办公费用管理办法

办公经费管理办法办公经费管理办法：一、背景介绍随着经济的发展，办公经费在企业管理中扮演着重要的角色。

为有效管理办公经费，提高经费使用效率，制定一套科学有效的办公经费管理办法势在必行。

二、目标和原则1. 目标：确保办公经费的合理使用和监控，提高经费利用效益。

2. 原则：(1) 合规性：遵守国家相关财经法律法规，确保办公经费的合法性和规范性。

(2) 公平性：确保办公经费的使用公平、公正，依据需求合理进行分配。

(3) 透明性：对经费的使用进行公开透明，接受监督和审计。

(4) 效益性：追求经费使用的最大效益，提高办公管理水平。

三、办公经费管理步骤1. 经费编制为了便于经费的管理与控制，每年初需制定详细的经费编制计划，包括各项经费的预算数额、具体用途和使用期限等，并及时向相关部门报批。

2. 经费使用(1) 预算内经费使用：根据经费编制计划，各部门按照预算执行，在规定的经费额度内使用。

(2) 预算外经费使用：如出现紧急情况需要使用额外经费，需经过合规程序审批，并做出相应记录。

3. 经费审计与监控(1) 内部审计：定期由内部审计部门对各部门使用的经费进行审计，确保经费使用符合管理规范和预算计划。

(2) 外部审计：委托第三方会计师事务所对经费使用情况进行审计，为企业提供独立客观的审计报告。

4. 经费报销与结算(1) 报销要求：a. 经费报销必须符合相关财务制度和法律法规的规定。

b. 报销凭证和票据必须真实、准确，包括发票、收据等。

c. 报销时需填写报销单，注明费用明细、金额、用途等信息。

(2) 报销审核：经费报销需经相关负责人审核，并确保报销事项合规。

(3) 付款结算：经过审核通过的报销申请，由财务部门进行付款结算。

四、监督与奖惩措施1. 监督机制：建立内部相互监督和外部监管相结合的机制，对各部门经费的使用进行监督和检查。

2. 奖惩措施：对经费管理良好的部门和个人进行表彰和奖励，对违规使用经费的行为进行纪律处分。

XX公司费用管理办法第一章总则第一条为了加强公司费用管理，明确费用报销范围，统一费用开支标准，完善费用审批机制，降低经营费用，根据《中华人民共和国会计法》《金融企业财务规则》《XX公司财务管理制度》等有关规定制定本办法。

第二条公司费用实行计划控制、归口管理、授权审批、专户核算(分部门核算)的管理模式。

（一）计划控制，是指公司各项费用均需纳入年度综合经营计划，各项费用只能在经批准的年度计划额度以内开支，由各归口管理部门进行统一控制。

（二）归口管理，是指归口管理部门将归口费用进行统一管理，并按“谁受益、谁承担”的原则，合理将费用支出分配到实际承担部门。

（三）授权审批，是指费用支出部门、归口管理部门、财务会计部门按确定的费用支出标准和项目范围，在计划内按授权审批费用支出。

（四）专户核算，是指公司费用开支实行专户管理，由公司财务会计部统一设置并实行分部门核算，对于不能或不需要核算到部门的费用作为公共费用或专项费用核算。

第三条本办法所称部门负责人是指各部门主持工作的负责人。

第二章费用计划下达第四条每年初，由各部门根据公司年度业务经营目标提出包括年度费用总量在内的费用计划，由财务会计部审核确认，履行相应审批程序后下达。

第五条财务会计部负责公司总体费用计划执行情况的分析与管理，各部门负责本部门计划执行情况的分析与管理。

第六条财务会计部应严格按照批准后的财务计划办理费用支付，如遇重大或不可预见因素对年度费用计划执行情况带来重大影响的，应先调整计划后方可开支。

第三章费用项目归口管理部门第七条公司总部费用项目归口管理部门如下：当公司组织架构发生变化时，本办法根据部门职责分工变化予以调整。

第四章费用项目管理第八条工资费用工资费用是指基本工资、加班工资、津贴和补贴等各项工资性支出，具体标准及发放按公司《人力资源管理制度》执行。

第九条福利费、工会经费、职工教育经费开支按公司有关规定执行。

第十条五险二金是指为员工缴纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、企业年金等费用支出，其标准及缴存办法按国家有关规定执行。

办公经费管理办法一、办公室财务管理的基本原则是:贯彻国家有关法律、法规和财务规章制度，保障工作需要，量人为出，增收节支。

实行"统一领导、分级审批、集中管理、加强监督"的财务管理体制。

行政处作为办公室的财务机构，在办公室领导下统一管理全室财务工作。

二、办公室全体人员要严格执行国家《会计法》和省市有关财zd 规、制度，自觉遵守财经纪律，维护国家集体利益，抵制违纪行为，厉行节约，反对奢侈浪费。

三、办公室财务支出预算，由行政处根据市财政局下达的年度预算和各处室编制的预算，提出年度支出预算建议方案，报室分管财务的领导审核，经办公室主任办公会议审议通过后，由行政处执行。

如支出预算在执行过程中确需调整的，须经办公室分管财务的领导审核，报办公室主任批准执行。

四、行政处要加强对支出的管理，各项支出要严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准。

处内设立内部审计制度，由分管财务的处长负责内审。

每月向办公室主任、分管副主任报送实际支出报表，每季度向办公室主任、副主任、纪检组长报告经费开支情况，年终向办公室党组报告财务决算情况。

五、经费报销审批办法凡办公室范围内发生的各项经费，无论是行政经费、业务经费、专项经费、基建经费、其他收入、支出经费都属于本办法管理的范围。

1、职工工资及政策性奖金。

工资:每月由行政处按有关规定编制"职工工资"上报盘，报财政审核、银行发放。

政策性奖金:由行政处根据"奖励政策"和当月职工人数编造发放奖金名册，报办公室主任审签后发放，对政策性规定应由职工个人上缴的工会会费、养老基金、教育附加费、住房公积金、医疗保险费、个人收入所得税等经办公室领导同意后由行政处代扣代交。

2、医疗费:按省、市的有关规定执行。

如因长期住院或个人负担医药费太多确实造成家庭经济特别困难的，由职工本人提出"困难补助申请"，经办公室主任会议研究同意后可酌情补助。

办公费使用管理制度
一、总则
第一条: 为规范管理公司办公费的使用,特制定本办法。

第二条: 办公费由公司办公室统一管理，各单位不再分配费用指标。

二、办公费分类：
第三条：文印费用。

包括打字复印费、装订费用，名片制作费用等。

第四条：邮寄费。

包括信邮费，特快专递费等。

第五条：办公用品费用。

即在供应办领用办公用品后的转帐费用。

包括笔、纸等低值易耗办公用品费用。

第六条：信息化建设办公费。

包括电脑备件(含显示器、主板、CPU、硬盘、内存条、显卡、网卡、计算机电源、键盘、鼠标等）以及办公耗材（含墨盒、硒鼓、U盘、碳粉、墨粉盒等）的费用。

二、管理办法：
第七条：各部门有文印业务时，原则上要求到办公室自行复印，但特殊情况要到外面文印时,须填写“文印申请单”(见附表)，经部门领导同意后,送办公室审批后,持申请单到外面办理文印，文印费由办公室统一结算。

第八条：各部门邮寄业务（包括信邮，特快专递），统一在办公室办理登记后，交邮局代办点邮寄，费用由办公室统一结算。

第九条:各部门如需领用办公用品（包括信息化建设办公用品），要求按如下流程办理申请领用：
部门文书登录OA办公网平台—进入采购管理模块—填写物品采购申请—经审批采购后—到供应组办理领用。

第十条：此规定自下发之日起执行。

附表：《文印申请单》
二00九年一月九日
附表：
文印申请单
申请单位: 2009年月日
文件名称文印种类复印 / 打印纸张类型页数(字数) 费用合计
单位领导签字公司办公室审核签字。

公司办公用品费用报销管理办法一、目的为了规范公司办公用品费用的报销流程，合理控制办公费用开支，提高资金使用效率，特制定本办法。

二、适用范围本办法适用于公司全体员工。

三、办公用品的定义办公用品是指用于日常办公所需的各类物品，包括但不限于笔、纸、文件夹、订书机、胶水、计算器等。

四、报销流程（一）采购申请1. 各部门根据工作需要，填写《办公用品采购申请表》，注明所需办公用品的名称、规格、数量、预计金额等信息。

2. 《办公用品采购申请表》需经部门负责人审核签字后，提交给行政部门。

（二）采购审批1. 行政部门对各部门提交的《办公用品采购申请表》进行汇总、审核。

2. 对于采购金额在[具体金额]以下的，由行政部门负责人审批；采购金额在[具体金额]以上的，需报公司领导审批。

（三）采购执行1. 行政部门根据审批通过的采购申请，统一进行采购。

2. 采购应遵循“货比三家、质优价廉”的原则，选择正规的供应商进行采购。

（四）验收与入库1. 采购的办公用品到货后，行政部门应及时组织验收。

2. 验收合格的办公用品，办理入库手续，登记入册。

（五）报销申请1. 采购人员凭正规发票、《办公用品采购申请表》、验收单等相关凭证，填写《费用报销单》。

2. 《费用报销单》需经部门负责人审核签字后，提交给财务部门。

（六）报销审批1. 财务部门对报销申请进行审核，包括发票的真实性、合法性，报销金额的准确性等。

2. 审核通过后，报公司领导审批。

（七）报销支付1. 公司领导审批通过后，财务部门按照公司规定的支付方式进行报销支付。

五、报销标准（一）常用办公用品1. 笔、纸、文件夹等常用办公用品，按照每人每月不超过[具体金额]的标准进行报销。

2. 超出标准的部分，需经部门负责人和公司领导特批后方可报销。

（二）特殊办公用品1. 电脑、打印机等特殊办公用品，根据工作需要，经部门负责人和公司领导审批后进行采购和报销。

2. 特殊办公用品的使用年限应符合公司的相关规定，未达到使用年限而损坏或报废的，需说明原因，并经公司领导审批后方可重新购置和报销。

1 / 2 办公经费管理办法 办公室财务管理的基本原则是贯彻国家相关法律、法规和财务规章制度，确保工作需求得到满足，量入为出，努力增收节支。我们实行的是“统一领导、分级审批、集中管理、加强监督”的财务管理体制。行政处作为办公室的财务机构，在办公室的领导下统一管理全室的财务工作。

办公室全体人员必须严格执行国家《会计法》以及省市有关财务规章、制度，自觉遵守财经纪律，维护国家和集体的利益，抵制违纪行为，厉行节约，反对奢侈浪费。

办公室的财务支出预算由行政处根据市财政局下达的年度预算和各处室编制的预算提出建议方案，经室分管财务的领导审核，由办公室主任办公会议审议通过后执行。若需调整支出预算，必须经办公室分管财务的领导审核，并报办公室主任批准执行。

行政处需加强对支出的管理，严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及标准。设立内部审计制度，由分管财务的处长负责内审。每月向办公室主任、分管副主任报送实际支出报表，每季度报告经费开支情况，年终向办公室党组报告财务决算。

经费报销审批办法涵盖办公室范围内的所有经费，包括行政经费、业务经费、专项经费、基建经费、其他收入和支出。职工工资及政策性奖金由行政处按月编制并发放，医疗费按省、市规定执行，困2 / 2

难职工可申请补助。差旅费、会议费、汽车修理费等均需按规定标准和程序报销。

油料费、驾驶人员补助、邮电费、办公区水电费等均由专人统一结账，经相应负责人审核、审批后报销。接待经费需事先征得同意，按标准报销。基本建设支出纳入财务管理，按项目规模实行审批制度。

不属于上述11项的其他费用，由经办人填写报销单，经处室负责人签署意见后，根据金额大小报相应负责人审批。预借款则根据金额由不同级别的负责人审批。

所有费用的报销由经手人填报，会计审核签章，经审批人签字后报销。现金管理遵循人民银行《现金管理条例》的规定办理。

公司办公费用管理办法为进一步加强对办公费用的日常管理，促进费用管理的规范化和标准化，提高办公费用的使用效率，按照“务实高效、从紧必须"的原则，制定本办法.一、定义本办法所指的办公费用是指归属公司财务会计科目的办公设施费、办公设施租赁费、办公修理费r办公费等。

二、管理原则1.费用分解管理原则办公费用采取年度总额控制的方法进行费用支出控制管理，每年年初由综合管理部根据公司确定的年度预算总额，将可进行指标分解的办公费用预算分解落实到各部门及车间。

各部门及车间要严格控制费用支出，将费用控制在预算范围之内，不得超支.2 o费用集中归口管理原则•公司综合管理部对不易进行指标分解的办公费用按照年度预算进行集中管理,做好总额控制。

三、管理措施公司对办公费用按照可预算分解控制类和综合管理部统一管理类进行管控。

（一）公司对常用办公用品及低值易耗品类办公费用和临时发生的小额办公费用实行预算控制管理。

由综合管理部下达预算指标并进行考核管理〔考核指标详见附件），由各部门及车间按照预算费用进行包干使用。

-1-/4 一1 —1.办公用品及低值易耗品：各类办公用纸、各类文具、过塑膜、非财会类票（单）据、胶水及固体胶类、清洁用具（品）、抽纸、垃圾篓〔袋）、档案袋、资料袋、文件筐、文件盒、文件夹、文件袋、茶叶、纸杯、茶（水）杯、烟灰缸、复写纸、印泥、计算器、电池、信封、笔记本r便签、便利贴、电源插排、笔筒、台历、白板、起钉器、订书机、订书钉、打孔机、U盘等。

2 •临时小额办公费：零星员工牌及出入证等办理费用、零星资料复印费、零星晒图费、零星邮费、室内绿植费等临时性发生的费用.（二）公司对以下各类办公费用由综合管理部进行统一管理1-办公设备购买、维修及耗材类办公设备购买、维修及耗材类费用由综合管理部统一管理，对各类办公设备建立管理台账,对维修周期进行跟踪监控，对因使用不当造成设备损坏的单位从下达的预算费用中进行扣减。

办公维修仅限公司办公用房、办公设施设备的零星维修及维护，其中建构筑物本体维修、空调等电器设备拆装、水电安装及维修等由机动设备部负责,其费用不计入办公费用。

成都天信达企业管理咨询有限公司财务管理制度办公费用控制管理办法2011-07-31发布2011-08-1实施办公费用控制管理办法1 主题内容和适用范围本办法规定了办公费用的来源、报销、管理及控制要求。

本办法主要适用于成都天信达办公有关的各项费用。

2 定义办公费为公司领用的笔、墨、纸张、耗材和规定自购的日常消耗物资、邮寄费、复印费(包括除宣传广告品印刷以外的印刷费）、低值易耗品购买及维护费用等。

3 管理控制程序3。

1公司办公室为办公费用归口部门管理责任单位。

3.2实行统一预算，统一采购（或向行政部领用).3。

3笔、墨、纸张、耗材等日常消耗物资3。

4日常消耗物资不可自行购买，由行政部统一管理。

3.5 每月5日前各部门将经各部门领导审核后的日常消耗物资申请计划报行政办公室,办公室主任审批后交专人统一采购（领用)，常用品可以适当增加采购（领用）量.高价值用品（单品200元以上）需由公司总经理或总经理指定的委托授权人批准后方可购买（领用）。

3.6 日常消耗物资购买时应选用质量可靠,价格适中的产品。

3.7日常消耗物资采购（领用）回来后由行政部专人保管、发放，并建立台帐.3.8 日常消耗物资的领用采用审批制，领用人填写物资申领单,由各部门领导审批后到保管员处领取.高价值用品需由营销公司办公室主任，交营销公司总经理批准后领用。

3。

9对于硒鼓、墨盒、墨粉瓶、色带等易污染品使用完后不得随意丢弃，应交回营销公司办公室保管员处，由公司统一回收处理.3。

10 复印复印由各单位人员凭各单位领导批准的报告在公司办公室保管员处领取复印卷,到公司规定复印室复印。

各部门除宣传广告品以外的文件印刷需由各部门提出申请，部门领导审核同意，办公室主任审批后统一由营销公司办公室委托公司印刷厂印刷。

3。

11 低值易耗品购买及维护由各部门提出申请，公司办公室有关人员调研或检验确认，办公室主任审批后交公司或外协单位购买或维修,超过1000元的低值易耗品购买及重大维修和技改项目,需报公司总经理批准后方可实施。

最新办公经费管理办法办公经费管理办法一一、办公室财务管理的基本原则是：贯彻国家有关法律、法规和财务规章制度，保障工作需要，量人为出，增收节支。

实行统一领导、分级审批、集中管理、加强监督的财务管理体制。

行政处作为办公室的财务机构，在办公室领导下统一管理全室财务工作。

二、办公室全体人员要严格执行国家《会计法》和省市有关财zd规、制度，自觉遵守财经纪律，维护国家集体利益，抵制违纪行为，厉行节约，反对奢侈浪费。

三、办公室财务支出预算，由行政处根据市财政局下达的年度预算和各处室编制的预算，提出年度支出预算建议方案，报室分管财务的领导审核，经办公室主任办公会议审议通过后，由行政处执行。

如支出预算在执行过程中确需调整的，须经办公室分管财务的领导审核，报办公室主任批准执行。

四、行政处要加强对支出的管理，各项支出要严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准。

处内设立内部审计制度，由分管财务的处长负责内审。

每月向办公室主任、分管副主任报送实际支出报表，每季度向办公室主任、副主任、纪检组长报告经费开支情况，年终向办公室党组报告财务决算情况。

五、经费报销审批办法凡办公室范围内发生的各项经费，无论是行政经费、业务经费、专项经费、基建经费、其他收入、支出经费都属于本办法管理的范围。

1、职工工资及政策性奖金。

工资：每月由行政处按有关规定编制职工工资上报盘，报财政审核、银行发放。

政策性奖金：由行政处根据奖励政策和当月职工人数编造发放奖金名册，报办公室主任审签后发放，对政策性规定应由职工个人上缴的工会会费、养老基金、教育附加费、住房公积金、医疗保险费、个人收入所得税等经办公室领导同意后由行政处代扣代交。

2、医疗费：按省、市的有关规定执行。

如因长期住院或个人负担医药费太多确实造成家庭经济特别困难的，由职工本人提出困难补助申请，经办公室主任会议研究同意后可酌情补助。

3、差旅费：应严格按照市财政局出台的差旅费标准执行。

办公室科级和科级以下干部、职工需省外出差，事前须经办公室主任同意。

办公费用控制措施作为一名公司的办公室管理人员，要严格对办公费用进行管控，坚持厉行节约、精打细算的原则，合理控制成本支出，节约费用和资源。

下面是小编精心收集办公费用控制措施的例文，供大家学习参考，希望对你有帮助。

办公费用控制措施篇一一、费用开支计划1. 行政办公费用由行政管理部于年初拟定预算，由财务部汇总、审核，经总经理审批通过后执行。

2. 企业同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。

3. 企业费用开支计划留有弹性，并根据实施情况做出调整。

4. 原则上，各项费用开支不得超出年初预算的额度。

二、审批权限及程序(一)凡企业费用开支计划内的审批程序如下。

1.费用当事人申请。

2.部门经理审查确认。

3.行政管理部审核。

4.财务部门审核。

5.授权分管副总或总经理审批。

(二)凡企业计划外开支，一律报总经理审批。

三、日常办公用品费控制(一)办公用品购买实行季度申报制每个部门将所需的日常办公用品于每季初____日前填写《办公用品购买申报单》交行政管理部，由行政管理部汇总，报财务部、总经理审核批准后统一购买，发放时要进行登记。

(二)特殊办公用品购买各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买。

1. 单价在____元以下，或总价在____元以下，由行政管理部经理批准。

2. 单价在____元以上，或总价在____元以上，由分管副总批准。

(三)凡添置的办公用品属固定资产核算范围内的，由财务部及时登记固定资产明细账，并注明保管人员姓名，各部门要确定专人管理，以免丢失和损坏，否则，视其情况，照价赔偿。

工作人员调离本单位时，需先办理财产移交手续，再予办理调动手续。

(四)费用报销办公费用一律凭完备的《办公用品购买申报单》及其他相关手续办理。

凡未归口行政管理部，又未报相关领导同意，擅自购买办公用品和业务书籍的，企业不予报销。

四、印刷费用控制1. 印刷费用单笔在____元及以上的支出，由行政管理部经理审批。

2. 印刷费用单笔在____元以下的支出，由部门经理审批。

办公经费申请管理办法办公经费是企业日常运转的必要支出之一，因此，合理科学地管理办公经费对于企业的发展具有十分重要的意义。

在企业中，办公经费一般包括旅游、车辆、住宿、物品采购、办公设备维护和修理、人员培训和会议等方面的费用。

在管理办公经费时，有必要制定一些具体的申请管理办法。

一、申请办公经费的程序1.申请人应对申请的经费需求进行准确的估算和分析，制定好预算计划，并且根据这个计划提出经费申请。

2.申请人应将经费申请书填写完整，说明明确，以便审批人员能够清楚地了解经费的用途和申请人的需求。

3.申请人应在规定的时间内向经费审批委员会递交申请表格，等待审批结果。

4.经费审批委员会应仔细审阅经费申请表格，评估申请人所需要的资金是否合理、是否具备申请资格等，然后根据申请书中所述的情况作出是否批准的决定。

5.在经费审批委员会批准后，申请人将会收到批准的通知和所需资金的拨款。

二、管理办公经费的原则和方法1.财务负责人要求每个部门领导对预算进行分析，再将部门的预算细化到每个人和团队。

2.在确保各个部门合理经费分配的前提下，财务负责人应根据投资回报比率进行优先级排序，并将这种优先级原则渗透到经费管理中，确保投资回报率最高的项目得到更大的经费支持。

3.在整个经费管理过程中，财务负责人应制定一套科学、完整的投资决策体系，使得每一笔支出都是有计划、有针对性的。

4.实施经费管理必须要有一套有效的执行机制，能够及时检查每个方面的支出情况，及时发现和纠正预算超支的情况。

5.评估投资回报的过程应该是一个不断完善的过程，随着企业的发展，每年应该对投资回报比率进行修正和优化。

同时，也要开展有针对性的分析，研究项目投资回报方案的相关数据和市场趋势，为经费管理的决策提供有力的依据。

三、办公经费管理的注意事项1.对战略型、关键型项目的经费投入应该更为重视，在实现企业长远发展中具有至关重要的位置。

2.企业应该根据投资回报率来评价每一项企业投资，避免不合理的资金浪费。

费用管理办法一、总则为了规范公司的费用支出，提高资金使用效率，保障公司的正常运营和发展，特制定本费用管理办法。

本办法适用于公司内部各部门及员工在经营活动中所发生的各项费用。

二、费用分类（一）根据费用的性质，分为以下几类：1、办公费用：包括办公用品、办公设备维修与保养、邮寄费、电话费等。

2、差旅费：员工因工作需要出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用。

3、业务招待费：因业务拓展、客户关系维护等发生的招待费用。

4、广告宣传费：用于产品推广、品牌宣传等方面的费用。

5、研发费用：用于新产品、新技术研发过程中的支出。

6、人力资源费用：包括员工薪酬、福利、培训等费用。

（二）根据费用的控制方式，分为预算内费用和预算外费用。

（一）每年年初，各部门根据业务发展计划和工作需求，编制本部门的年度费用预算。

（二）费用预算应详细列出各项费用的预计支出金额、用途和时间。

（三）财务部门对各部门提交的预算进行汇总、审核和平衡，制定公司的年度费用预算方案。

（四）预算方案经公司管理层审批后执行。

四、费用审批（一）费用支出遵循先审批后支出的原则。

（二）预算内费用的审批流程：1、单笔费用金额在_____元以下的，由部门负责人审批。

2、单笔费用金额在_____元至_____元的，由部门负责人审核后，报分管领导审批。

3、单笔费用金额在_____元以上的，需经部门负责人、分管领导审核后，报总经理审批。

（三）预算外费用的审批：预算外费用原则上不予支出，如确因业务需要必须支出的，需由部门提出申请，详细说明原因和预计效益，经财务部门审核后，报总经理办公会审批。

（一）报销人应在费用发生后的规定时间内填写报销单，并附上相关的发票、收据等凭证。

（二）报销单应按照公司规定的格式填写，注明费用的用途、金额、时间等信息。

（三）部门负责人对报销单进行审核，确认费用的真实性和合理性。

（四）财务部门对报销单及凭证进行审核，审核无误后予以报销。

六、费用控制（一）各部门应严格按照预算控制费用支出，定期对费用执行情况进行分析和总结。

附件费用管理办法（2022年版）第一章总则第一条为规范本行费用支出管理，确保费用开支依法合规，根据国家财务会计有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称费用包括人力费用、业务费用。

业务费用分为办公运营费用和市场拓展费用。

办公运营费用是指维持日常办公运转发生的费用，市场拓展费用是指为开拓市场、扩大业务规模发生的费用。

第三条费用支出管理遵循的基本原则：（一）归口管理、依法合规。

各费用归口管理部门应根据费用支出事项的性质和金额，执行审核流程;各部门必须依据国家法律法规和制度规定管理费用支出事项，确保费用支出真实有效，合法合规；（二）预算约束、全程控制。

各部门应强化费用预算管理，对费用支出实施事前、事中、事后全过程控制。

事前要进行充分的投入产出分析；事中要依照预算指标及开支标准进行控制；事后要提供规范齐备的报账附件，及时办理结算；（三）讲求效益、支持发展。

各部门应通过优化费用资源配置、合理安排和控制各项费用支出，充分发挥费用投入对业务发展的保障、激励和引导作用，提高经营效益。

第二章费用管理主体及职责第四条费用管理主体包括行长办公会、财务审查委员会、计划财务部、费用归口管理部门和费用使用部门。

第五条行长办公会会是本行费用管理的最高决策机构，负责审批年度费用预算和重大费用支出事项。

第六条计划财务部是本行费用支出的统筹管理部门，负责制定费用管理办法及实施细则；制定费用预算管理政策；组织本行各部门编制费用预算并报送行长办公会会审批；根据审定的费用预算实施预算控制；负责授权权限内费用开支的审核与审批；负责费用的报账与核算；对费用管理工作进行检查、辅导与考评。

第七条费用归口管理部门负责按照职能分工，对特定费用支出的合理性和效益性进行统筹和论证。

费用归口管理部门应指定专人负责归口费用的预算编制及控制工作。

费用归口管理部门的主要职责是：（一）拟定与归口费用相关的管理制度；向计划财务部提出归口费用的管理建议；（二）审核各部门报送的归口费用预算需求，对于多部门提请的相同需求进行统筹整合，避免重复开支；（三）汇总编制归口费用预算，预测全年归口费用开支情况，并对归口费用开支情况进行控制；（四）对于涉及多部门开支的归口费用，会同计划财务部进行预算切分；监控归口费用开支情况并对执行情况进行分析；（五）统筹本行各部门归口费用管理工作，从专业角度审核申请部门归口费用开支的合理性、必要性和可行性，监督归口费用使用部门的开支行为，并确保归口费用使用部门规范使用相关费用。

办公经费管理办法第一章总则第一条为加强和规范办公经费的管理，提高资金使用效益，保障单位正常运转和各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于本单位内部各部门的办公经费管理。

第三条办公经费管理应当遵循统筹安排、合理使用、勤俭节约、保障重点的原则，确保经费使用合法、合规、透明。

第二章办公经费的预算管理第四条每年年初，各部门应根据本部门的工作任务和实际需要，编制年度办公经费预算。

预算内容包括办公用品、设备购置、会议费、差旅费、水电费、邮电费等各项费用。

第五条财务部门负责汇总各部门的预算，并进行审核和平衡。

审核时应充分考虑单位的整体财务状况和工作重点，确保预算的合理性和可行性。

第六条经单位领导审批后的年度办公经费预算，应严格执行。

在预算执行过程中，如因特殊情况需要调整预算，需提出书面申请，经审批后方可调整。

第三章办公经费的支出管理第七条办公用品的采购（一）办公用品的采购由办公室统一负责。

各部门根据工作需要，填写办公用品申购单，经部门负责人签字后交办公室。

（二）办公室根据申购单进行汇总，按照采购规定进行采购。

采购时应遵循性价比原则，选择质优价廉的产品。

（三）采购的办公用品应办理入库手续，由专人负责保管和发放。

第八条设备购置（一）设备购置应根据单位的发展规划和工作需要，按照有关规定进行审批。

（二）购置设备时，应进行充分的市场调研，选择符合要求的产品，并严格按照采购程序进行采购。

（三）新购置的设备应及时登记入账，明确使用部门和责任人，加强设备的维护和管理。

第九条会议费（一）召开会议应遵循精简、高效的原则，严格控制会议规模和时间。

（二）会议费用包括场地租赁、会议资料、餐饮等费用。

会议费用的报销应提供会议通知、参会人员名单、费用清单等相关凭证。

第十条差旅费（一）出差人员应按照规定填写出差审批表，注明出差事由、行程安排和预计费用等。

（二）差旅费的报销标准按照国家和单位的有关规定执行，报销时应提供出差审批表、车票、住宿发票等相关凭证。

日常办公用品经费管理办法一、采购管理1. 采购申请：员工根据办公需要，提前向部门负责人申请采购计划，列明所需采购的物品和预计费用。

部门负责人审核通过后，方可进行采购。

2. 采购方式：采购可采取多种方式，如直接购买、批量定制、租赁等。

在满足办公需求的前提下，应优先选择性价比高的方式。

3. 采购流程：采购申请经部门负责人审核通过后，需报请行政部审批。

行政部审批通过后，由采购人员按照申请进行采购。

二、库存管理1. 库存标准：应根据办公用品的使用频率和数量，设定合理的库存量，避免浪费。

2. 库存更新：定期进行库存盘点，对于消耗快的办公用品，应及时补充库存。

3. 库存安全：应确保库存物品的安全，做好防火、防盗、防潮等措施。

三、使用管理1. 使用规定：员工应按照公司规定使用办公用品，不得私自转借或他用。

2. 领用流程：员工需向指定的负责人领用办公用品，领用时应填写领用单，列明领用的数量、用途等。

四、预算管理1. 预算制定：每年年初，各部门应制定当年的办公用品预算，报请财务部审核。

2. 预算执行：实际采购的办公用品费用应控制在预算范围内，如因特殊情况需超出预算，应提前报请财务部和上级领导批准。

五、报销管理1. 报销流程：员工在购买办公用品后，应按照公司规定及时报销。

报销时应提交购物发票、领用单等相关材料。

2. 报销审核：报销申请应由部门负责人和财务部共同审核，确认无误后，应及时报销。

六、监督与考核1. 监督制度：各部门应对本部门的办公用品使用情况进行监督，防止浪费和流失。

2. 考核机制：公司应建立考核机制，对各部门办公用品使用情况进行定期评估，对于管理不善的部门，应提出改进意见并可能进行处罚。

七、培训与宣传1. 培训：定期为员工进行办公用品使用和维护的培训，提高员工对办公用品的认知和爱护意识。

2. 宣传：通过公司内部通讯渠道，宣传节约使用办公用品的重要性，鼓励员工积极参与节约行动。

八、系统化与信息化1. 系统整合：考虑引入办公用品管理系统，将采购、库存、使用、报销等环节整合在一个系统中，方便管理和监控。