中航光电2020年上半年经营风险报告

中航光电2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为363,411.05万元，2020年一季度已经取得的银行短期借款为75,087.45万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供592,492.75万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕229,081.7万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为341,350.13万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是407,261.27万元，实际已经取得的短期贷款金额为75,087.45万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为374,305.7万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为390,783.49万元，在5年之内偿还的贷款总规模为423,739.06万元，当前实际的长短期借款合计为91,064.47万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

负
内部资料，妥善保管第页共1 页。

中航光电科技股份有限公司2020年第三季度报告全文中航光电科技股份有限公司2020年第三季度报告2020年10月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人郭泽义、主管会计工作负责人刘阳及会计机构负责人(会计主管人员)王亚歌声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

中航光电2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况中航光电2020年资产总额为1,921,841.89万元，其中流动资产为1,595,413.75万元，主要以货币资金、应收账款、应收票据为主，分别占流动资产的28.72%、28.22%和24.83%。

非流动资产为326,428.13万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的58.87%、20.18%和5.72%。

资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的53.55%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的28.43%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产1,083,236.88 100.001,225,491.7100.00 1,595,413.75100.00货币资金269,966.2 24.92294,500.61 24.03458,142.0828.72应收账款367,642.84 33.94414,462.9933.82450,288.5228.22应收票据232,148.38 21.43292,010.1623.83396,168.8324.83存货196,482.79 18.14204,933.6516.72279,191.5117.50预付款项4,809.18 0.44 5,266.75 0.43 6,029.74 0.38 其他应收款4,247.61 0.39 3,074.26 0.25 3,362.43 0.21 其他流动资产7,702.11 0.71 8,750.52 0.71 1,593.36 0.103、资产的增减变化2020年总资产为1,921,841.89万元，与2019年的1,513,186.95万元相比有较大增长，增长27.01%。