出纳与会计交接单据注意事项

出纳工作的注意事项（七点）一、在收付现金时一定要与当事人当面对清金额，最好与第三人核对后再进行收付进账。

二、对需要报销的发票，抬头与本单位不符、大小写金额不符、涂改发票、发票上无收款单位章或收款人章、发票与支票入账方不符者，均不能接受发票，待补办手续后再报核。

三、报销单据需先签字、后付款；收款单据先交款、后盖章；付款单据要盖付讫章四、付款单据如由他人代签，应签代领人名字，而不得签被代领人名字；代领人不是本单位的职工，要注明与被代领人关系及其联系地址。

五、营业外收入，要以经办单位交款单位为依据，收款后开出财务依据。

六、要注意加强对支票、发票和收据的保管。

领用支票要设立备查登记簿。

经单位主管财务领导审签后，由领用人签章。

领用现金支票要在存根联上签字，出纳工作1．出纳的工作内容就是现金的收付和银行存款的收付。

比较难点的地方在于要知道银行转账支票的种类用途和填写。

2．登记好现金日记账和银行存款日记账，现金账要每天与会计核对余额，余额超过定额要及时送交银行。

3．发放工资和各种费用支出。

也可能会问你会不会做“银行余额调节表”。

你可以多积极去面试，现在重要的是找到工作，从工作中获取经验，对你来说你还觉得现在是还无法找到工作，你应该多信心一点，不要觉得没经验怕去面对。

每个人都是从没经验过来的，这个过程需要自己勇敢去面对，出纳工作是个简单的要求不高但要求细心的职业，一般来说不太难。

1.不求急，但求有序。

收现时尽量用验钞机校验一下真伪。

2.将现金给别人时一定要对方签收，防止重复付款。

收现时一定要开收据，收据日期可帮助自己进行账实核对。

3.每天下午预估现金需用量后，将多余现金送存银行。

下班前盘点现金，登记好现金日记账，保证现金日清月结。

4.每天定时去银行取银行回单，并及时登记银行存款日记账。

5.对领用支票等一定要有记录，并有相关人员签收记录。

收到票据登记备查簿。

6.妥善保管印章，不擅自借用他人。

出纳的工作有哪些？1.负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员；2.负责代理记账单位出纳工作；3.按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账；4.保管好各种空白支票、票据、印鉴；5.根据记账凭证报销内容收付现金；6.每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全；7.完成部门领导交办的其他任务。

出纳员岗位职责第一条在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定,认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。

第二条负责办理银行存款、取款和转账结算业务。

第三条登记现金和银行日记账，做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符,发现差错及时查清更正。

第四条认真审查临时借支的用途、金额和批准手续,严格执行采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限第五条正确编制现金、银行的记账凭证并及时传递.第六条配合有关人员及时开展对应收款的清算工作.第七条严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全.第八条核实人事部提供的薪金发放名册，按时发放公司职工的工资、奖金.第九条负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、住房公积金等工作。

第十条负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。

第十一条负责掌管公司财务保险柜。

出纳人员注意事项一、办理银行存款和现金领取.二、负责支票、汇票、发票、收据管理.三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核，确认无误后,由出纳发款.2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销.五、员工工资的发放.出纳工作细则：工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

若收到假币予以没收，由责任人负责.2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”.多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。

不得“坐支”.4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单,防止现金盈亏。

出纳工作交接内容清单出纳工作交接内容清单出纳工作交接是常有的事，那么出纳工作交接有哪些内容?今天店铺为你整理了出纳工作交接清单，希望对你有用。

出纳工作交接内容篇1一、出纳工作交接的作用出纳人员因故不能在原出纳岗位工作时，必须按有关规定和要求办理好工作的交接手续，搞好工作的移交。

通过交接，可以明确工作责任，便于接办的出纳人员熟悉工作，也有利于发现和处理出纳工作和资金管理工作中存在的问题，预防经济责任事故与经济犯罪的发生。

?交接后，如发现移交人在交接前经办的出纳业务有违反财务会计制度和财经纪律的，仍应由移交人负责;交接后，移交前的未了事项，移交人仍有责任协助接交人办理。

二、移交前的准备工作为了使出纳工作移交清楚，防止遗漏，保证出纳交接工作顺利进行，移交的出纳人员在办理交接手续前，要做好以下准备工作：?1.已经受理的经济业务，尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。

?2.尚未登记的账目，应登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。

3.整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。

?4.出纳日记账与现金、银行存款总账核对相符，现金账面余额与实际库存现金核对一致，银行存款账面余额与银行对账单核对无误。

如有不符，要找出原因，弄清问题所在，加以解决，务求在移交前做到相符。

?5.编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、会计资料和物品等内容。

?实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘(磁带等)及有关资料、实物等内容。

??三、移交的内容由于各单位的具体情况不同，所以，出纳交接的具体内容也不可能完全一样。

但是，从大的方面来看，出纳的交接应包括以下一些基本内容：?1.会计凭证(原始凭证、记账凭证)、会计账簿(现金日记账、银行存款日记账等)、相关报表(出纳报告等)。

?2.现金、银行存款、金银珠宝、有价证券和其他一切公有物品。

总会计师是企业财务管理的核心人物，其交接工作非常重要。

以下是总会计师交接注意事项：
1. 制定详细的交接计划：在交接前，需要制定详细的交接计划，明确交接的时间、地点、人员和内容。

交接计划应该包括交接的范围、重点、难点和注意事项等方面。

2. 整理和归档相关文件和资料：在交接前，需要将所有相关的文件和资料进行整理和归档，以便于交接工作的顺利进行。

这些文件和资料包括财务报表、账簿、凭证、合同、协议等。

3. 确保交接内容的准确性和完整性：在交接过程中，需要确保交接内容的准确性和完整性。

需要对交接的财务数据进行核对和确认，确保没有遗漏和错误。

4. 确保交接过程的保密性：在交接过程中，需要确保交接内容的保密性。

需要对交接的内容进行加密和备份，以防止信息泄露和损失。

5. 确保交接后的工作衔接：在交接完成后，需要确保交接后的工作衔接。

需要及时与新的总会计师沟通和交流，以便于工作的顺利进行。

总之，总会计师的交接工作非常重要，需要制定详细的交接计划，整理和归档相关文件和资料，确保交接内容的准确性和完整性，确保交接过程的保密性，确保交接后的工作衔接。

只有这样，才能保证交接工作的顺利进行，确保企业财务管理的稳定和可持续发展。

出纳注意事项集团企业公司编码：（LL3698-KKI1269-TM2483-LUI12689-ITT289-(一)现金的移交：1．交接库存现金，明确实存数。

2．一般企业都会有保险箱，所以要注意交接保险箱钥匙。

同时办公室钥匙、门卡等也有可能进行交接。

3.若原先的出纳有配备电脑的话，电脑也需进行交接。

（二）移交的会计凭证、帐簿：交接时，注意现金日记帐和银行日记账的数目。

相关的还有业务员明细账、未作账票据等，总之根据你们公司具体情况拉。

（三）票据：对于票据的交接通常是对于空白的现金支票、进账单、结算申请书、国税发票、地税发票以及一些作废的现金支票、转账支票的交接清点。

交接时，尤须注意的是这些票据的号码，必须是相连的，要注意清点。

；还有银行印鉴片各是哪些银行的，需一一进行查看（四）印鉴、印章；企业一般都有财务章、法人章、公章、合同章、地税发票章；国税发票章、现金收讫印章，这些章都是由出纳保管的，所以交接时甚为重要，切不可丢失。

（五）公司证件；公司证件交接主要有企业的营业执照正本，副本；组织机构代码证正、副本；税务登记证正、副本；交通银行开户许可证；发票领购本；地税通卡最后注意交接完后，交接书一式三份，双方各执一份。

存档一份鉴于出纳工作的职能，出纳人员的工作内容和任务主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等。

（一）货币资金的收支与记录出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面：一是日常货币资金收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。

具体而言，本项工作内容主要包括以下六个方面：1.做好现金收付的核算严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。

2.做好存款的收付核算严格按照银行《》的各项规定，按照审核无误的收入与支出凭证进行复核，办理银行存款的收付。

3.认真登记日，保证日清月结根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，并结出余额。

会计和出纳交接工作1.引言1.1 概述概述会计和出纳交接工作是企业或组织中非常重要的一环。

在企业发生人员变动、岗位调整或者员工离职时，会计和出纳人员之间的交接工作至关重要。

这项工作的目的是确保财务数据的持续性和准确性，以及有效管理现金流。

任何交接工作的不当或疏忽都可能导致财务风险和信息错误。

本文将主要讨论会计和出纳交接工作的步骤和重要性。

首先会介绍会计交接工作，包括账目核对和财务报表准备。

接着将重点探讨出纳交接工作，包括现金余额核对和银行账户交接。

最后，将总结交接工作的重要性，并提供一些建议和注意事项，以确保交接工作的顺利进行。

通过深入了解会计和出纳交接工作的步骤和程序，企业可以确保财务数据的持续性和准确性。

合理的交接工作能够降低财务风险，并为企业提供可靠的财务信息，以便进行决策和规划。

因此，将会计和出纳交接工作作为组织管理的重要一环，并且为此分配必要的时间和资源是至关重要的。

本文旨在为读者提供关于会计和出纳交接工作的全面指导，以帮助他们了解并有效地执行这一重要任务。

1.2文章结构【1.2 文章结构】在本文中，将对会计和出纳交接工作进行详细介绍。

首先，我们会先给出概述，说明会计和出纳交接工作的基本情况。

然后，我们将详细讨论会计交接工作的步骤，包括账目核对和财务报表准备。

接着，我们会介绍出纳交接工作的相关内容，主要包括现金余额核对和银行账户交接。

最后，我们将总结本文的重要性，并提供一些建议和注意事项，以帮助读者更好地进行会计和出纳交接工作。

通过阅读本文，读者将能够全面了解会计和出纳交接工作的重要性，同时掌握相关的技巧和知识，有助于提升工作效率和准确性。

目的部分的内容可以写成如下所示：1.3 目的本文的目的是介绍会计和出纳交接工作的重要性以及相关的注意事项和建议。

通过了解会计和出纳交接工作的目的，读者能够更好地理解其在财务管理中的作用。

此外，本文还旨在提供一些实用的建议和注意事项，帮助读者在进行会计和出纳交接时能够更加高效和准确地完成工作。

三、原始凭证张数的计算
原始凭证张数的确定有两种方 法，即自然份 数 法和 金额 法，实 际 操 作中基本上都是采取自然份数法。
1. 经过汇总的单据如差旅费报销 等，以汇总单算份数，也就是一份汇总 单算一份原始凭证中（汇总单所附的 发票算作汇总单的附件）。
2. 没有经过汇总的自然单据有一 份算一份。
3. 收（或付）款业务 做了汇总表 的，其份数的计算，应将汇总表及所附 的原始凭证都计算份数。
2. 会计接收原始凭证时，首先要 对原始 凭 证 进行要素审核，对违 规 原始凭证不予接收，并在移交清单上 登记备查，再根据会计核算科目对收 入、支出票据进行大致分类，清点好 原始凭证张数、附件张数及计算出各 自金额。分门别类填制好会计出纳原 始凭证交接单，结算出本期发生额、 累计金额等。
3. 会计、出纳将交接单上计算出 来的现金发生额与累计余额与出纳现 金日记账进行核对。
5. 记录退回的不合规原始凭证。 对违规退回原始凭证登记在交接单 备查。
6. 核实现金本期发生额及本期余 额是否正确。也是出纳核实现金日记 账登记是否正确的重要参考依据。
7. 其他事项记载的重要说明。 如：未 达 账项的 说明等，现 金 盘 点结 果记录。
二、会计出纳原始凭证交接 单的主要模式
根据村集体经济组织业务发生量 的多 少，以及 经济业 务复 杂 程 度，目 前主 要采 取两 种 会 计出纳原始 凭 证 交接单。
会计业务
附件2：
乡（镇）
村 原始凭证交接单
会计期间：自 年 月 日起至 年 月 日至止
上期余额：小写：
大写：
本期主要收入 单据（张） 金额 本期主要支出 单据（张）
金额（元）
摘要
张数 附件 （元）

在交接余额处盖上个人名章(个人意见)，然后，会计根据凭证制作汇总
记账凭证，再根据汇总记账凭证登记总账，根据记账凭证或原始凭证登 记明细分类账，当凭证累积到一定量后应及时装订成册，会计年度终 了，应及时整理入档。注意：此处应结合更多的知识！
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
出纳与会计如何做好账务交接【会计实务操作教程】 1、付款业务(付款一般每个公司的流程不同，这里仅说明会计和出纳的 先后) 当发生一笔付款业务，应该先由会计审核原始凭证的合法合规性，再 编制付款凭证，然后交由出纳办理付款事宜，出纳应该根据付款凭证要 求，先登记现金日记账或者银行存款日记账，再在原始凭证上盖好付讫 章，并在付款记账凭证上盖上个人名章后再行付款。 2、收款业务 出纳员如兼任收银员，当日营业收入应该汇总填列当日收入日报表， 并将银行进账单和原始单据一并交由会计审核后编制收款凭证，再据此 登记现金日记账和银行存款日记账。当然如出纳员未兼任收银员，既可 由会计也可由出纳去收集收银员票据，然后按前述方法办理。其余收款 业务也应由会计制作收款凭证后，出纳再登记现金日记账或银行存款日 记账，并在原始凭证上加盖收讫章，会计凭证上加盖出纳个人名章。 3、转账业务，票据不再交付出纳。 4、当凭证累积到一定量时，出纳应及时移交会计(看公司规定，有些 3 天，有些 5 天，时间不等，实行电算化的时间可能长一些)，移交时应 编制现金、银行存款凭证交接单，注明凭证张数，收入数，支出数、余 额等。双方清点签字后各执一份，留档一份，会计查看日记账后双方应
5、要注意现金日记账和银行存款日记账也属于单位的法定账册，当一 个会计年度结束后，出纳也应该按规定结转余额后交由单位财务档案管 理部门予以管理。 单位如果实行电算化，可能并不一定符合以上所述，但流程设计也应 该科学并且符合内部控制制度! 会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。

出纳交接手续流程及注意事项
出纳交接手续，不少离职或是跳槽的出纳员并不清楚，有时候没有准备工作便匆忙交接，结果焦头烂额。

一、出纳交接手续流程是怎样的
《会计法》第四十一条规定：“会计人员调动工作或离职”，必须与接管人员办清交接手续。

一般会计人员办理交接手续由会计机构负责人(会计主管人员)监交;会计机构负责人(会计主管人员)办理交接手续，由单位负责人监交，必要时主管单位可以派人会同监交。

出纳人员的交接也要按会计法规定进行，出纳人员在调动工作或者是离职时，要与接管人员办理交接手续，这是出纳人员对工作应尽的职责，也是分清移交人员和接管人员责任的重要措施。

办好交接工作，可使会计工作前后衔接，保证会计工作的顺利进行，也可以防止账目不清，财务混乱，给不法分子造成可乘之机。

会计工作的交接强调两点：一是会计人员调离工作岗位必须与接管人员办清手续，二是在交接过程中要有专人负责监交。

出纳的交接一般分三个阶段进行：
第一阶段，交接准备。

交接准备分六个方面：
①将已经受理的经济业务处理完毕;。

会计交接技巧1、流动现金在企业或是公司内，或多或少的都必须要一些流动的现金;在交接时，切记写清楚，收到的金额是多少，做一个备忘。

2、现金这个账目一般是针对企业的总额，总款项，切记注意查看与具体知道明细。

是直接关乎到企业的一个基底，一般会有账本的;在交接时，切记做一个记号。

3、应收项相对而言，这个则是公司的运营最要注意的一个帐目，直接影响到公司的收入与月结，季度或是年末结算的一个重点帐;交接时，要注意外围还有多少，都要排列到自己日常工作薄中。

4、应付项一般而言，这个会相对好一些，一般只有收到或是票时，才可以进行核对与跟踪处理。

假设是在交接时，有相应的资料，切记要核实好后再进行交接过来，关系到日后的结算与款项支出与收入的平衡问题。

5、处理不掉的账这一点是切记必须要注意的，很多刚做会计职位的人员，可能对这个不是很了解，会有忽略掉的地方;一般的处理不掉的，会有专门一个薄，相对会这一项，积存不是一天两天的事了;可能是多年或是多个季度积存下来的，一般企业高层都知道的，但是自己也不能大意。

交接时，也要多看一下是多少，账的原因。

再好的〔管理〕制度，再有德的会计人员，不管交接有多少东西，多么明细，也请对方给自己写一个交接表.2会计交接技巧一一、应聘了会计岗位在交接过程应注意的几个问题。

1、将尚未处理完毕的业务，处理完毕。

一般将交接截至期放在月末，这就是说，将月底之前的凭证、帐簿、报表等编制登记完毕。

2、整理保管的各种会计资料(如凭证、帐簿、报表等)和各种会计物品(如证件、发票、印章、电算化密码等)，并列示于交接清单上。

3、整理尚无法处理的业务，列示于交接清单上，注明已处理的程度、相关的凭证资料等。

4、交待其他相关事宜，比如相关工作联系部门(包括企业内部和外部)联系人的联系方式、相关会计处理的流程方法等等。

这些内容视你的具体状况而定，以将你工作的内容交待清楚为准。

印交接清单，一式三份。

按照交接清单交接工作，交接无误后，由移交人、接交人、监交人各自签章，各执一份交接清单。

【会计实操经验】出纳交接工作时需注意的事项出纳的工作就是管理好企业的现金和各种票据，但是，如果出纳一旦离职，那么，我们在进行工作交接的时候应该注意哪些问题呢？根据《会计基础工作规范》的规定，出纳人员（含临时代理出纳工作的人员）凡因故不能在原出纳岗位工作时，均应向接管人员（含原被代理人员）办理移交手续；没有办理交接手续的，不得调动或者离职。

这是出纳人员对工作应尽的职责，也是分清移交人员和接管人员责任的重要措施。

1．交接要求出纳交接时应做到两点：一是移交人员与接管人员要办清手续；二是交接过程须由专人负责监交。

交接时，要进行财产清理，做到账账核对、账款核对。

交接清楚后，应填写移交表，将所有移交的票、款、物编制详细的移交清册，按册向接交人点清。

交接核对无误后，由交、接、监三方签字盖章。

2．交接内容出纳交接工作的大致内容包括以下几项：（1）对于库存现金（现钞、金银珠宝等）、有价证券（证券、股票、商业汇票等）、其他贵重物品，要根据会计账簿的有关记录逐一点交。

（2）移交支票（空白现金支票、作废现金支票、转账支票等）、发票（空白发票、已用或作废发票存根联或作废发票其他联等）、印章（财务专用章、银行预留印鉴、印章和印鉴卡片以及“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”等业务印鉴），同时由接交人更换预留在银行的印鉴。

（3）支票、发票的号码必须是相连的，交接时要注意清点。

（4）出纳凭证（原始凭证、记账凭证）、收款收据（空白收据、已用或作废收据存根联或作废收据其他联）、支票簿接收时要查看清楚，并妥善保管。

（5）出纳账簿（现金日记账、银行存款日记账等）移交时，接交人应核对账账、账实是否相符、完整。

（6）其他有关会计资料（银行对账单，应由出纳人员保管的合同、协议等）、有关会计文件、会计用品移交时列出清单，认真记载。

（7）企业证件。

主要包括企业的营业执照正本、副本，组织机构代码证正、副本，税务登记证正本、副本，银行开户许可证，发票领购本，地税通卡等。

13、所有报销必须经由总经理签字，方可生效。
14、注意原始凭证的保存（包括各类发票、收据），报销时，必须递交原始凭证。
摘自“长风网”
出纳人员注意事项：
1、 严格执行国家有关现金使用规定，现金的使用只现于千元以下小额款项的支出。超过规定以上的不得使用现金。
2、 出纳员必须严格执行库存现金不得超过5000元的决定，严禁坐支。超过库存限额的现金，必须在当日送存银行。
3、 出纳人员必须每日清点，核对现金库存，登录现金日记帐，并按日填制现金库存表。
物流公司的出纳和收银员的具体工作流程：出纳主要做的就是现金、银行款的收付，把每天发生的业务逐步登记（银行日记帐、现金日记帐）就行了。对于具体操作给你一点建议，出纳首先要对你要付款的单据识别清楚，外帐的话要认清没有税章的一定不要报帐，否则税务部门查帐发现后罚款很重的，同时要保管好你付过款的单据，否则你的帐和你的现金是对不上的，那样你就要贴钱了。
9、 开具支票时，应按银行要求填写日期、收款单位、金额、用途。
10、依据会计核准各收款员应交款额并开好的三联收款凭据，据实收款。验收无误后，收交双方在收款凭据上签字。
11、经手人在发票上签字。保管员验收签字并经权限领导签批后方能报销。同时填制支出凭单和记帐凭证，签章并及时登帐。
12、依据会计汇总的《现金日报表》，首先核对日报表与各收款员的交款额是否一致，确认无误后，方可填写记帐凭证。对自提、派送已交款的（有收款凭据）直接记入现金的借方（表示已交款），对未交款的（没有收款凭据）记入其它应收款中个人帐户的借方（表示未交款），把收款凭据与日报表一同附在记帐凭证的背后，在记帐凭证上加盖名章，并及登帐。
4、 借用支票时必须填写《支票借款条》，按审批程序签批。

财务工作交接的内容及需要注意的事项在进行财务工作的交接时，要确保信息的完整性和准确性，以确保公司的财务运作顺利进行。

下面将详细介绍财务工作交接的内容及需要注意的事项。

一、交接内容1. 财务资料整理：将公司的财务资料按照一定的分类和顺序整理好，包括财务报表、银行对账单、发票等。

2. 账户权限交接：将财务系统的账户权限交接给新负责人，并确保新负责人了解如何操作系统。

3. 项目资金交接：将正在进行的项目资金情况进行交接，包括项目预算、支出情况等。

4. 审计资料准备：整理好公司的审计资料，为审计工作的进行做好准备。

5. 财务政策交接：向新负责人详细介绍公司的财务政策和流程，确保新负责人能够按照公司规定进行操作。

二、注意事项1. 交接过程中要保持沟通畅通，及时交流问题和困难，确保信息的准确传递。

2. 确保交接内容的完整性和准确性，避免遗漏重要信息。

3. 注意保护公司的财务信息安全，不得将敏感信息泄露给未授权人员。

4. 注意交接过程中的时间安排，避免因为时间不足而导致工作交接不完整。

5. 对于公司财务政策和流程的交接，要确保新负责人完全理解并能够熟练操作。

6. 在交接过程中要耐心解答新负责人的问题，确保其对财务工作有清晰的认识。

7. 对于可能存在的风险和问题，要提前进行预警，并与新负责人共同商讨解决方案。

8. 在交接完成后，要及时跟进新负责人的工作情况，确保其能够顺利地承担财务工作。

9. 需要对交接过程进行记录和备份，以备日后查阅和核对。

10. 在交接完成后，要向公司领导和相关部门做好汇报，确保工作的顺利过渡。

在财务工作交接过程中，要注重细节，确保信息的准确性和完整性，保护公司的财务信息安全，保持沟通畅通，做好时间安排，耐心解答问题，注重风险预警，及时跟进工作情况，做好记录备份，向领导和相关部门做好汇报。

只有这样，才能确保财务工作的顺利过渡，为公司的财务运作提供有力支持。

会计接交时需要注意的事项
一、现金帐账面余额必须与出纳实际库存现金一致；
二、银行帐账面余额与银行对账单余额一致，如有出入，交
接的会计必须出具《银行存款余额调节表》；
三、往来账目清单需经分管领导确认余额，如有差异需交接
会计负责；
四、有存货的公司，交接人必须提交有库管签字确认的《存
货盘点明细表》，如存在盘盈盘亏，交接会计需注明原
因并交分管领导签字确认；
注意：以上四点是重点，一定要搞清楚，就算是交接人交的是一本糊涂账，这样
做也是为了分清责任。

五、上一期的《科目余额表》、《损益表》和《资产负债表》，
记住《科目余额表》一定是最后一级明细的，然后与《资
产负债表》的科目余额进行核对，如有不符，马上找交
接人核对；
六、前一期的纳税申报表，最好能插上申报钥匙看看申报记
录，核实有无漏报及欠税情况；
七、如果是5月份之前接手，一定要上一会计年度的明细账
簿以及所有的涉税报表，因为要做汇算清缴；
八、《交接清单》一式三份，交接人、接交人和监交人各执
一份，每个人都要签字，一定要有监交人，一般是老板。

九、交接清单上必须注明，自交接之日起，所有的账
务及涉税责任由接交人负责，以前的由交接人负责。

十、国地税专管员的姓名以及联系方式，所得税的征
收机关以及征收方式，国地税电子钥匙。

另外，接手后，专心做好自己的事情，熟悉以后在尝试去看以前的账目，最好不要去做调整，除非万不得已。

出纳交接工作注意事项出纳交接工作是一项非常重要的工作，关系到资金的安全和财务的准确性。

下面是出纳交接工作的注意事项及步骤：一、准备工作：1. 提前了解公司的财务流程和会计制度，了解公司的财务政策、规定和操作流程。

2. 了解公司的银行账户情况，包括账号、户名、开户行等信息，并了解各个账户的日常收支情况。

3. 配备必要的办公设备和工具，如电脑、打印机、验钞机、库存资料等。

4. 检查资金是否准确，核对现金金额和银行存款余额是否与财务报表一致。

二、交接前的准备：1. 按照公司规定制作交接清单，列出需要交接的事项和资料，包括财务文件、银行对账单、发票、凭证、备用金等。

2. 检查现金和银行账户的收支记录，核对流水单、账单和银行对账单是否一致，如有异常要及时调查和处理。

3. 将财务的密码和账号进行备份，同时更换新密码，确保财务账号的安全。

三、交接过程：1. 与接手者进行面对面的交接，向接手者详细阐述财务工作的范围、职责和注意事项。

2. 逐项交代所有财务的事项，包括资金的收支情况、财务报表的生成和审核过程等。

3. 将财务手册和相关文件、账簿、凭证等资料交接给接手者，并做好登记和备份。

4. 告知接手者财务软件的使用方法和注意事项，确保其能够正常操作财务系统，并熟悉软件中的各项功能。

5. 特别强调资金的安全性，包括现金、支票、银行卡等的保管措施，提醒接手者注意避免资金损失与风险事项。

6. 指导接手者进行账目的对比与核实，确保业务的完整和准确。

四、交接后的事项：1. 确保交接完毕后关闭老账号，注销权限，避免产生财务风险。

2. 监督和检查接手者的工作情况，确保财务的准确性和及时性。

3. 跟进交接事宜，配合接手者及时处理账务问题与异常情况，减少出现纠纷和差错的可能性。

4. 在接手者完全上手之前，继续协助处理常规的财务工作，确保财务流程的畅通。

5. 接手者熟悉并了解公司的财务流程后，可以适当进行知识传承和培训。

6. 建立跟踪机制，与接手者保持良好的沟通，解决出现的问题和困难。

出纳工作流程及相关注意事项一、出纳工作流程出纳作为公司财务部门的重要一员，负责着公司现金流的管控与流转，其工作流程如下：1. 领取现金与支票出纳要负责领取公司实体店、网店、分公司等各种渠道收到的现金及支票，都必须在确认其准确性和合法性后再进行收取。

2. 登记现金与支票收入收到现金和支票后，出纳需要与业务部门和财务部门核对相关信息，并按照公司财务规定，记录相关收入来源和金额，以备后续对账和备案管理。

3. 出纳现金及支票受理在为客户收取到现金和支票后，在出纳登记完成后，出纳需要对所有收到的现金与支票进行受理。

此过程需要核对付款人身份、支票面额、背书签名等信息以确保支付的合规性和安全性。

4. 领取资金申请书与相关材料公司每个部门都需要提前提交资金申请书才能进行相关资金操作，出纳要根据不同操作及时获取申请书及相关材料以便审核。

5. 审核资金申请出纳根据公司规定的金额上限和各部门审批流程，对各部门提交的资金申请进行审核和核对，确保符合公司规定并有足够的财务支持。

6. 处理借款和报销单在资金申请审核通过后，出纳需要根据申请单核对相关信息并进行相关付款即处理借款和报销单。

在处理过程中需严格审批，核对单据中的内容，防伪去伪、注意单据的真实性等。

7. 会计凭证处理出纳向财务部门提交会计凭证，并在凭证上标记相关信息以便核对。

会计凭证是公司制度中一个重要证据，能充分反映公司的经济行为。

8. 准备现金日报表和银行存款日报表根据所有收入金额，出纳进一步生成公司的现金日报表和银行存款日报表。

现金日报表要详细列出每笔现金收入和支出，银行存款日报表则要详细列出每笔银行存款和支付。

二、出纳工作中需要注意的事项1. 业务流程以及相关制度的了解出纳需要对公司的业务流程及其相关制度进行深入的了解，将财务流程的标准进行规范，维护公司制度的严肃性。

2. 公司制度的执行财务部门有自己的授权范围，出纳需要遵循公司制定的财务标准和流程，按指定的公司财务格式准确清晰地填写公司各类财务单据。

会计新手如何与出纳进行单据交接各位会计新手在入职之初，会不会觉得茫然不知所措。

虽然已经学习了会计的理论知识甚至考取了初级会计师职称，但是在面对一叠单据时，却不知从何处入手。

别慌！本文将带领各位会计新手平稳渡过入职之初的茫然期。

而我们这些会计新手在入职时第一个打交道的不是财务经理也不是其他部门的同事，而是坐在我们旁边有条不紊地点着钞，填着支票的出纳大姐/大哥们。

试想一下：你入职后的第一周的某一天下午，你正认真学习财务经理拿给你的财务工作规章手册时，一位面容和蔼可亲的大姐/大哥将一沓单据放在你的桌面上说：“某某，这是这些日子的收付款单据，你收一下”。

没错，这就是你以后工作中伙伴——出纳大姐/大哥们。

你们在以后日子里，就像称与砣一样不分彼此紧密相关。

所以我们会计新手入职的第一步就是先学会与出纳大姐/大哥（为行文方便以下就统称为大姐了，大哥们别介意哈！）打交道开始。

而与出纳大姐打交道的第一步是从交接单据开始的。

当你看着这厚厚的一沓单据的时候，你是什么感觉？心慌慌，意茫茫？我相信你不会像我当年那样怂的。

但至少是有点茫然的。

不知该如何交接？稳住！深呼吸，保持镇定，别漏怯！听我慢慢道来：一般在这些单据之上会附着一张交接清单。

可能是这样：也可能是这样现金与银行存款分别一张的：但不管是哪样，都包括单据数量、收入、支出以及上期余额和本期余额这些内容。

如果你收到的单据所附的交接清单全部都包含这些内容，那恭喜你！你不仅仅收到的是一份正规的交接清单，你还收获了一位严谨的工作伙伴。

如果并未全部包括，也没有关系，这是有主次之分的。

先说单据数量，一般来说一份报销单所附的单据有多有少，少的有几张，多的有十几张甚至几十张。

你让出纳将所有单据的数量全部清点出来写上去，这是不现实的。

即使是他有时间点你也没有时间数啊！你后面还有记账、出表、报税等等一大把事情等着你呢！所以一般只需出纳将单据份数写上就可以了。

例如一份报销单后面附了十几张单据，只需确认为一份单据就可以了。