好友；✧员工作业疏失将商品标价错误；✧特价期间结束后未将商品变回原价；✧夜间值勤时未克尽职守，导致他人有偷吃偷窃机会；e) 专柜人员管理不当✧专柜人员利用身份偷吃偷窃；✧专柜人员掩护其他人员偷吃偷窃；f) 收银人员管理不当✧利用收款机退货键或更正键消除登打金额，乘机抽取金钱；✧遇到熟人，故意漏扫部分上批或者私自按下较低价格抵充；✧对收银工作不熟悉，按错部门键；✧特价已经结束，但收银员仍然以特价贩卖；✧顾客更换商品，未按照规定填写表单，却以其他商品抵充；g) 盘点工作未落实✧盘点人员没有确实按照实际库存量盘点；✧已经不能使用和食用的损耗品亦列入了盘点；✧月末进货未曾入帐，却盘入库存是账面库存虚增；✧其他部门借用相关陈列商品未列入盘点；✧赠品买二送一或类似情形计入库存；✧已经办理退货，但厂商未曾取走，或者已报废的商品，却尚未处理，盘点时计入库存；h) 商品管理作业上疏失✧商品标价错误；✧POP不清楚或者书写错误，顾客要求以较低价格购买；✧待退货商品由于管理不慎被遗失或者失窃；✧商品磅秤机故障，是商品重量、价格与实际有差异；✧作业技术不良，造成商品步留率降低；i) 兑换品券管理不当✧兑换品券未确实呈报，而被作业人员窃取私用；✧管理者对兑换券作业流程是否入帐，未尽独到责任✧兑换券有效日期已过，无法向厂商求偿；由于超级市场的开放式贩卖型态，毛利又低，如果损耗不断发生，对超市经营将产生不良影响。

单据审核知识点归纳总结一、单据审核的概念及意义单据审核是指对企业财务支出单据的真实性、合法性、准确性、完整性等进行审核的一项经济管理工作。

在企业日常经营管理中，经常会产生各种各样的支出单据，例如采购单、销售单、费用单、报销单等，这些单据是企业财务支出的依据和凭证。

只有经过审核，确保其真实、合法、准确、完整，才能保证企业财务的安全和稳定。

单据审核的意义在于：1. 确保支出的合理性和准确性。

单据审核可以保证企业支出的合理性和准确性，避免因为支出的不当和错误而导致企业财务损失。

2. 防止财务风险。

通过对单据的审核，可以及时发现虚假、重复或错误的支出，并及时加以纠正，以防止财务风险的发生。

3. 提高财务管理水平。

单据审核是企业财务管理的一项基础工作，通过单据审核可以提高企业的财务管理水平，规范财务管理流程。

4. 保障企业的合规经营。

单据审核可以有效监督企业的财务支出，确保企业的经营活动合规合法，避免因为财务问题而受到法律风险。

二、单据审核的对象和范围单据审核的对象主要包括企业的各项支出单据，例如：1. 采购单据。

包括采购订单、采购合同、采购发票等。

2. 销售单据。

包括销售订单、销售合同、销售发票等。

3. 费用单据。

包括各项费用的报销单、凭证等。

4. 其他支出单据。

包括各项支出的相关单据和凭证。

单据审核的范围主要包括单据的真实性、合法性、准确性、完整性等方面，具体包括：1. 单据的真实性。

即单据是否合乎事实，未造假、虚假或错误。

2. 单据的合法性。

即单据所涉及的经济交易是否符合法律法规。

3. 单据的准确性。

即单据的金额、日期、内容等是否准确无误。

4. 单据的完整性。

即单据的信息是否完整，没有遗漏或篡改。

三、单据审核的基本流程和方法单据审核的基本流程和方法主要包括：1. 设立审核程序。

企业应当建立完善的单据审核程序，明确责任人和审核流程，确保每一项支出单据都能够得到及时、有效的审核。

2. 单据的收集。

企业应当规范支出单据的收集，确保各项支出都能够有凭有据，以便日后的审核和管理。

单据的名词解释单据，是指对于某项业务或交易的记录、证明或凭证。

它是商业、金融以及其他领域中常用的一种文件，用以记录并证明双方之间的交易、债务、权益等。

在商业活动中，单据扮演着重要的角色，起着记录、确认和保证交易有效性的作用。

本文将从单据的定义、种类以及应用等方面进行探讨。

一、单据的定义单据，是一种用于记录特定业务发生或交易的文件，以证明其合法性和真实性。

它作为商业活动中的纸质或电子形式的凭证，具有法律效力。

通过单据的建立和保存，可以对交易进行追溯和核实，以及保护参与方的合法权益。

二、单据的种类1. 销售单据：包括销售合同、销售订单、销售发票等。

销售合同是买卖双方达成一致的书面协议，详细规定了商品或服务的价格、数量、质量标准等；销售订单是销售方向供应商提出要求交货的书面通知；销售发票是销售方向客户出具的证明购买商品或服务的凭证。

2. 采购单据：包括采购合同、采购订单、采购发票等。

采购合同是购买方与供应商之间的书面协议，约定购买商品或服务的条件和细节；采购订单是购买方向供应商发出的要求交货的书面通知；采购发票是供应商向购买方出具的证明销售商品或提供服务的凭证。

3. 物流单据：包括运输合同、提单、货运单证等。

运输合同是货主与运输公司之间的书面协议，约定货物的运输方式、费用、责任分担等；提单是货代或船运公司签发给货主的凭证，证明货物已经交付给承运人；货运单证是用于国际贸易中的凭证，包括商业发票、海关报关单、装箱单等。

4. 财务单据：包括付款凭证、收款凭证、凭证等。

付款凭证是支付方向收款方支付款项的凭证，如支票、银行汇票等；收款凭证是收款方证明收到款项的凭证，如收据、发票、收款确认书等；凭证是会计核算过程中用来记录账务信息的单据，包括会计凭证、凭证原始凭证等。

三、单据的应用1. 交易确认：单据在商业交易中扮演着记录并确认交易的重要角色。

通过签订销售合同、采购合同等单据，可以使交易各方明确双方权益和义务，防止争议的发生。

单据条款操作注意事项
1.单据书写一律使用圆珠笔书写，颜色为黑色或兰色，用铅笔填写单据视为作弊进行处理。

2.书写单据要字迹清楚、工整，不得涂改、涂抹、特殊情况需要更改单据，必须找当班经理签字，注明原因，否则一律按跑单处理，擅自撕毁单据者，严肃处理。

3.单据收银时，无现金收讫章，视为跑单处理，遇到单据重复、漏号现象，必须声明作废。

4.按人下单，一客一单，不漏单。

在客人结帐时，必须在单据上注明应发和实收金额。

单据汇总一组一算，单据不得混乱，否则不预接受。

5.保管好单据不得丢失，损坏单据，在填写单据时一定要看清楚方能填写，否则按作弊进行处理。

单据填写时时间必须准确无误。

6．每天上交单据时，必须将流水号排好，整理清楚。

单据作废一律盖作废章，并找当班经理签字。