证券投资基金第六章练习题

证券从业资格金融市场基础知识第六章证券投资基金第一节证券投资基金概述分类：财会经济证券从业资格主题：2022年证券从业《金融市场基础知识+证券市场基本法律法规》考试题库科目：金融市场基础知识类型：章节练习一、单选题1、以下属于证券投资基金特点的有（）。

Ⅰ.集合理财，专业管理Ⅱ．组合投资，分散风险Ⅲ．利益共享，风险共担Ⅳ．独立托管，保障安全A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ. ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅳ【参考答案】：正确【试题解析】：证券投资基金的特点包括：集合理财.专业管理；组合投资.分散风险；利益共享.风险共担；严格监管.信息透明；独立托管.保障安全。

2、按照基金运作方式划分，证券投资基金可分为（）和（）。

A.封闭式基金；开放式基金B.公募基金；私募基金C.股权投资基金；风险投资基金D.债券基金；股票基金【参考答案】：正确【试题解析】：证券投资基金按基金运作方式划分，可分为封闭式基金和开放式基金。

3、按基金运作方式划分，可将证券投资基金分为封闭式基金和开放式基金，那么这两种类型的基金的区别有（）。

①期限不同②投资者地位不同③发行规模限制不同④价格形成方式不同A.①②③B.②③④C.①②④D.①③④【参考答案】：D【试题解析】：考点：辨析封闭式基金与开放式基金的区别。

封闭式基金与开放式基金主要有以下区别： 1．期限不同 2．发行规模限制不同 3．基金份额交易方式不同 4．价格形成方式不同 5．激励约束机制与投资策略不同4、下列关于封闭式基金与开放式基金的区别说法正确的是（）。

A.开放式基金一般有固定的存续期；而封闭式基金一般是无期限的B.开放式基金的基金份额是固定的，封闭式基金规模不固定C.投资者买卖开放式基金份额，只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成D.价格形成方式不同【参考答案】：D【试题解析】：封闭式基金与开放式基金主要有以下区别：1．期限不同封闭式基金有固定的存续期，通常在5年以上，一般为10年或15年，经持有人大会通过并经监管机构同意可以适当延长期限。

中级会计师-财务管理-基础练习题-第六章投资管理-第五节基金投资与期权投资[单选题]1.某投资基金近3年的收益率分别为8%、8.6%、11.4%。

则（江南博哥）华海投资基金近3年的几何平均收益率约为()。

A.9.32%B.9.23%C.9.78%D.8.92%正确答案：A参考解析：（（1+8%）*（1+8.6%）*（1+11.4%））^（1/3）-1=9.32%[单选题]2.w投资基金在2019年4月5日购买某上市公司股票的价格为每股6.58元，半年后出售的市场价格为7.64元，期间每股分得现金股利0.031元，则W投资基金的持有期间收益率约为()。

A.16.47%B.0.094%C.16.58%D.33.16%正确答案：C参考解析：（7.64-6.58+0.031）/6.58=16.58%[单选题]3.某基金近四年的收益率分别为5%、7%、6%、4%，则其几何平均收益率为()。

A.5.5%B.5.49%C.7%D.6%正确答案：B[（1+5%）*（1+7%）*（1+6%）*（1+4%）]^（1/4）-1=5.49%[单选题]4.某基金资产的25%投资子股票，70%投资于债券，5%投资于货币市场工具，则该基金为()。

A.股票基金B.债券基金C.货币市场基金D.混合基金正确答案：D参考解析：根据中国证监会对基金类别的类标准，股票基金为基金资产80%以上投，于股票的基金。

债券基金为基金资产80%以上投资于债券的基金。

仅投资于货币市场工具的为货币市场基金。

混合基金是指投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的基金[单选题]5.下列各项中，不属于私募股权投资基金特点的是()。

A.投资收益的波动性较大B.对投资决策与管理的专业要求较高C.具有较长的投资周期D.投后不需要进行非财务资源注入正确答案：D参考解析：私募股权投资基金在投资后会向被投资方提供商业资源与管理支持，并进行有效监督，帮助被投资企业快速发展，为自己寻找退出获利的机会。

《证券投资学》练习题答案第一章证券投资工具概述一、简答题1．证券的定义是记载并代表一定权利的法律凭证，它用以证明持券人有权取得凭证拥有的特定权益。

2．有价证券是记载着具体的票面金额，证明持有人有权按期取得饿一定收入并且可以自由转让和买卖的所有权或债权凭证。

3．证券的特征：1．产权性；2．收益性；3．风险性；4．变现性；5．期限性；6．价悖性4．公司证券是指公司、企业等企业法人为筹集资金而发行的证券。

主要包括股票、债券、认股证书等。

5．政府证券是指政府财政部门或者其他代理机构为筹集资金，以政府名义发行的证券。

6．证券投资工具的属性比较：1．性质和功能的不同2．发行条件和流通方式的不同3．收益和风险水平不同7．固定收益证券是指持券人可以在特定时间内取得固定的收益，而且知道取得收益的数量和时间。

8．证券投资的基本要素：三要素：收益、风险和时间9．证券投资的含义是指企业和个人用积累起来的货币购买股票、债券、投资基金以及金融衍生产品等有价证券，借以获取收益的行为。

10．私募证券是指向少数特定的投资者发行的证券。

二、填空题1．上市证券和非上市证券2．公募证券和私募证券3．（1）公司证券（2）金融证券（3）政府证券4．（1）固定收益证券（2）变动收益证券5．（1）适销证券（2）不适销证券6．（1）上市证券（2）非上市证券7．（1）国内证券（2）国际证券8．证券的变现性9．证券的价悖性10．股票第二章股票一、简答题1．股份有限公司的特征：承担有限责任；资本总额划分为相等金额的股份；可向社会公开发行股票；股东人数有下限但无上限。

2．股份有限公司设立程序：设立准备；申请与批准；募集股份；召开创立大会；登记注册。

3．股份公司的一般性质：具有独立法人资格；以股份筹资的形式组建；它的股份投资具有永久性；所有权和经营权相互分离4．股票是指股份有限公司在筹集资本时向出资人签发的证明股东所持有股份的凭证。

5．股票的性质：（1）股票是一种有价证券（2）股票是一种要式证券（3）股票是一种证权证券（4）股票是一种资本证券（5）股票是一种综合权利证券6．股票的特征：（1）收益性（2）风险性（3）流动性（4）永久性（5）参与性（6）波动性7．普通股票的功能：（1）筹资功能（2）投资功能8．普通股票的主要权利：（1）公司重大决策的参与权（2）公司盈余和剩余资产的分配权；（3）选择管理者；9．优先股票的特征：（1）股息率固定（2）股息分派优先（3）剩余资产分配优先（4）一般无表决权10．优先认股权是指股份公司为增加公司资本而决定发行新股时，原来的普通股股东享有按照持有比例以特定价格优先认购新股的权利。

第六章证券投资基金第一节证券投资基基金概述1、[选择题]( )被称为指数基金，是指以特定指数作为跟踪对象，力图复制指数表现的一类基金。

指数基金的优势是管理费、交易费较低，同时可以有效降低非系统性风险。

A. 主动型基金B. 被动型基金C. 债券基金D. 货币市场基金正确答案：B被动型基金通常被称为指数基金，是指以特定指数作为跟踪对象，力图复制指数表现的一类基金。

指数基金的优势是管理费、交易费较低，同时可以有效降低非系统性风险。

2、[选择题]下列关于私募基金的说法，错误的是（）。

A.投资金额要求较高B.可以进行公开的发售和宣传C.风险较高D.运作灵活参考答案：B图文解析：私募基金是只能采取非公开方式，面向特定投资者募集发售的基金，私募基金不能进行公开发售和宣传推广，只能采取非公开方式发行。

投资金额要求高，风险较大，在运作上具有较大灵活性，所受到的限制和约束也较少。

故选B。

3、[选择题]货币市场基金是仅以货币市场工具为投资对象的一种基金，其投资对象期限较短，一般在( )年以内。

A. 1B. 2C. 3D. 5正确答案：A货币市场基金是仅以货币市场工具为投资对象的一种基金，其投资对象期限较短，一般在1年以内，包括银行短期存款、国库券、公司短期债券、银行承兑票据及商业票据等货币市场工具。

4、[组合型选择题]特殊类型基金包括（）。

Ⅰ.QDII基金Ⅱ.上市开放式基金Ⅲ.分级基金Ⅳ.保本基金A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ参考答案：D图文解析：特殊类型的基金包括ETF（交易型开放式指数基金）、LOF（上市开放式基金）、保本基金、分级基金、QDII基金（合格境内机构投资者）。

5、[组合型选择题]下列选项中属于证券投资基金的称谓的有（）。

Ⅰ.共同基金Ⅱ.证券投资信托基金Ⅲ.单位信托基金Ⅳ.天使基金A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ参考答案：B图文解析：证券投资基金在美国被称为共同基金，在英国和中国香港特别行政区被称为单位信托基金，在欧洲一些国家被称为集合投资基金或集合投资计划，在日本和中国台湾地区则被称为证券投资信托基金。

【关键字】证券证券交易第六章1: 持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的40%。

【×】2: 证券自营原始凭证及相关文件至少妥善保存20年。

【√】3: 证券公司在证券承销过程中也可能有证券自营买入行为。

【√】4: 证券公司的自营业务禁止非自已名义开立的账户。

【√】5: 证券公司的自营业务可以使用非自己名义开设的账户。

【×】6: 计算自营规模时，证券公司应当根据自营投资的类别按成本价与公允价值孰高原则计算。

【√】7: 自营业务的清算应当由公司专门负责结算托管的部门制定专人完成。

【√】8: 证券公司同时经营证券自营业务和代理业务，应当将两类业务的资金账户和人员分开管理。

【√】9: 自营业务的法律风险主要是指证券公司在自营业务中违反法律、行政法规和监管部门规章及规范性文件、行业规范和自律规则等行为，如进行内幕交易、操纵市场等行为可能使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。

【×】10: 根据规定，证券公司进行证券自营业务，应当以公司名义建立证券自营账户，并报中国证监会备案。

【√】11: 自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的400%。

【×】12: 证券公司可以委托其他证券公司代为买卖证券。

【×】13: 自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的200%。

【×】14: 相比代理手续费，证券自营业务的收益不稳定。

【√】15: 证券公司的董事会是自营业务的最高决策机构，自营业务规模由其决定。

【√】16: 证券公司自营业务的内部控制中的重点防范的风险包括信用交易。

【×】17: 持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。

【√】18: 由于证券自营业务的高风险特性，为了控制经营风险，证券公司持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。

2015年证券市场基础知识第六章测试题（含答案）2015年证券从业资格第四次统考试将于11月28日举行，为帮助广大考生更好地复习备考，证券从业频道为大家整理了2015年证券市场基础知识第六章测试题（含答案），希望能帮助大家顺利通过考试!单选：证券市场分为证券发行市场和证券交易市场的依据是( )不同。

A.市场组织形式B.市场的功能C.市场参与主体D.市场范围答案：B解析：根据市场的功能划分，证券市场可分为证券发行市场和证券交易市场。

单选：我国目前的股票发行制度是( )。

A.备案制B.注册制配之以发行审核制和保荐制度C.注册制D.核准制配之以发行审核制和保荐制度答案：D解析：我国的证券发行制度：证券发行核准制、证券发行上市保荐制度、发行审核委员会制度。

单选：《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，为创业板发行人设置了两项定量业绩指标，其中第一项指标是( )。

A.最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1，000万元，且持续增长B.最近3年连续盈利，最近3年净利润累计不少于2，000万元，且持续增长C.最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于2，000万元，且持续增长D.最近3年连续盈利，最近3年净利润累计不少于3，000万元，且持续增长答案：A解析：为适应不同类型企业的融资需要，创业板对发行人设置了两项定量业绩指标，以便发行申请人选择：第一项指标要求发行人最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1，000万元，且持续增长;第二项指标要求发行人最近一年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5，000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%。

单选：《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》规定，发行人最近一期末净资产不少于( )万元，且不存在未弥补亏损。

A.3，000B.2，000C.4，000D.1，000答案：B解析：《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》规定，发行人最近一期末净资产不少于2，000万元，发行后股本不少于3，000万元。

第六章证券投资管理一、单项选择题1.宏发公司股票的 B系数为1.5，无风险利率为4%市场上所有股票的平均收益率为8%则宏发公司股票的收益率应为( )(A)4%(B)12%(C)8%(D)10%正确答案： D解析：K=R F+ B (R 斤R F)=4%+1.5X (8% -4%)=10%2.对证券持有人而言，证券发行人无法按期支付债券利息或偿付本金的风险是( )(A)流动性风险(B)系统风险(C)违约风险(D)购买力风险正确答案： C 解析：本题的考点是证券投资风险的种类及其含义。

证券投资风险包括违约风险、利息率风险、购买力风险、流动性风险和期限性风险。

违约风险是指借款人无法按时支付债券利息和偿还本金的风险。

3.如某投资组合收益由完全负相关的两只股票构成，则( )(A)该组合的非系统性风险能完全抵销(B)该组合的风险收益为零(C)该组合的投资收益大于其中任一股票的收益(D)该组合的投资收益标准差大于其中任一股票收益的标准差正确答案： A 解析：非系统性风险也称可分散风险，风险的分散情况要视股票间相关程度，当两支股票完全负相关时，该组合的非系统性风险能完全抵销。

投资组合的风险收益是针对系统风险而言，系统风险是不可分散风险，组合的风险收益取决于证券组合的加权平均B系数，所以B、C D均不对。

4.投资一笔国债， 5 年期，平价发行，票面利率12.22%，单利计息，到期收取本金和利息，则该债券的投资收益率是( )(A)9%(B)11%(C)10%(D)12%正确答案： C解析：设面值为P,因是平价发行，则债券购买价格为 P,所以：P=P<(1+5X12.22%)x(p/F,i,5) ( P/F,i,5 ) =0.621, 查表为 I=10%5.下列哪些因素不会影响债券的价值( )(A)票面价值与票面利率(B)市场利率(C)到期日与付息方式(D) 购买价格正确答案： D 解析：由债券价值的计算公式可知，它的价值与购买价格无关。

2010年证券投资基金《第六章基金的市场营销》练习试题总分：141分及格：0分考试时间：100分一、单项选择题（共54题，每题1分。

以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）(1)基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能，这属于（）的内容。

(2)（）是基金营销部门的一项关键性工作。

只有仔细地分析投资者，针对不同的市场与客户推出有针对性的基金产品，才能更有效地实现营销目标。

(3)（）是将产品或服务的信息传达到市场上，通过各种有效媒体在目标市场上宣传产品的特点和优点，让客户了解产品在设计、分销、价格上的潜在好处，最后通过市场将产品销售给客户。

(4)（）的主要任务是使客户在需要的时间和地点获得产品。

(5)（）是满足投资者需求的手段。

(6)证券投资咨询机构申请基金代销业务资格应当具备下列条件：注册资本不低于（）人民币，且必须为实缴货币资本；高级管理人员已取得基金从业资格，持续从事证券投资咨询业务（）完整会计年度。

(7)关于基金销售宣传内容，以下说法不正确的是（）。

(8)存在以下（）问题的证券公司不具有申请基金代销业务的资格。

(9)下列不属于基金宣传推介材料的禁止规定的是（）。

(10)关于基金销售渠道，以下说法不正确的是（）。

(11)以下不是证券投资基金营销特殊性的是（）。

(12)下列基金费率不属于投资者在买进与卖出基金环节一次性支出的费用的是（）。

(13)存在以下（）问题的专业基金销售公司不具有申请基金代销业务的资格。

(14)营销环境中的（）指与公司关系密切、能够影响公司客户服务能力的各种因素，主要包括股东支持、销售渠道、客户、竞争对手及公众。

(15)人们的金融产品选择依赖的（），主要有心理上的和个人自身的因素。

(16)（）多属于阶段性或短期性的刺激工具，用以鼓励投资者在短期内较迅速和较大量地购买某一基金产品。

(17)基金产品线的（），即一家基金管理公司所拥有的基金产品的大类是多少。

第1题【单选】收藏基金监管机构对基金业实行严格的监管，对各种有损于投资者利益的行为进行严厉打击，并强制基金进行第2题【单选】收藏1993年首只（）在美国发行。

第3题【单选】收藏封闭式基金的存续期应在（）以上。

收藏第5题【单选】收藏与契约型基金相比，公司型基金的基金份额持有人对基金运作的影响力（）。

第6题【单选】收藏以下关于公司型基金的表述，正确的是（）。

第7题【单选】收藏第8题【单选】收藏我国证券投资基金反映的是一种（）关系。

第9题【单选】收藏采用非公开方式，面向特定投资者募集发售的基金，称为（）。

第10题【单选】收藏契约型基金通过发行基金份额筹集的资金属于（）。

第11题【单选】收藏我国第一只开放式基金（）的诞生，使我国基金业发展实现了从封闭式基金到开放式基金的历史性跨越。

第12题【单选】收藏公司型基金依据（）设立并营运。

第13题【单选】收藏第14题【单选】收藏下列基金类型中投资风险最低的是（）。

第15题【单选】收藏关于保本基金，以下描述正确的是（）。

第16题【单选】收藏在我国，根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，（）以上的基金资产投资于债券的，为债收藏第18题【单选】收藏以科学的投资组合降低风险是证券投资基金（）的特点。

第19题【单选】收藏证券投资基金具有集合投资的特点，集合投资的优点是（）。

第20题【单选】收藏第21题【单选】收藏购买公司型基金的投资人是基金公司的（）。

第22题【单选】收藏交易所交易基金的英文被称为（）。

第23题【单选】收藏封闭式证券投资基金与开放式证券投资基金的主要区别之一是（）。

第24题【单选】收藏开放式基金的交易价格主要取决于（）。

第25题【单选】收藏ETF的申购和赎回在_____进行，市场交易在_____进行。

（）第26题【单选】收藏第27题【单选】收藏关于货币市场基金的说法，正确的是（）。

第28题【单选】收藏一般选取特定指数作为跟踪对象的基金称为（）。

第29题【单选】收藏资产配置通常考虑的几种主要资产中，流动性最强的资产是（）。

第六章风险和收益一、概念题期望收益率系统性风险非系统性风险证券投资组合风险调整贴现率法证券市场线资本资产定价模型贝塔系数二、单项选择题１、投资的风险与投资的收益之间是（）关系Ａ正向变化Ｂ反向变化Ｃ有时成正向，有时成反向Ｄ没有２、证券投资中因通货膨胀带来的风险是（）Ａ违约风险Ｂ利息率风险Ｃ购买力风险Ｄ流动性风险３、影响证券投资的主要因素是（）Ａ安全性Ｂ收益率Ｃ流动性D期限性４、当两种证券完全正相关时，由它们所形成的证券组合（）A 能适当地分散风险B 不能分散风险C 证券组合风险小于单项证券风险的加权平均值D 可分散全部风险5、证券组合风险的大小不仅与单个证券的风险有关，而且与各个证券收益间的（）关系A 协方差B 标准差C 系数D 标准离差率6、下面说法正确的是（）A 债券的违约风险比股票的违约风险小B 债券的违约风险比股票的违约风险大Ｃ债券的违约风险与股票的违约风险相Ｄ债券没有违约风险７、下列哪种收益属于证券投资的当前收益（）Ａ利益和股利Ｂ股息和股利Ｃ股票和证券的买卖价Ｄ股息和买卖价差８、某企业准备购入Ａ股票，预计３年后出售可得２２００元，该股票３年中每年可获得现金股利收入２００元，预期报酬率为１０％，该股票的价值为（）元。

Ａ2150.24 B 3078.57 C 2552.84 D 3257.68９、利率与证券投资的关系，以下（）叙述是正确的Ａ利率上升，则证券价格上升Ｂ利率上升，则企业派发股利将增多Ｃ利率上升，则证券价格下降Ｄ利率上升，证券价格变化不定１０、当市场利率上升时，长期固定利率债券价格的下降幅度（）短期债券的下降幅度Ａ大于Ｂ小于 C 等于 D 不确定11、1个基金投资于股票、债券的比例，不得低于该基金资产总值的（）A 80%B 50%C 15%D 30%12、某公司发行的股票，预期报酬率为20%，最近刚支付的股利为每股2元，估计股利年增长率为10%，该种股票的价值（）元A 20B 24C 22D 1813、已知某证券的贝塔系数等于2，则表明该证券（）A 有非常低的风险B 无风险C 与金融市场所有证券平均风险一致D 与金融市场所有证券平均风险大1倍14、下列说法中正确的是（）A 国库券没有利率风险B 公司债券只有违约风险C 国库券和公司债券均有违约风险Ｄ国库券没有违约风险，但有利率风险１５、某股票的未来股利不变，当股票市价低于股票价值时，则股票的投资收益率比投资人要求的高低报酬率（）Ａ高Ｂ低Ｃ相等Ｄ可能高于也可能低于１６、某人持有Ａ种优先股股票。

2020年证券从业资格考试（二科合一）章节题库【金融市场基础知识】第六章证券投资基金下第五节基金的管理一、选择题（以下备选项中只有一项符合题目要求）1、.在证券投资基金运作的三大部分中，处于核心作用的是（），其他活动都围绕和服务于这一核心活动。

A．基金的市场营销B．基金的会计核算C．基金的投资管理D．基金的后台管理【答案】C【解析】基金投资管理是指基金管理人按照基金合同的约定，在规定的投资范围内，按照既定的投资策略，实现基金的投资目标的过程。

基金投资管理在基金运作中处于核心作用，其他活动都围绕和服务于这一核心活动。

2、基金管理人在基金管理过程中产生的风险称为（）。

[2018年10月真题]A．内部风险B．政策风险C．期权风险D．基金风险【答案】A【解析】内部风险主要指来自基金管理人方面的风险，是指基金管理人在管理过程之中产生的风险，多属于非系统性风险，通过针对性的措施，大多能够得到有效控制。

信用风险与政策风险均属于外部风险，同属于外部风险的还包括市场风险。

CD两项是按照投资工具的不同所分。

3、下列说法中正确的是（）。

A．基金的表现仅需看回报率B.与大规模基金相比，规模较小的基金的平均成本更低C.规模较大的基金可以有效地减少非系统性风险D．基金规模越大，被投资股票的流动性越强【答案】C【解析】A项，不同基金的投资目标、范围、比较基准等均有差别，因此，基金的表现不能仅仅看回报率。

为了对基金业绩进行有效评价，必须加以考虑投资目标与范围、基金风险水平、基金规模、时期选择等因素。

B项，基金存在一些固定成本，如研究费用和信息获得费用等。

与小规模基金相比，规模较大的基金的平均成本更低。

D项，基金规模过大，对可选择的投资对象、被投资股票的流动性等都有不利影响。

＿＿＿4、詹森指数的计算公式为：αJ＝Ri－[Rf＋βiM（RM－Rf）]，下列各项关于詹森指数的表述，错误的是（）。

A．詹森指数是一种以资本资产定价模型（CAPM）为基础的评价基金业绩的绝对指标B．詹森指数优于特雷诺指数与夏普指数的地方在于能够告诉我们各基金表现优于基准组合的具体大小C.若αJ＝0，则说明基金组合的收益率与处于相同风险水平的被动组合的收益率不存在显著差异D.当αJ＜0时，说明基金表现要优于市场指数表现【答案】D【解析】若αJ＝0，则说明基金组合的收益率与处于相同风险水平的被动组合的收益率不存在显著差异。

第六章练习题一、名词解释证券投资：是指企业为获取投资收益或特定经营目的而买卖有价证券的一种投资行为。

债券投资：是指企业将资金投入各种债券，如国债和短期融资券等。

二、单项选择1.投资组合能分散（）A所有风险 B系统性风险 C非系统性风险 D市场风险2.当投资必要收益率等于无风险收益率时,风险系数应( )A大于1 B等于1 C小于1 D等于03.假定某项投资系数为1,无风险收益率为10%,市场平均收益率为20%,某必要收益率为( )A 15%B 25%C 30%D 20%4.当两种证券完全正相关时,由此所形成的证券组合( )A能适当地分散风险 B不能分散风险C风险等于单项证券风险的加权平均 D可分散掉全部风险5. 在证券投资中,因通货膨胀带来的风险是( )A违约风险 B利息率风险C购买力风险 D经营风险6. 已知某证券的β系数等于1,则表明( )A 无风险B 风险很低C 与金融市场所有证券平均风险一致D 与金融市场所有证券平均风险高一倍7.β系数可以衡量( )A个别公司股票的市场风险 B个别公司股票的特有风险C所有公司股票的市场风险 D所有公司股票的特有风险8.两种股票完全负相关时,把这种股票组合在一起( )A 能分散掉全部非系统风险B 不能分散风险C 风险等于单项证券风险的加权平均D 可分散掉部分风险9. 在证券投资组合方法中,只选取少量成长型股票进行投资的策略是( ) A保守型策略 B 冒险型策略C 适中型策略D 稳健型策略10.企业可以通过多元化投资予以分散的风险是( )A通货膨胀 B技术革新C社会经济衰退 D市场利率上升三、多项选择题1.非系统性风险又可称为（）。

A 可分散风险B 不可分散风险C 公司持有风险D 市场风险2.证券投资的风险主要有（）。

A 违约风险B 利息率风险C 购买力风险D 经营风险3.证券投资组合的策略主要有（）。

A 保守型策略B 冒险型策略C 适中型策略D 稳健型策略4.β系数是衡量风险大小的重要指标,下列表述正确的有（）。

证券从业资格考试《金融市场基础知识》（第六章证券投资基金章节专项练习题库）[单选题] 1、以下（）是契约型基金与公司型基金的区别。

①期限不同②资金的性质不同③投资者的地位不同④基金的营运依据不同A ①②③B ②③④C ①②④D ①③④正确答案：B答案解析：考查按照基金的组织形式划分的契约型基金和公司型基金的区别。

契约型基金与公司型基金的区别：一是资金的性质不同。

二是投资者的地位不同。

三是基金的营运依据不同。

[单选题] 2、证券投资基金是一种集合投资方式，它与股票、债券的区别在于（）。

①反映的经济关系不同②筹集资金的投向不同③收益风险水平不同④发行方式不同A ①②③B ②③④C ①②④D ①③④正确答案：A答案解析：考查证券投资基金与股票、债券的区别，有助于深刻理解证券投资基金的特点。

证券投资基金与股票、债券的区别1．反映的经济关系不同股票反映的是所有权关系，债券反映的是债权债务关系，而基金反映的则是信托关系。

2．筹集资金的投向不同股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业，而基金是间接投资工具，筹集的资金主要投向有价证券等金融工具。

3．收益风险水平不同股票的直接收益取决于发行公司的经营效益，不确定性强，投资于股票有较大的风险。

债券的直接收益取决于债券利率，而债券利率一般是事先确定的，投资风险较小。

基金主要投资于有价证券，投资选择灵活多样，从而使基金的收益有可能高于债券，投资风险又可能小于股票。

[单选题] 3、交易型开放式指数基金的特征包括（）。

I.被动投资的指数型基金II.独特的实物申购、赎回机制III.独特的现金申购、赎回机制IV.实行一级市场与二级市场并存的交易制度A I、IIB I、II、IIIC I、II、IVD II、IV正确答案：C答案解析：交易型开放式指数基金（ETF）是以某一选定的指数所包含的成分证券为投资对象，依据构成指数的证券种类和比例，采用完全复制或抽样复制的方法进行被动投资的指数型基金。

一、单选1、证券投资基金运作中的三方当事人一般是指基金的..A.发起人、管理人和投资人B.管理人、托管人和投资人C.托管人、发起人和投资人D.受益人、管理人和投资人答案：B2、按照基金规模是否固定;证券投资基金可以划分为..A.私募基金和公募基金B.上市基金和不上市基金C.开放式基金和封闭式基金D.契约型基金和公司型基金答案：C3、以下不是基金合同的当事人..A.基金销售机构B.基金份额持有人C.基金管理人D.基金托管人答案：A4、基金是基金产品的募集者和基金的管理者;其最主要职责就是按照基金合同的约定;负责基金资产的投资运作;在风险控制的基础上为基金投资者争取最大的投资收益..A.份额持有人B.管理人C.托管人D.注册登记机构答案：B5、以下不属于证券投资基金特征的是..A.集合投资;专业管理B.组合投资;分散风险C.收益平稳;风险较小D.独立托管;保障安全答案：C二、不定项和多选1、以下关于证券投资基金中的专业理财含义描述正确的是..A.专业理财就是由拥有超常能力的基金经理理财B.理财的主要方法是由投资者决定的C.理财机构的从业人员由专业人士组成D.理财是由专业机构运作的答案：CD2、基金持有人享有基金等法定权益..A.资产所有权B.资产管理权C.剩余资产分配权D.资产保管权答案：AC3、按照基金法律形式;证券投资基金可以划分为..A.私募基金B.公募基金C.契约型基金D.公司型基金答案：CD4、基金份额持有人享有基金..A.资产所有权B.资产管理权C.剩余资产分配权D.资产保管权答案：AC5、以下关于证券投资基环球;网校金中的专业管理含义描述正确的是..A.专业理财就是由拥有超常能力的基金经理理财B.理财的主要方法是由投资者决定的C.理财机构由专业环球;网校人士组成D.理财是由专业机构运作的答案：DC6、基金市场的服务机构主要包括..A.基金销售机构B.注册登记机构C.律师事务所和会计师事务所D.基金评级公司答案：ABCD7、以下关于契约型基金的表述环球;网校正确的是..A.契约型基金具有法人资格B.契约型基金依据基金合同成立C.契约型基金依据基金合同营运基金D.契约型基金监督约束机制比公司型基金较为完善答案：BC8、证券投资基金与股票、债券的差异主要表现在..A.反映的经环球;网校济关系不同B.所筹资金的投向不同C.投资收益与风环球;网校险大小不同D.市场运作方式不同答案：ABC9、证券投资基金主要的当事人有..A.基金代销商B.基金投资人C.基金管理人D.基金托管人答案：BCD10、在我国;承担基金份额注册登记工作的主要是..A.基金管理公司B.基金托管公司C.中国证券登记结算有限责任公司D.基金代销机构答案：AC三、判断题1.证券投资基金的管理者是基金的实际所有者..答案：错误2.凡向投资人募集资金而形成的资金集合体都可以称为证券投资基金..答案：错误3.契约型基金的投资者既是基金持有人;又是公司的股东;可以参加股东大会;行使股东权利..答案：错误第二章习题一、单项选择题以下各小题只有一项最符合题目要求;请选出正确的选项;不选、错选均不得分1.ETF日净值收益率与标的指数日收益率之差;称为..A.跟踪误差B.跟踪偏离度C.折溢价率D.费用率答案：A2、按照股票性质不同;可将股票基金划分为..A.私募基金和公募基金B.上市基金和不上市基金C.价值型基金和成长型基金D.小盘基金、中盘基金和大盘基金答案：C3、下列不属于货币市场工具的是..A.短期国债B.商业票据C.银行承兑汇票D.股票答案：D4. 基金主要投资于具有资本增值潜力的小盘、成长型公司的股票..A.保本型B.平衡型C.积极成长型D.收入型答案：C5.子基金之间可以进行相互转换的基金是..A.股票基金B.债券基金C.货币市场基金D.系列基金答案：D6.在下列指标中;最能全面反映基金经营成果的是..A.基金分红B.已实现收益C.久期D.净值增长率答案：D7.多个基金共用一个基金合同;各子基金独立进行投资决策;投资者可以根据自己的需要转换子基金;这类基金是..A.指数基金B.对冲基金C.系列基金D.开放式基金答案：C8.不追求取得超越市场表现的基金是..A.指数型基金B.主动型基金C.灵活配置基金D.积极成长基金答案：A二、不定项选择题以下各小题有一项或一项以上符合题目的要求;请选出正确的选项;漏选、错选均不得分1.成长型基金的主要投资对象包括..A.有较大升值潜力的公司股票B.新兴行业股票C.绩优股D.债券E.优先股答案：AB2、QDII基金的投资风险有以下几点..A.国别风险B.汇率风险C.市场风险D.流动性风险答案：ABCD3.ETF基金的三大特点是..A.被动操作的指数基金B.独特的实物申购赎回机制C.实行一级市场与二级市场并存的交易制度D.拥有独特的套利机制E.每个交易日的实时净值公布答案：ABCD4.系统风险主要包括..A.政策风险B.利率风险C.汇率风险D.购买力风险答案：ABCD5.根据基金投资对象的不同;基金可以划分为..A.股票基金B.指数基金C.债券基金D.混合基金E.货币市场基金答案：ACDE6.关于指数基金;下列说法正确的是..A.指数基金是一种保底型基金B.指数基金的运作目标在于达到与所选基准指数相同的收益水平C.指数基金不用进行主动的投资决策D.基金管理人进行投资所产生的成本以及销售费用较低E.指数基金业绩一般不受系统性风险的影响答案：BCD7.债券基金投资风格划分的主要依据是基金所持债券的..A.久期B.信用等级C.发行对象D.发行者E.偿债方式答案：AB8.反映股票基金组合特点的指标有..A.基金组合全部股票的平均市值B.组合的平均市盈率C.组合的平均市净率D.组合的持股集中度E.基金份额变化答案：ABC9.关于基金费用率的大小;下列说法正确的是..A.股票型基金费用率通常大于债券型基金的费用率B.债券型基金费用率通常大于股票型基金的费用率C.小型基金的费用率通常大于大型基金的费用率D.货币型基金的费用率通常大于股票型基金的费用率E.国外股票基金的费用率通常大于国内股票基金的费用率答案：ACE10.关于ETF套利交易;下列正确的是..A.ETF交易价格低于其份额净值折价交易时;在二级市场买进ETF;在一级市场赎回;再在二级市场上卖掉股票B.发生折价交易时;在二级市场上买进一揽子股票;并在一级市场按净值转化成ETF;再在二级市场上卖掉ETF而实现套利C.溢价交易时;在二级市场上买进一揽子股票;并在一级市场按净值转化成ETF;再在二级市场上卖掉ETF而实现套利D.交易价格高于其份额净值时;在二级市场买进ETF;在一级市场赎回;再在二级市场上卖掉股票E.套利机制的存在将会迫使ETF二级市场价格与净值趋于一致答案：ACE11、以下关于封闭式基金和开放式基金说法正确的是..A.封闭式基金一般有固定的存续期限B.开放式基金一般没有固定的存续期限C.封闭式基金投资人少D.开放式基金投资人多答案：AB12.公募基金主要具有的特征有..A.可以面向社会公开发售基金份额和传言推广B.基金募集对象不固定C.投资金额要求低;适宜中小投资者参与D.遵守基金法律和法规的约束;并接受监管部门的严格监管答案：ABCD13.平衡型基金具有特点..A.既注重资本增值又注重当期收入B.兼具成长与收入双重目标C.风险、收益介于成长型基金与收入型基金之间D.与成长型基金相比.风险大、收益高答案：ABC14.以下反映货币市场基金风险的指标主要有..A.组合平均剩余期限B.收益的标准差C.融资比例D.浮动利率债券投资情况答案：ACD15.依据股票基金所持有的全部股票的等指标可以对股票基金的投资风格进行分析..A.平均市值B.平均市盈率C.平均市净率D.净值增长率答案：ABC16.以下不属于保本基金的分析指标的有..A.保本期B.赎回费C.安全垫D.投资比例答案：D三、判断题判断以下各小题的对错;正确的选A、错误的选B1.货币市场基金的份额净值固定在1元人民币;基金收益通常用每万份日收益和最近7日年化收益率表示..答案：对2.基金分红是反映基金经营业绩的最主要指标..答案：错3.如果基金的平均市盈率、市净率小于市场指数的市盈率、市净率;可以认为该基金属于成长型基金..答案：错4.根据中国证监会对基金类别的分类标准;80%以上的基金资产投资于货币市场工具的为货币市场基金..答案：错5.离岸基金是指一国的证券基金组织在他国发行证券基金份额;并将募集的资金投资于本国或第三国证券市场的证券投资基金..答案：对6.平衡型基金又被称为“混合型基金”..答案：错7.持股集中度越低;基金的风险越高..答案：错8.2004年6月1日实施的证券投资基金法将我国的基金类别分为股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金等基本类型..答案：对9、按照募集方式不同;基金可分为公募基金和私募基金..答案：对第三章基金的募集、交易与登记习题一、单项选择题以下各小题所给出的4个选项中;只有一项最符合题目要求;请选出正确的选项;不选、错选均不得分1、根据有关规定;我国封闭式基金的募集期限为内..A.一个月B.二个月C.三个月D.四个月答案：C2、封闭式基金募集不成功; 必须承担基金募集费用..A.基金发起人B.基金持有人C.基金托管人D.基金管理人答案：D3、某投资者欲通过基金管理人以现金认购10000份ETF份额;认购费率为1%;那么他需要准备的金额为元..A.10000B.10100C.10050D.9950答案：B4、投资者赎回申请成功后;基金管理人应通过注册登记机构按规定向投资者支付赎回款项;赎回款项在自受理基金投资者有效赎回之日起不超过个工作日的时间内划往赎回人资金账户..A.3B.5C.7D.9答案：C5、开放式基金的基金合同生效要求所募集金额不少于..A.1亿元B.2亿元C.5亿元D.10亿元答案：B6、由于ETF基金标的指数调整而出现的现金替代属于..A.禁止现金替代B.可以现金替代C.必须现金替代D.可能现金替代答案：C7、投资者申购基金成功后;注册登记机构一般在日为投资者办理增加权益的登记手续;投资者自日起有权赎回该部分基金..A.T+0;T+1B.T+0;T+2C.T+1;T+1D.T+1;T+2答案：D8、目前;我国开放式基金的最低认购金额一般为元..A.100B.1000C.500D.10000答案：B9、根据证券投资基金法的要求;国务院证券监督管理机构应当自受理封闭式基金之日起作出核准的决定..A.2个月内B.4个月内C.6个月内D.8个月内答案：C10、投资者T日提交认购申请后;一般可于日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况..A.T+0B.T+1C.T+2D.T+3答案：C11、目前;我国债券型基金的认购费率通常在以下..A.0.5%B.1%D.2%答案：B12、我国封闭式基金的募集期限一般为个月..A.1B.2C.3D.6答案：C13、在ETF的募集期内;根据投资者认购渠道的不同;可分为..A.场内认购和场外认购B.集体认购和个人认购C.公开认购和私人认购D.有偿认购和无偿认购答案：A14、个人投资者开立基金账户时;每个有效证件允许开设个基金账户..A.1B.2C.3D.4答案：A15、投资者在T日申购、赎回ETF成功后;登记结算机构在后为投资者办理现金差额的交收并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人..A.T日收市B.T+1日C.T+2日D.T+3日答案：B16、我国股票开放式基金份额的申购采用..A.已知价法B.未知价法C.账面价值法D.估计价值法答案：B17、投资者将上市开放式基金份额从证券登记系统转入TA系统;自日始;投资者可以在转入方代销机构基金管理人处申报赎回基金份额..A.T+0B.T+lC.T+2D.T+3答案：C二、多项选择题以下各小题所给出的4个选项中;2个或2个以上符合题目要求;请选出正确的选项;不选、错选均不得分1、下列哪些属于开放式基金的认购步骤..A.开户B.确认C.赎回D.认购答案：ABD2、股票、债券型基金的申购、赎回原则是..A.未知价交易原则B.已知价原则C.确定价原则D.金额申购、份额赎回原则E.份额申购、金额赎回原则答案：AD3、目前我国开放式基金的认购渠道主要包括..A.基金管理人的直销中心B.商业银行C.证券公司D.证交所E.股份制企业答案：ABC4、ETF的申购对价、赎回对价包括..A.组合证券B.现金替代C.现金差额D.其他对价E.ETF份额答案：ABCD5、目前我国开放式基金的登记体系有..A.基金管理人自建登记系统的“内置模式”B.委托中国结算作为登记机构的“外置模式”C.以上两种情况兼有的“混合模式”D.基金托管人作为登记机构的“外置模式”E.基金托管人作为登记机构的“内置模式”答案：ABC6、LOF份额的转托管业务包含..A.从场内到场内转托管B.从场内到场外转托管C.从场外到场内转托管D.从场外到场外转托管E.其他转托管答案：ABCD7、下列有关LOF的募集说法正确的是..A.LOF的募集分为场外和场内募集两部分B.场外募集的基金份额注册登记在中国结算公司的开放式基金注册登记系统C.场外募集的基金份额注册登记在中国结算公司的证券登记系统D.场内募集的基金份额注册登记在中国结算公司的证券登记系统E.场内募集的基金份额注册登记在中国结算公司的开放式基金注册登记系统答案：ABD8、封闭式基金份额上市交易;应符合下列条件..A.基金份额总额达到核准规模的80%以上B.基金合同期限为5年以上C.基金募集金额不低于2亿元人民币D.基金份额持有人不少于1000人E.基金份额上市交易规则规定的其他条件答案：ABCDE9、因以下原因导致的基金非交易过户需向基金销售网点申请办理..A.继承B.司法强制执行C.申购D.赎回答案：AB10、买入与卖出封闭式基金份额;对于申报数量要求描述准确的是..A.为100份或其整数倍B.为1000份或其整数倍C.基金单笔最大数量应当低于10万份D.基金单笔最大数量应当低于100万份答案：AD11、以下关于上市开放式基金的说法中正确的是..A.上市开放式基金份额的转托管业务包含系统内转托管和跨系统转托管两种类型B.投资者通过深圳证券交易所交易系统获得的基金份额托管在证券营业部;登记在证券登记系统中;只能在深圳证券交易所交易;不能直接申请赎回C.投资者通过基金管理人及其代销机构获得的基金份额托管在代销机构、基金管理人处;登记在TA系统中;可以直接在深圳证券交易所交易D.上市开放式基金份额跨系统转托管只限于在深圳证券账户和以其为基础注册的深圳开放式基金账户之间进行答案：AD三、判断题判断以下各小题的对错;正确的选√、错误的选×1、开放式基金的赎回申请是采取金额赎回申请的方式..错2、后端收费的认购费率一般都会随着投资时间的延长而递减;甚至不再收取认购费..对3、ETF份额的认购可用现金认购;也可用证券认购..对4、根据中国证监会2007年3月对认申购费用及认申购份额计算方法的统一规定;基金认购费率将统一按净认购金额为基础收取..对5、ETF份额的认购只能用证券认购;不能以现金认购..错6、开放式基金认购申请一经提交;不得撤销..对7、基金转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额;就可以将其持有的基金份额转换为同一基金管理人管理的另一基金份额的一种业务模式..对8、投资者赎回基金成功后;注册登记机构一般在T+2日为投资者办理扣除权益的登记手续..错9、ETF申报价格最小变动单位为0.001元..对10、货币市场基金的申购、赎回费率通常为零..对11、开放式基金的登记业务;可以由基金管理人办理;也可以委托中国证监会认定的其他机构办理..对12、目前我国只有上海证券交易所开办LOF基金的交易..错13、根据有关规定;我国封闭式基金的募集期限为基金批准之日起3个月内;所以;募集时间必须达到3个月方可成立..错14、ETF的建仓期为6个月以内..错15、开放式基金的后端收费模式是指在认购基金份额时不收费;在赎回基金时才支付认购费用的收费模式..对16、开放式基金的申购、赎回全部采用“未知价”进行..错第四章基金管理人习题一、单项选择题以下各小题所给出的4个选项中;只有一项最符合题目要求;请选出正确的选项;不选、错选均不得分1. 是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构..A.总经理B.董事会C.风险控制委员会D.投资决策委员会答案：D2.基金管理公司的治理应当以为基本原则..A.基金份额持有人利益优先B.基金管理公司的股东利益最大化C.投资风险最小化D.投资回报最大化答案：A3.以下对于基金管理公司治理结构的论述;不正确的为..A.公司治理结构能够使股东大会、董事会、监事会和经营层之间的职责明确;相互协助;又相互制衡B.应实行独立董事制度C.应建立完善的内部监督和控制机制D.应坚持以股东利益最大化答案：D4.关于基金管理公司的主要股东的描述不正确的是..A.注册资本不低于10亿元人民币B.持续经营3个以上完整的会计年度;公司治理健全C.从事证券经营等金融资产管理业务D.最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚答案：A5.在基金管理公司;核算每日基金资产净值的工作由承担..A.投资部B.研究部C.基金运营部D.财务部答案：C6.基金管理公司最核心业务是..A.基金设立B.投资管理C.基金发行D.风险管理答案：B7.基金管理公司应当建立健全独立董事制度;独立董事人数不得少于3人;且不得少于董事会人数的..A.1/4B.1/3C.1/2D.2/3答案：B8.基金资产与公司的其他资产的运作应当分离;是遵循基金管理公司内部控制的原则..A.健全性B.有效性C.独立性D.相互制约答案：C9.基金管理公司应当建立健全督察长制度;督察长由聘任..并对其负责..A.股东会B.董事会C.董事长D.总经理答案：B10.基金管理公司的主要股东是指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高;且不低于的股东..A.20%B.25%C.33%D.50%答案：B11、下列不属于基金管理公司内部控制应遵循的原则的是..A.有效性原则B.独立性原则C.成本效益原则D.考察性原则答案：D二、多项选择题以下各小题所给出的4个选项中;有2个或2个以上符合题目要求;请选出正确的选项;不选、错选均不得分1.我国基金管理公司一般的决策程序是..A.公司研究发展部提出研究报告B.投资决策委员会决定基金的总体投资计划C.基金投资部制定投资组合的具体方案D.风险控制委员会提出风险控制建议E.交易员在基金经理指令的指挥下进行交易答案：ABCD2.公司制定内部控制制度的原则是..A.合法、合规性原则B.全面性原则C.审慎性原则D.适时性原则E.成本效益原则答案：ABCD3.基金管理公司的组织架构包括..A.投资管理部门B.风险管理部门C.市场营销部门D.基金运营部门E.后台支持部门答案：ABCDE4.基金管理公司内部控制机制一般包括..A.员工自律B.部门各级主管的检查监督C.公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制D.董事会领导下的审计委员会和督察员的检查、监督、控制和指导E.市场监管部门监管答案：ABCD5.公司内部控制制度由等部分组成..A.内部控制大纲B.基本管理制度C.部门业务规章D.业务操作手册E.风险控制制度答案：ABCD6.基金管理公司研究部的研究一般包括..A.宏观与策略研究B.行业研究C.个股研究D.技术分析E.投资者心理分析答案：ABC7.基金的投资决策过程涉及..A.研究发展部B.交易员C.基金投资部D.投资决策委员会E.风险控制委员会答案：ACDE三、判断题每小题0.5分;答对得0.5分;答错倒扣0.5分;不答不得分;共30分;扣分仅限于本题范围之内;判断以下各小题的对错;正确的选√、错误的选×1.投资决策委员会是基金管理公司的常设机构;是公司最高投资决策机构..对2.基金必须以基金管理人为会计核算主体;独立建账、独立核算并采取适当的会计控制措施..错3.基金管理公司应当建立和股东之间的业务隔离制度..对4.基金管理公司应当设立督察长;经总经理聘任;对总经理负责..错5.在基金的运作中;基金管理人实际上处于中心位置;起着核心作用..对6.基金管理公司的董事会拥有对所管理基金的投资事务的最高决策权..错7.基金管理公司对其管理的基金必须以基金为会计核算主体;而不能以基金管理公司为会计核算主体..对8.基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作;分别核算..对9.投资决策委员会负责决定公司所管理基金的投资计划、投资策略、投资原则、投资目标、资产分配及投资组合的总体计划等..对10.基金管理公司的董事会和董事长不得越权干预经营管理人员的具体经营活动..对11、在我国;基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任..对12、基金管理公司的风险控制委员会和监督稽核部属重要的职能部门;直接对公司董事会负责..错A.10B.20C.30D.40本题1分;建议1分钟内完成本题正确答案：B答案解析：参见教材P1172. 是基金托管人全面行使职责的主要阶段..A.签署基金合同B.基金募集C.基金运作D.基金终止本题1分;建议1分钟内完成本题正确答案：C答案解析：参见教材P1193.根据沪、深证券交易所现行的资金清算规则;交易资金采用制度..A.T+0日交割B.T+1日交割C.T+2日交割D.T+3日交割本题1分;建议1分钟内完成本题正确答案：B答案解析：参见教材P1254.关于交易所交易资金清算的步骤;排序正确的是 ..1制作清算指令;2接收交易数据;3执行清算指令;4确认清算结果A.1234B.2134C.1342D.1324本题1分;建议1分钟内完成本题正确答案：B答案解析：参见教材P1255.在我国; 负责对基金管理公司的会计核算结果进行复核;基金管理公司负责将复核后的会计信息对外披露..A.中国证监会基金部B.中国证监会信息中心C.基金托管人D.中央登记结算公司本题1分;建议1分钟内完成本题正确答案：C答案解析：参见教材P1266.基金是指基金托管人以证券投资基金法证券投资基金会计核算办法等法律法规为依据;对管理人的账务处理过程与结果进行校对的过程..A.账务复核B.头寸复核C.财务报表复核D.资产净值复核本题1分;建议1分钟内完成本题。

证券投资基金第六章1.下列关于现金流量表的说法中，错误的是（）。

[单选题] *A.现金流量表所表达的是在特定会计期间内，企业的现金的增减变动等情形B.现金流量表是以权责发生制为基础编制的(正确答案)C.现金流量表是以收付实现制为基础编制的D.现金流量表也叫账务状况变动表答案解析：现金流量表也叫账务状况变动表，所表达的是在特定会计期间内，企业的现金（包含现金等价物）的增减变动等情形。

该表不是以权责发生制为基础编制的，而是根据收付实现制（即实际现金流量和现金流出）为基础编制的。

2.以下关于现金流量表基本结构说法错误的是（） [单选题] *A.经营活动产生的现金流量是与生产商品、提供劳务等直接相关的业务所产生的现金流量B.现金流量表的基本结构分为四部分(正确答案)C.投资活动产生的现金流量包括为正常经营活动投资的长期资产以及对外投资所产生的股权与债权D.筹资活动产生的现金流量反映的是企业长期资本筹集资金状况答案解析：经营活动产生的现金流量是与生产商品、提供劳务、缴纳税金等直接相关的业务所产生的现金流量；投资活动产生的现金流量包括为正常经营活动投资的长期资产以及对外投资所产生的股权与债权；筹资活动产生的现金流量反映的是企业长期资本筹集资金状况。

现金流量表的基本结构分为三部分。

3.现金流量表的作用不包括（）。

[单选题] *A.分析净收益与现金流量间的差异，并解释差异产生的原因B.直接明了地揭示企业获取利润能力以及经营趋势(正确答案)C.评价企业偿还债务、支付投资利润的能力，谨慎判断企业财务状况D.反映企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力答案解析：现金流量表的作用包括反映企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力；评价企业偿还债务、支付投资利润的能力，谨慎判断企业财务状况；分析净收益与现金流量间的差异，并解释差异产生的原因；通过对现金投资与融资、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。