销售票据管理制度

发票收据管理办法【篇一：发票、收据内部控制管理制度】第一章总则第一条：为了规范企业发票、收据管理，加强财务监督，根据《中华人民共和国发票管理办法》《中华人民共和国税收征收管理法》，结合企业实际，特制定本制度。

第二条：本制度所称发票、收据（统称为票据）是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。

第三条：国家税务总局统一负责全国发票管理工作。

发票的种类、联次、内容及使用范围由国家税务总局规定。

第四条：本制度适用于本企业所属部门。

第二章机构设置及职责第五条：票据由财务部门、使用部门负责管理，内部审计部门负责审查监督。

第六条：财务部门负责票据的领购、开具、保管及核对、核算工作，财务部设置票据管理人员一名，负责票据的按规领取，发放登记、回收核对、收入对账等项工作。

第七条：使用部门负责票据的按规开具及妥善保管、按照财务部门要求的期限及时交回，接受财务部门对收入情况、票据存根联次的核对，定期接受审计部门的检查。

使用部门负责人对票据的安全性负全责，对票据管理人员有定期进行法治教育的责任。

第八条：审计部门负责对票据定期进行检查，对检查结果及时作出评估报告，上报企业经理审核批准，对票据管理中存在的问题按照不同性质，及时反馈执行部门，限期整改并督促检查整改结果。

第三章发票领购第九条：企业依法向主管税务机关申请领购发票。

第十条：企业向税务机关申请领购发票，应当提出购票申请，经主管税务机关审核后，发给发票领购簿。

凭发票领购簿核准的种类、数量以及购票方式，向主管税务机关领购发票。

第十一条：使用部门应在领取票据时，首先填写《票据领用申请单》，申请单由领用人填写，经部门负责人签字，部门会计签字后，再由财务部部长审查批准，交票据管理人员，根据票据的种类、数量、号码及日期填写票据领用登记簿，并由领用人亲自签字后加盖财务专用章，方可领取票据。

第十二条：票据使用人应当建立票据登记簿，将领取的票据按照号码顺序依次登记，并将每张票据收入的金额、时间及交存情况记录详细，定期与财务部票据管理人员核对收入账目及票据的保管情况。

票据管理制度及流程一、票据管理制度1、票据管理的目的票据是企业在市场经济活动中的一种重要凭证，对企业管理和财务监督具有重要意义。

票据管理制度的目的是规范票据的领取、使用、保管和注销，防范票据风险，保障企业资金的安全和合法性。

2、票据管理的基本原则（1）合法合规原则：票据管理必须依法操作，遵守相关法律法规和规章制度。

（2）凭据真实原则：票据的领取、使用必须真实、准确、清晰，不得涂改、篡改。

（3）一票一用原则：每张票据只能使用一次，不能重复使用。

（4）密封保管原则：票据必须放在封存、保密的地方，避免遗失和外泄。

3、票据管理的主体责任（1）公司领导对票据管理负有全面的领导责任，对票据管理制度进行总体监督和管理工作。

（2）财务部门是票据管理的主要部门，负有票据领用、使用、保管和销毁等工作。

（3）票据使用人员必须遵守票据管理规定，严格按照规定操作，做到合法、规范、安全。

4、票据管理的内容（1）票据领用：公司领导和财务部门负责票据的领用工作。

领用人员必须凭借领用人员证明书领取票据。

（2）票据使用：票据使用必须真实、准确，不得涂改、篡改。

每次使用需填写使用登记表，记录票据使用情况。

（3）票据保管：票据必须保管在安全、密封的地方，禁止私自带出。

定期检查票据的存放情况，防止遗失和损坏。

（4）票据销毁：票据使用完毕或过期需及时销毁，使用后的票据不得再次使用。

销毁票据需有相应的销毁记录和销毁证明。

5、票据管理的监督与检查公司领导和相关部门负责对票据管理制度的执行情况进行监督和检查，发现问题及时纠正，对于违反票据管理制度的行为及时进行处理。

二、票据管理流程1、票据领用流程（1）票据领用人填写领用申请，交于财务部门审核。

（2）财务部门核对领用申请，确认无误后，发放票据，并填写领用记录。

（3）领用人员签收票据，并签署领用单，保管好领用单据。

2、票据使用流程（1）使用人员在使用票据前填写使用登记表，记录票据用途、金额等信息。

销售票据管理制度为加强内部控制，规范各子公司/门店（以下简称各单位）销售票据管理行为，确保销售票据开具、录入、传递、核查及保管等环节规范有序，特制订本规定。

适用于各子公司、门店等有销售业务的单位 (以下简称“各单位”)。

销售票据：各单位在销售活动中所形成的销售小票、收银单据、销售日报表、银行卡签购单、POS 系统数据等原始资料和电子文档，记录和反映各单位销售业务，是收入确认的凭证。

4.1 销售人员：按照要求填写、录入、整理、缴存销售票据，店长对销售票据的填写、录入、整理、缴存及销售行为负有检查、监督的职责,确保销售票据管理行为规范、真实、完整。

4.2 财务人员：负责销售票据及时、完整的归档、保管。

第五条5.1.1 填写销售票据时，必须在票据正面注明所售商品编码、品名、数量、售价、促销或折扣信息、导购姓名或工号，不得只填列所售商品合计数量和金额。

5.1.2 销售票据填写必须信息齐全、字迹清晰，不得漏填、补填或涂改、篡改。

5.1.3 一单销售对应多张销售票据的，需在票据右上角注明 N-1、N-2、..N-N字样。

5.1.4 商品作为赠品使用的，赠品明细(款号及数量)必须写在销售票据正面商品栏内，不得单独开具销售票据，且赠品所产生的折扣金额在本单所购各商品中进行分摊；非商品(包括整个产品生命周期作为赠品使用的商品)作为赠品使用的，赠品明细(款号及数量)必须写在销售票据正面商品栏内，不得单独开具销售票据，且实销金额为0。

5.1.5 VIP及普通会员不能实时录入系统的，必须在销售票据上填写VIP及普通会员系统内注册手机号码及姓名，并在可录入系统时及时将 VIP 及普通会员销售信息录入系统。

5.1.65.1.7 销售退换严格按照公司要求进行，退换业务中不论是否涉及补差，都需要填写销售单据，退换销售小票上必须经店长及经办人签字确认，并附原始销售票据。

5.1.8 销售过程中所生成的所有单据必须全部缴存公司，所有人员不得随意扣留及丢弃。

票据的管理制度_票据的管理制度规定票据的管理制度篇1一、确定专人对票据进行管理，负责票据的领发、登记、核销和保管工作。

二、领用票据应遵照“凭证核发，限量供应，核旧领新，限时缴存，票款同行，定期清理”的管理原则。

三、严格规范使用票据。

严格区分收费票据(专用票据)和内部往来结算收款收据的使用;财政所内部各经管人员领用的票据不得串用;要做到一事一据、一次一据、一人(户)一据，不得混杂开具;填写时应逐项、逐栏填列，书写工整，字迹清晰、票面整洁，不得涂改、挖补、撩草，金额大小写书写规范一致准确，对填错的发票，各联应加盖“作废”戳记，保存备查;票据记账联和收据联须印章齐全。

四、严肃内部牵制纪律。

票据管理员不得领用票据，经管现金收支业务不得兼任票据管理员，做到管票的不用票，用票的不管票;票据管理员在核销票据时凭相关责任人在票据存根核签后方可核销。

五、严禁收入款项的坐收坐支和体外循环，严肃资金解缴纪律，严格按规定时限缴存收入。

六、票据管理员要建立票据领用核销登记薄，实行领、核双项签字;要经常盘点结存的票据，及时向主管部门核销、领用票据，确保票据供应;要每季组织清查，并向所长报告票据领、发、核、存情况。

七、财政分局至少每半年结合内部审计、业务评比开展票据全面清理盘点，实行重大事项的报告制度，及时发现和解决问题;要专柜保存票据，确保票据安全;核销的票据存根要纳入单位会计档案立卷归档。

票据的管理制度篇2为进一步规范我校的票据管理工作，根据《江苏省财政厅关于印发江苏省财政票据管理暂行办法的通知》、《江苏省财政厅关于明确学校票据购领有关问题的通知》关于印发江苏省票据年检办法的通知》文件精神，结合学校实际，特制定本规定。

一、票据的管理会计室是学校各类票据的管理部门，校内所有票据由会计室向市财政局领购，并指定专人负责票据的领用、发放、保管、缴验、销毁、检查、监督等日常管理工作。

二、票据的种类目前我校使用的财政票据有徐州市政府非税收入一般缴款通知书，徐州市政府非税收入收款收据。

票据管理制度第一章总则第一条目的与依据为加强公司各类票据、票卡的管理，规范票据使用流程，提高票据管理效率和准确性，制定本《票据管理制度》。

本制度依据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，结合公司实际情况制定。

第二条适用范围本制度适用于公司现行和今后使用的各类发票、收据、停车票、停车卡、乘车卡、出入证等票据、票卡。

第二章票据管理第三条统一采购与编号所有票卡一律由公司财务部统一在税务部门购买或印刷，并进行统一编号。

公司财务部负责造册登记，并由会计人员进行管理。

第四条发放与领用1.发放票据时，应加盖金额印章和财务专用章。

具体票卡的种类及面额由使用人员签字领用。

2.严禁未经公司财务部门私自启用任何新的票据。

第五条票据存储1.公司财务部门应建立合适的票据存储系统，确保票据安全可靠。

存储的票据应做好防火、防潮等措施。

2.不同类型的票据应分别存放，并做好标识和分类管理。

第三章票据领用与销售第六条非财务人员经管的票据1.各类票据由生产部在公司财务部统一申请领用。

交由非财务人员经管的票据（如停车票、摩托票等）每次发放不得超过二天使用量，并实行先缴款后领票的方式进行管理。

2.非财务人员经管的票据领用时，应凭缴款收据领取新的票据，并在票据领用登记簿上注明收款收据号码。

第七条财务人员经管的票据1.对交由财务人员经管的票据如停车票、摩托票、停车卡、摩托卡、乘车卡等，一次不得发放超过十五日使用量的票据，并实行定额票据领销存月报表制度，按月上报。

2.财务人员经管的票据日常收款应在收款当日随同其他收入一起送存银行。

3.每月末，具体票据经管人员应编制当月各类定额票据领销存月报表，并交公司财务部会计审核。

第八条月卡、出入证等票据发放由公司统一印制的各类月卡、出入证等，在发放时应加盖金额章，并统一编号后发放使用。

第九条非定额票据对非定额票据（如装修出入证等），应按月检查收回证件数与退还押金数是否相等，确保管理的准确性和及时性。

第四章票据注销与结存检查第十条非财务人员经管的票据注销对由非财务人员经管的票据，实行先缴款后领票的方式。

票据管理制度及其流程票据管理制度及其流程一、票据的用途1．用于各类财务付款，付款、收费、报账等；2．用于各类企业业务往来，如采购、销售、租赁、借贷及返还等；3．用于记录报销和票据其他相关信息。

二、票据管理制度1．票据填制规范：（1）票据的填制应遵守国家法律法规；（2）票据的内容要完整，各条目应填写明确；（3）票据应在存储后按规定的保管期限定期保存；（4）票据应放于安全地方，确保票据的完整性。

2．票据使用规范：（1）票据的开具与使用应按照财务部门的规定来使用；（2）票据严禁涂改、伪造、冒用；（3）票据的使用须经过部门负责人本人签字确认后方可使用；（4）票据一经使用，经办人应当及时将原票交予财务部进行收缴备查。

三、票据管理流程1．票据开具：（1）由经办人提出票据开具申请；（2）经由指定部门审核并核实后请求财务部开具票据；（3）财务部审核并签字确认，完成票据开具。

2．票据使用：（1）经办人将收到的票据按照规定的流程使用；（2）经办人将经办的票据及时交给财务部进行收缴备查；（3）财务部会对票据进行核对，保存、归档和统计。

3．票据作废：（1）票据在使用过程中发现不符合规定，可拒绝使用；（2）经由经办人申请，指定的部门审核意见后，将票据由财务部取回作废处理；（3）票据作废后，必须经财务部审核确认作废，并由财务部保存作废单据。

四、票据管理及日常监督1．票据被窃：（1）管理部门必须及时向上级报告票据被窃的情况；（2）有关部门统一办理索赔事宜；（3）在避免损失的同时，积极排除隐患。

2．日常监督：（1）定期组织人员对票据保管状况进行检查；（2）对票据的使用和其他违法行为进行检查；（3）对票据的返回及时做好分发记录。

药店票据管理制度一、总则为规范药店票据管理，保障药店经营秩序，提高工作效率，特制定本制度。

二、管理范围本制度适用于药店内所有票据管理工作。

三、票据种类1. 购销合同2. 采购发票3. 销售发票4. 退货单5. 库存清单6. 结算单7. 其他相关票据四、票据管理流程1. 购销合同：药店在与供应商签订购销合同时，应明确合同双方的权利和义务，合同必须由双方签字盖章确认，并在合同签订后存档备查。

2. 采购发票：药店采购药品时，应向供应商索取正规发票，并在收到发票后核对采购数量、价格及日期等信息，再将发票存档备查。

3. 销售发票：客户购买药品时，药店应向客户开具正规销售发票，并在销售发票上填写药品名称、数量、单价及日期等信息，销售发票必须由客户签字确认，并留存备查。

4. 退货单：客户发生退货时，药店应向客户开具退货单并将退货单存档备查。

5. 库存清单：药店应定期对库存进行盘点，制作库存清单并存档备查。

6. 结算单：药店与客户在结算时，应向客户提供结算单，结算单应明确结算的金额及日期，并存档备查。

7. 其他相关票据：药店在经营中产生的其他相关票据，也应按照相关要求进行存档备查。

五、票据存档1. 药店应设立专门的票据存档室，对各类票据进行分类存档，并设置相应的抽屉或柜子，确保票据的安全性和完整性。

2. 对于重要的票据，药店应备份电子档案，以备不时之需。

六、票据使用1. 药店应对票据的使用进行严格管理，严禁擅自私用票据或将票据外借他人使用。

2. 票据在使用过程中应当填写清晰、准确，不得涂改或造假。

七、票据报销1. 药店员工在工作中产生的费用报销，应提供有效的票据支持，报销单据必须经过合规审批后方可报销。

2. 对于药店购买物品或服务的票据报销，须保留完整、清晰的购买发票，并按相关规定办理报销手续。

八、票据销毁1. 对于过期的票据或已完成使用的票据，药店应按规定进行销毁，严禁私自丢弃或外借给他人。

2. 对于已销毁的票据，应建立销毁记录并备案存档。

销售合同单据管理制度第一章总则为了规范公司销售业务的管理，促进销售合同单据的规范化管理，保障公司和客户的利益，特制定本制度。

第二章适用范围本制度适用于公司所有销售业务中签订的销售合同单据的管理。

第三章签订销售合同单据1. 销售人员应当根据客户的需求和公司的销售政策，签订销售合同单据。

2. 签订销售合同单据前，销售人员应当仔细核对客户的信息并确认无误。

3. 销售合同单据应当统一使用公司规定的格式，并填写清晰、完整。

第四章存档管理1. 销售合同单据签订后，销售人员应当及时将合同单据报送给销售部门主管审批。

2. 审批通过后，销售部门应当将销售合同单据存档，并按照规定的期限进行归档。

3. 存档管理人员应当做好电子版本和纸质版本的管理，确保文件保存完整和安全。

第五章变更管理1. 销售合同单据一经签订，不得擅自变更。

2. 若客户提出要求变更合同内容，销售人员应当及时向销售部门汇报，并经过审批后才能进行变更。

3. 变更后的销售合同单据应当重新存档并告知相关部门进行沟通。

第六章结算管理1. 销售部门应当根据销售合同单据的内容，制定相应的结算方案。

2. 结算过程中，销售人员应当与财务部门及时沟通，确保款项的及时结清。

3. 结算完成后，销售人员应当及时更新销售合同单据的状态并进行归档。

第七章统计分析1. 销售部门应当定期对销售合同单据进行统计和分析，总结销售业绩和趋势。

2. 销售人员应当根据统计分析结果，及时调整销售策略和方案。

第八章违约处理1. 若客户违约导致销售合同单据无法履行，销售部门应当及时向公司领导汇报情况并制定处理方案。

2. 双方无法沟通解决时，销售部门应当寻求法律途径解决。

第九章附则1. 本制度由销售部门负责解释。

2. 本制度自颁布之日起生效。

以上为销售合同单据管理制度的内容，希望各销售人员严格遵守并认真执行，共同维护公司的利益和声誉。

药店票据管理制度范本第一章总则第一条为规范药店票据管理工作，提高药店票据管理效率，根据相关法律法规，结合本药店实际，制定本制度。

第二条本制度适用于本药店所有票据管理工作。

第三条建立规范的药店票据管理机构，明确票据管理的责任和权限。

第四条药店票据管理应当遵循合法、准确、完整、规范的原则，确保票据的有效性和合规性。

第五条对于违反票据管理制度规定的行为，将视情节轻重采取相应的纠正措施并追究相关责任。

第二章票据种类及开具要求第六条药店票据主要包括：销售发票、进货发票、退货退款凭证等。

第七条销售发票应包含以下内容：销售日期、销售商品名称、数量、单价、金额、购买方和销售方的名称、地址、电话等。

第八条进货发票应包含以下内容：进货日期、进货商品名称、数量、单价、金额、购货方和销货方的名称、地址、联系方式等。

第九条退货退款凭证应包含以下内容：退货或退款日期、商品名称、数量、单价、金额、原购买方和退款方的名称、地址、联系方式等。

第十条药店票据应当严格按照规定的格式开具，不得出现涂改、损毁等情况。

第11条所有票据应当按照开具时间顺序编号并妥善保存，确保票据的真实性和完整性。

第三章票据管理流程第12条票据开具流程：销售人员应根据实际销售情况填写销售发票，进货人员应根据实际进货情况填写进货发票，经办人员应根据实际情况填写退货退款凭证。

第13条票据审核流程：销售人员填写销售发票后应交由经办人员核对签字；进货人员填写进货发票后应交由经办人员核对签字；经办人员填写退货退款凭证后应交由财务部门核对签字。

第14条票据归档流程：所有已审核的票据应按照时间顺序编号归档，确保票据的追溯和查阅。

第15条票据销毁流程：对于已归档的过期票据或作废票据，应按照规定的销毁流程进行销毁，确保票据的安全处理。

第四章票据管理责任第16条药店票据管理工作由票据管理员负责，其主要职责包括：管理票据工作流程、审核票据填写情况、归档保管票据、监督票据销毁等。

第17条各部门负责人应加强对本部门票据管理工作的监督和检查，确保票据管理工作的顺利进行。

第一章总则第一条为加强企业单位票据管理，规范票据的购买、使用、保管和销毁等行为，确保企业财务工作的规范性和准确性，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计法规的规定，结合本企业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于企业单位内部所有涉及票据管理的工作，包括但不限于销售发票、采购发票、收据、支票、汇票等。

第二章票据购买第三条企业单位购买票据时，应按照国家相关规定和财政部门的批准，向指定的供应商申领。

第四条购买票据时，需提供相关证明文件，如企业营业执照、税务登记证等，确保票据的真实性和合法性。

第五条企业单位应建立票据购买审批制度，由财务部门负责人审批，确保票据购买行为的合规性。

第三章票据使用第六条票据使用应遵循以下原则：（一）票据内容真实、完整，不得涂改、伪造、变造。

（二）票据填写规范，大小写金额一致，印章齐全。

（三）票据使用范围明确，不得超出批准的用途。

第七条票据使用人员应具备一定的财务知识和职业道德，熟悉票据管理制度。

第八条票据使用过程中，如发现票据存在问题，应及时报告财务部门，并采取措施纠正。

第四章票据保管第九条企业单位应设立专门的票据保管室，配备必要的保管设施，确保票据安全。

第十条票据保管人员应严格执行票据管理制度，对票据进行分类、编号、登记，确保票据的完整性和可追溯性。

第十一条票据保管人员调离岗位时，应办理交接手续，确保票据安全无遗漏。

第五章票据销毁第十二条票据销毁应遵循以下程序：（一）经财务部门负责人批准，确定销毁的票据种类和数量。

（二）销毁前，对票据进行核对，确保票据数量与记录相符。

（三）销毁过程中，应有专人监督，确保票据全部销毁。

（四）销毁后，应将销毁情况记录在案，并报财务部门备案。

第六章罚则第十三条违反本制度，有下列行为之一的，由企业单位根据情节轻重给予批评教育、通报批评或经济处罚：（一）未经批准购买票据的。

（二）使用假票据、伪造票据的。

（三）擅自涂改、伪造、变造票据的。

（四）票据保管不严，造成票据丢失、损毁的。