出纳岗位职责课件

出纳培训课件xx年xx月xx日•出纳工作概述•出纳的基本技能•出纳的工作流程目录•出纳的岗位职责与素养•出纳的风险防范与控制•出纳的未来发展趋势与挑战01出纳工作概述出纳是指企业或单位中负责办理现金收付、银行结算及有关账务活动的人员。

出纳工作是企事业单位财务管理工作的重要组成部分，主要负责现金、票据、银行账户等的管理和操作。

出纳的含义保管库存现金，确保现金安全；审核现金收付凭证，办理现金收付业务；定期清点现金，编制现金盘点表。

管理现金负责开立、撤销银行账户，办理银行结算业务；定期打印银行对账单，核对银行账单；编制银行存款余额调节表。

管理银行账户负责收付各种发票、支票、汇票等票据；审核票据真伪，办理假冒、作废票据的更换和报销。

办理票据业务协助人事部门发放工资、津贴、奖金等福利；负责代扣员工个人所得税及其他应扣款项。

发放工资和福利1 2 3出纳工作涉及企业或单位的资金管理，一旦出现失误或损失，将对企事业单位造成严重影响。

责任重大出纳工作包括现金、银行账户、票据等多个方面，需要处理大量的收付业务，工作较为繁杂。

工作繁杂出纳工作要求严谨细致，需要严格遵守各项规定和操作流程，确保资金安全和账务清晰。

需要严谨细致02出纳的基本技能03财务报表及其解读了解财务报表的构成和编制方法，如资产负债表、利润表和现金流量表，能够正确解读财务报表。

会计基础知识01会计科目与账目分类了解会计科目及其分类，如资产、负债、所有者权益等，掌握账目的记录和分类方法。

02会计分录与记账规则熟悉会计分录的编制方法和记账规则，包括借贷记账法、会计科目的对应关系等。

掌握现金收付业务的流程和操作规范，如收款、付款、找零等。

现金收付业务了解现金清查和盘点的方法及流程，确保现金安全与完整。

现金清查与盘点掌握现金的保管和存放方法，如保险柜的使用、密码管理、钥匙管理等。

现金保管与存放现金管理技能银行账户管理技能银行转账与结算掌握银行转账和结算的方法和操作规范，如电汇、信汇、支票等。

出纳岗位职责
1. 负责日常现金管理，包括接收、记录和存储现金收支，确保
现金账目的准确性和安全性。

2. 负责处理企业的银行业务，包括存款、取款、转账等操作，
确保资金的流动和使用符合企业的财务计划。

3. 负责审核和处理企业的费用报销，包括员工的差旅费、办公
费用等，确保费用的合理性和合规性。

4. 负责编制和提交企业的日常资金报表，包括现金流量表、银
行对账单等，确保企业资金的流动状况清晰明了。

5. 负责协助财务部门进行月度和年度财务报表的编制和审计工作，确保报表的准确性和及时性。

6. 负责与税务部门和银行等外部机构进行沟通和协调工作，确
保企业的税务和金融事务得到及时处理和解决。

7. 负责制定和执行企业的资金管理政策和流程，包括资金使用、
贷款申请、利息计算等，确保资金的合理利用和保值增值。

8. 负责协助财务主管进行其他相关工作，包括资金预测、成本控制、财务分析等，确保企业财务工作的顺利进行。

出纳的岗位职责
1. 负责日常现金管理，包括收款、付款、存款和取款等工作，确保资金的安全和合理利用。

2. 负责核对和记录公司的各项收支，及时做好财务凭证的登记和归档工作。

3. 负责制作和管理公司的各类财务报表，包括现金流量表、银行对账单等，及时向上级领导汇报财务状况。

4. 负责与银行及其他金融机构的日常联系和沟通，保持良好的合作关系。

5. 负责办理公司的日常资金结算业务，包括支票、汇票、电汇等支付方式的操作和管理。

6. 负责审核和管理员工的报销单据，确保报销的合规性和准确性。

7. 负责做好税务申报和缴纳工作，确保公司的税收合规和及时
缴纳。

8. 负责做好公司资金的预测和计划工作，为公司的经营决策提供参考依据。

9. 负责协助财务主管完成其他相关工作，如年终结算、审计工作等。

10. 负责遵守公司的各项财务管理制度和政策，确保公司的财务工作合规和规范。