旅游费用汇总表

各旅游路线行程时间及团长安排汇总表旅游路线行程时间及团长安排汇总表以下是几个不同旅游路线的行程时间及团长安排汇总表，以供参考：1. 北京三日游行程时间：3天2夜第一天：- 上午：抵达北京首都国际机场，由团长接机，前往酒店办理入住手续。

- 下午：参观中国古代文化集中地——故宫，欣赏古代宫廷建筑之美。

- 晚上：品尝北京特色烤鸭晚餐。

第二天：- 上午：参观中国的国家标志——天安门广场及毛主席纪念堂。

- 下午：登上中国古代建筑的代表——中国长城，欣赏壮丽的自然景色。

- 晚上：享受中国的传统文化——京剧表演。

第三天：- 上午：游览中国古代皇家园林——颐和园，感受浓郁的中国文化。

- 下午：前往北京火车站，结束愉快的旅程。

团长安排：- 安排接送- 协助酒店入住- 携带旅游地图，讲解景点文化及历史- 安排旅游餐饮- 安排晚上娱乐活动2. 上海、苏州、杭州七日游行程时间：7天6夜第一天：- 上午：抵达上海浦东国际机场，由团长接机，前往酒店办理入住手续。

- 下午：逛上海的著名景点——外滩、南京路步行街、豫园、城隍庙、上海博物馆等。

- 晚上：领略上海夜景的迷人之美。

第二天：- 上午：前往苏州，了解中国园林艺术的魅力。

- 下午：游览著名的苏州园林——拙政园、留园等景点。

- 晚上：入住苏州酒店，欣赏苏州传统文化瑰宝——苏州评弹。

第三天：- 上午：参观中国现代工业之都——无锡，游览鼋头渚风景区。

- 下午：前往杭州，感受中国南方水乡的特色。

- 晚上：入住杭州酒店，欣赏中国传统音乐——周杰伦音乐会。

第四天：- 上午：游览中国古代水利工程之一——西湖，欣赏美丽的湖光山色。

- 下午：品尝中国传统茶文化，游览茶山村、龙井村等景点。

- 晚上：享受中国豪华夜宴。

第五天：- 上午：前往中国风景之一——黄山，感受中国山水画的灵气。

- 下午：欣赏黄山景区内美丽的景色，如云海、奇松、怪石等。

- 晚上：入住黄山酒店，欣赏黄山夜景。

第六天：- 上午：前往中国历史名城——南京，参观中国的长江大桥、夫子庙等景点。

旅游统计报表制度（2003年统计年报和2004年定期报表）北京市统计局北京市旅游局2003年11月本报表制度根据《中华人民共和国统计法》的有关规定制订《中华人民共和国统计法》第三条规定：国家机关、社会团体、企业事业组织和个体工商户等统计调查对象，必须依照本法和国家规定，如实提供统计资料，不得虚报、瞒报、拒报、迟报，不得伪造、篡改。

《中华人民共和国统计法》第十五条规定：统计机构、统计人员对在统计调查中知悉的统计调查对象的商业秘密，负有保密义务。

本制度由北京市统计局负责解释。

目录一、总说明 (4)二、报表目录 (5)三、调查表式 (6)（一）综合年报表 (6)北京市旅游业情况（外旅统综1表） (6)（二）综合定期报表 (7)北京市旅游业情况（外旅统综2表） (7)（三）基层年报表 (8)1.旅游单位基本情况（旅统基1表） (8)2.旅游饭店资产情况（旅统基6－1表） (10)3.旅游院校基本情况（旅统专4表） (11)4.旅游行业职工教育培训情况（旅统专5表） (12)5.旅游行业职工文化程度及年龄结构情况（旅统专6表） (14)（四）基层定期报表 (15)1.旅行社外联和接待情况（旅统基2表） (15)2.旅行社经营出境旅游情况（旅统基3表） (18)3.旅行社经营情况（外旅统基1表） (19)4.旅游饭店接待情况（旅统基5表） (20)5.旅游饭店经营情况（外旅统基2表） (21)6.旅游区（点）经营情况（外旅统基3表） (22)四、附录 (23)（一）旅游统计基本概念 (23)（二）旅游统计指标解释 (24)（三）北京市行政区划代码 (29)（四）企业编码规则 (29)（五）企业编码目录 (30)一、总说明一、根据国家旅游统计制度要求，为全面、准确、系统地掌握北京地区旅游业的各种情况，加强旅游宏观经济管理，促进我市旅游业持续、稳定、协调地发展，根据《中华人民共和国统计法》及其实施细则和《旅游统计管理办法》的有关规定，特制定北京市《旅游统计报表制度》。

上海旅游节已成为游客与市民游乐上海的一大盛事。

从日前在奉贤碧海金沙举行的四季上海旅游消费信息秋季发布会上获悉，2015上海旅游节将于9月12日至10月6日举行。

旅游节将围绕海上丝路主题，呈现融合、惠民、红色、互动四大热点。

体现一路一带战略上海旅游节起源于1990年，今年是第26届。

据了解，今年上海旅游节的各项活动总数达到59项，其中包括花车大巡游、音乐烟花节、浦江彩船大巡游等，创历史最高纪录。

其海上丝绸主题将在一系列经典活动中得到充分融合和渗透。

据悉，在花车大巡游中，市民游客将看到来自陕西、河南洛阳、云南保山、贵州遵义等参展花车，这些花车将与来自美国、俄罗斯、英国、白俄罗斯、澳大利亚、毛里求斯和印度等国家和地区的表演方队一起盛装亮相淮海路。

老凤祥杯上海旅游纪念品设计大赛今年同样以丝绸之路作为征集主题。

另外，作为一路一带战略的重要延伸和拓展，长江经济带的发展日益受到关注。

9月27日，长江经济带旅游产业合作论坛将亮相旅游节。

值得一提的是，为纪念世界反法西斯战争暨中国抗日战争胜利70周年，今年旅游节期间，本市各区县将根据自身资源推出丰富的主题线路。

如虹口区在二战期间曾收容了3万名犹太难民，至今提篮桥地区仍是全球犹太人的温暖回忆;上世纪三四十年代在沪犹太难民的聚会所在地白马咖啡馆将在今秋作为犹太难民纪念馆新馆完成复建、对外开放;宝山区新开的淞沪抗战主题公园，运用大量的淞沪抗战相关史料向公众讲述珍贵历史;位于闸北区光复路1号的四行仓库抗战纪念馆也即将与游客见面。

此外，作为旅游节中最具幸福元素的经典项目，今年玫瑰婚典将沿着一路一带的路线，走进福建连城冠豸山。

与之相呼应的，在金山枫泾古镇，水乡婚典也将继续迎来五湖四海的新人。

新推上海-台北双城微游作为2015上海旅游节微游上海活动的新看点和预热项目，上海-台北·微游双城活动昨日在沪率先启幕，活动将持续到11月。

继2014年9月微游上海、2015年5月骑游上海·探访最美活动之后，上海市旅游局连续培育了2年的微旅行品牌活动得到进一步升级。

苏州市物价局关于印发《苏州市游览参观点门票价格管理办法》的通知文章属性•【制定机关】苏州市物价局•【公布日期】2010.08.23•【字号】苏价规字[2010]6号•【施行日期】2010.09.25•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】价格正文苏州市物价局关于印发《苏州市游览参观点门票价格管理办法》的通知（苏价规字〔2010〕6号）各市、区物价局（办），市各有关部门，市区各游览参观点：《苏州市游览参观点门票价格管理办法》已经我局集体审议会议通过，现印发给你们，请遵照执行。

苏州市物价局二○一○年八月二十三日苏州市游览参观点门票价格管理办法第一条为规范游览参观点价格行为，维护旅游市场价格秩序，促进我市旅游业持续健康发展，依据《中华人民共和国价格法》和江苏省物价局《江苏省游览参观点门票价格管理办法》，结合我市实际，制定本办法。

第二条本办法适用于苏州市境内各类对外开放的风景名胜区、自然与文化遗产地、红色旅游景区、自然保护区、人文景观（含文物古迹、宗教场所、博物馆、纪念馆、科技馆等），各类公园（含动物园、森林公园、地质公园等）以及商业性投资建设并经营的游览参观点。

第三条各级政府价格主管部门是游览参观点门票价格的主管部门，依法对游览参观点价格实施管理。

各游览参观点行政主管部门及政府其他有关部门在各自职责范围内负责游览参观点的监督管理。

各游览参观点负责本单位内部价格管理工作。

行业组织接受政府价格主管部门的工作指导，负责本行业价格自律，受政府价格主管部门委托依法处理有关价格事宜。

第四条游览参观点门票价格管理，坚持有利于提高社会效益、环境效益和可持续发展，兼顾补偿服务成本和资源价值的原则，保持价格总水平基本稳定。

第五条游览参观点门票价格及相关商品和服务价格，依其关系社会文化生活和国际国内旅游的重要程度，分别实行政府定价、政府指导价和市场调节价。

（一）属于国家自然资源、文化资源或依托这些资源兴建的游览参观点门票价格，实行政府定价或政府指导价。

出行计划及费用表格-范文模板及概述示例1:标题：个人出行计划及费用表格引言：在我们日常生活中，很多人都乐于计划一次旅行或者远行，以放松身心，探索新的地方和体验不同的文化。

然而，一个成功的出行计划需要提前考虑许多因素，包括路线规划、时间安排和费用预算。

在本文中，我们将介绍一个实用的个人出行计划及费用表格，帮助您更好地计划和管理您的旅行。

一、出行计划：1. 目的地：确定您想要前往的目的地，可以是国内或国外的城市、景点或旅游胜地。

2. 出行日期：选择出发和返回的日期，以确定您的行程时长。

3. 路线规划：列出您计划访问的地点和景点，按照日期和时间顺序进行安排。

4. 交通方式：确定您的交通方式，例如飞机、火车、汽车或者公共交通工具。

5. 住宿安排：预订合适的酒店、宾馆或民宿，并记录下入住和离店的日期。

二、费用表格：1. 交通费用：记录每段旅程的交通费用，包括机票、火车票、租车费用以及公共交通费用。

2. 住宿费用：记录每晚住宿的费用，并计算总费用。

3. 餐饮费用：估算每餐的费用，并记录下总计。

4. 景点门票：列出您计划参观的景点和其门票价格，并计算总费用。

5. 娱乐活动：如游览、购物、观光等，估算每个活动的费用，并计算总费用。

6. 汇率换算：如果您前往境外，需要考虑汇率换算，将国内币值换算为目标国家的货币。

7. 预算总计：将上述费用加总，得出整个旅行的预算总额。

结论：通过一个个人出行计划及费用表格，您可以更好地规划和掌控您的旅行预算。

该表格可以帮助您估算各项费用，确保您在出行过程中不超出预算，并有条不紊地安排行程。

希望这个表格对您的旅行计划有所帮助，祝您旅途愉快！示例2:出行计划及费用表格在规划一次出行时，制定一个详细的出行计划和费用表格是非常重要的。

这样可以帮助我们合理安排时间、预估费用，并确保我们在旅行中不会花费过多的金钱。

以下是一个帮助你撰写出行计划及费用表格的模板：一、出行计划表格日期行程地点活动备注_________________________________________________________________ 01/01 起飞城市A 景点游览_________________________________________________________________ 01/02 - 城市A 自由活动_________________________________________________________________ 01/03 - 城市B 景点游览_________________________________________________________________ 01/04 返回城市A -二、费用表格日期住宿交通餐饮活动总计_________________________________________________________________ 01/01 100 50 30 20200_________________________________________________________________ 01/02 100 20 40 10 170_________________________________________________________________ 01/03 120 30 50 30 230_________________________________________________________________ 01/04 100 50 30 0 180以上这个模板可以根据实际情况进行修改和调整。

表格说明（使用时删除）：1、该表
格主要用途包含不局限于学校、公司企业、事业单位、政府机构，主要针对对象为白领、学生、教师、律师、公务员、医生、工厂办公人员、单位行政人员等。

2、表格应当根据时机用途及需要进行适当的调整，该表格作为使用模板参考使用。

3、表格的行列、文字叙述、表头、表尾均应当根据实际情况进行修改。

《合同条件》是根据《中华人民共和国合同法》，对双方权利义务作出的约
定，除双方协商同意对其中的某些条款作出修改、补充或取消
外，
《协议条款》是按《合同条件》的顺序拟定的，主要是为《合同条件》的修改、补充提供一个协议的格式。

双方针对工实际情况，把对《合同条件》的修改、补充和对某些条款不予采用的一致意见按《协议条款》的格式形成协议。

《合同条件》和《协议条款》是双方统一意愿的体现，成为。

旅游业会计做账模板（差额纳税）做账流程：1.根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

2、根据记账凭证登记各种明细分类账。

3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。

4、结账、对账。

做到账证相符、账账相符、账实相符。

5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。

6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

1.月初查看本月的征期，规划自己的财务工作进度。

（建议把每月的征期标注在日历上，方便随时看）2.根据原始凭证或者原凭证汇总表在财务软件里填制记账凭证（建议把科目代码打印出来贴在办公桌前，调制凭证时可以直接输入科目编码，例如库存现金100I直接输数字，把常用摘要也设置成好，用的时候直接选择）3.审核记账凭证4记账5.对账（重点关注账上的销项税与开票系统还有税局网站的逻辑关系，一般账上的销项税大于等于开票系统）6.结账7.出财务报表并打印8.勾选进项税发票（这项贯穿始终,因为你要保持税负，所以时刻关注进项税应该勾选多少的问题）9.打印进项发票汇总清单，销项发票汇总清单进行再次核对10报税IL打印报税资料，打印记账凭证12.装订记账凭证13.把本月记账凭证、财务报表、报税资料、进项发票、合同等整理归档（账本每年结束了再打印）旅游业差额纳税核心会计分录一、旅游服务差额纳税介绍纳税人提供旅游服务,可以选择以取得的全部价款和价外费用,扣除向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接团旅游企业的旅游费用后的余额为销售额.选择上述办法计算销售额的试点纳税人,向旅游服务购买方收取并支付的上述费用,不得开具增值税专用发票,可以开具普通发票.二、账务处理1.小规模纳税人(1)取得收入时，借：银行存款等贷：主营业务收入应交税费-应交增值税(2)支付各种住宿费、餐饮费、交通费等借：主营业务成本贷：银行存款等(3)差额纳税借：应交税费-应交增值税贷：主营业务成本例如：梓桐旅行社（小规模纳税人，增值税3%）10月1这天收到总价款15000元，支付各种住宿费、交通费、餐饮费合计100oO元。

Excel旅游行业应用指南旅行数据统计与行程规划Excel旅游行业应用指南旅行数据统计与行程规划在当今快节奏的生活中，旅行成为了人们放松身心、探索世界的重要途径。

而对于旅行行业从业者来说，利用数据进行旅行统计以及规划行程非常重要。

本文将介绍如何使用Excel软件来进行旅游行业的数据统计和行程规划，以及如何将Excel应用于旅行相关的业务中。

一、旅游数据统计无论是旅行社、酒店业还是航空公司，对于旅游数据的统计分析都是至关重要的。

下面将介绍如何使用Excel进行旅游数据的统计分析。

1. 数据录入首先，我们需要将所需的旅游数据录入到Excel表格中。

例如，我们可以分别创建列来记录旅游景点、出行人数、旅游天数、旅游费用等信息。

2. 数据汇总接下来，我们可以使用Excel的汇总功能对数据进行统计。

通过使用SUM函数计算出总出行人数、总旅游天数和总旅游费用等综合数据。

3. 数据图表化在数据统计的过程中，使用图表能够更清晰地展示数据分析结果。

Excel提供了众多图表制作工具，如饼图、折线图、柱状图等。

我们可以根据实际需要选择合适的图表类型，并在Excel中将数据可视化呈现。

二、行程规划为了提供更好的旅行体验，旅行行程的规划显得尤为重要。

Excel作为强大的数据处理工具，也可应用于行程规划，帮助旅行从业者更好地安排旅客的行程。

1. 旅游目的地首先，在Excel中创建一个表格，列出各个目的地以及相关的信息，如景点介绍、交通方式、酒店推荐等。

这样可以方便旅行从业者了解各个目的地的情况，为旅客的行程规划提供参考依据。

2. 行程安排通过Excel的排序和筛选功能，旅行从业者可以根据旅客的需求和时间限制来合理安排行程。

可根据旅客的喜好选择景点，并计算每个景点之间的行驶时间以及所需费用。

使用Excel的函数可以快速计算出行程的总体时间和费用。

3. 行程调整万事预则立，不仅需要制定行程，也需要根据实际情况进行适当的调整。

Excel的数据更新和调整非常方便快捷，旅行从业者可以根据旅客的需求和实际状况进行行程的调整和更新。

wps旅游表格随着人们生活水平的提高，旅行已成为越来越多人休闲娱乐的选择。

为了更好地规划旅行行程，一款实用的旅游表格工具是必不可少的。

本文将为您介绍一款国产办公软件WPS中的旅游表格，并详细解析其功能特点、操作指南及实用技巧。

一、WPS旅游表格简介WPS旅游表格是WPS Office软件中的一款功能强大的表格处理工具，适用于旅行计划、行程安排、费用统计等方面。

它具有丰富的内置公式、图表等功能，可以轻松帮助用户整理和分析旅行数据。

与此同时，WPS旅游表格还具备与Microsoft Excel相同的文件格式兼容性，方便用户在不同设备上进行数据交换。

二、功能特点与应用场景1.行程规划：用户可以根据目的地、出发时间、游玩景点等信息，规划详细的旅行行程。

2.费用统计：记录旅行过程中的消费，如交通、住宿、餐饮、门票等，便于后期汇总和报销。

3.景点推荐：根据用户输入的兴趣爱好、出行时间等条件，为用户推荐合适的旅游景点。

4.行程分享：将旅行计划分享给亲友，便于他们也参与到旅行中来。

5.个性化定制：提供多种模板和主题，让用户的行程计划更具个性化。

三、操作指南与实用技巧1.模板导入：在创建新文档时，可以选择合适的模板，快速生成旅游表格。

2.数据录入：通过拖拽、复制粘贴等方法，将旅行信息录入表格。

3.公式应用：利用内置公式，如SUM、AVERAGE等，快速计算旅行费用。

4.图表生成：根据表格数据，生成柱状图、折线图等，直观展示旅行消费情况。

5.保护隐私：为防止敏感信息泄露，可对文档进行加密或设置权限。

四、优势与不足优势：1.国产软件，支持中文操作，适合国内用户使用。

2.功能丰富，满足旅行计划、费用统计等需求。

3.界面简洁，易于上手。

不足：1.相较于Microsoft Excel，WPS旅游表格在专业领域应用上略有不足。

2.部分高级功能需付费购买WPS会员才能使用。

五、总结与建议WPS旅游表格是一款实用的旅行规划工具，适用于广大旅行爱好者。

旅行社团队旅游费用核算与账务管理实操指南1. 引言本文档旨在提供一份实操指南，帮助旅行社团队进行旅游费用核算与账务管理。

以下是一些关键步骤和注意事项。

2. 费用核算步骤下面列出了旅行社团队旅游费用核算的基本步骤：2.1 收集费用信息从团队成员和供应商等渠道收集相关费用信息，包括交通、住宿、用餐、门票等费用细项。

2.2 登记费用记录使用电子表格或软件记录每个费用细项的日期、金额、费用类型等信息，并为其分配一个唯一的费用号码。

2.3 汇总费用按费用类型和日期进行费用汇总，确保准确计算总费用。

2.4 核对费用凭证核对每个费用细项的费用凭证，确保与记录一致，并将凭证存档以备审计和报税目的。

2.5 生成费用报告根据需要生成费用报告，包括团队总费用、每个成员的费用、各个费用细项的费用比例等。

3. 账务管理注意事项下面列出了旅行社团队在账务管理方面需要注意的一些事项：3.1 保持记录的准确性确保所有费用记录的准确性，包括日期、金额、费用类型等。

3.2 建立适当的授权和审批流程建立适当的授权和审批流程，以确保所有费用的合法性和合规性。

3.3 定期审查和调整定期审查和调整费用记录，确保账务信息与实际情况一致，并及时纠正任何错误或不一致之处。

3.4 储存和备份账务文件储存和备份所有账务文件，包括费用记录和账务报告，以备将来参考和审计。

4. 结论本文档提供了旅行社团队旅游费用核算与账务管理的实操指南，包括费用核算步骤和账务管理注意事项。

遵循这些步骤和注意事项，旅行社团队可以更好地管理和追踪费用，并确保账务的准确性和合规性。

x x x旅游开发有限公司财务管理制度第一节、目的为了强化,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合本公司具体情况,贯彻“勤俭办企业”的方针勤俭节约,精打细算在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗、增加积累,财务管理制度在原则和方向上,应依循和符合会计制度的规定和精神.如遇财务管理办法与会计制度的规定内容产生矛盾或不一致时,应以会计制度的规定执行.财务管理办法的相关部分应停止执行,并由总公司财务经理根据会计制度的规定及时作出修订.财务管理办法的内容包括：第二节、资金管理办法景区的资金收支必须按本制度的规定办法管理.违反本制度所规定将按财务法规有关规定给予处分,并追究应负的经济责任.1、景区的资金包括银行存款和现金,除按规定留存的备用金,均存入景区在银行开立的基本账户内.2、资金的提取及使用须由董事长及景区总经理根据权限规定,及财务人员共两人以上的会签,方可支付.3、银行账户的支票私章由出纳保管.财务专用章由会计保管.4、资金的收支,经出纳登记保管,并凭有效批准后的付款通知单,不符本项规定的任何情况,不予支付.5、如果在取得发票之前,应在三个工作日之内,将有关原始凭证交回财务部,予以核准报销.必须先办理申购手续的前提下.6、古门的所有营业现金收入均按原公司的营业款缴纳管理制度办理,违反者给予处分,并追究应负的经济责任.7、按本管理制度存放在古门内的周转资金规定为：出纳备用金：仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填,和支付零星现金支付.收银员找零备用金：各收银处的找零备用金,只作为收款业务中找零给客人的专用备用金,并应按规定在每班交接班时,由交接双方核点交接,不得截留滞交.采购部备用金：采购部的备用金,规定只作为解决古门零星采购,业务急用所需.专用备用金：经总经理的同意,在特殊情况下个别部门可获拨留不超过人民币壹仟元的临时专用备用金.在事情办理完毕后或被通知回缴时必须即时交回.8、所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制.除出纳的备用金按实际支付后,并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外,其他备用金以报销方式回填,报销均应在指定办公时间内,在出纳的办公室办理回填手续.办理回填手续应在三个工作日以内,所有备用金均采用报销回填的定额控制方法,使备用金固定在规定的额度,不得随意增减,所有备用金额度的变更,均须获总经理批准.9、古门所有费用的报销,均须经古门总经理同意超出权限应由董事同意,加签后送财务部办理审批手续,经获批准后在出纳处领取或退缴现金.10、现金借款.公司严格控制现金借款.确因业务需要而必须借款时,借款人应填写借款申请单,公司人员借款由总经理审批.借款1000元以下含1000元由x总经理审批,借款2000元以下含2000元由x总经理审批,超出2000元以上借款由总公司董事长审批.借款人申请临时借款时,应填明估计还款日期.除特殊情况外,一般借款不得超过25个工作日.出纳员应及时向总经理报告借款逾期未还情况,并向借款人发送暂借款催款单.接到催款单后既不说明原因又不归还借款者,财务部有权扣发其工资,直至结清借款为止.结清借款前不再给予第二次借款.第三报销管理制度1、费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关.由各部门主管负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务会计对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理或董事长进行最后的审核批准.2、费用的控制实行计划管理,由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”,列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门主管审批同意后,报总经理审批,待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行.3、报销人整理粘贴相关单据并填写支出证明单或费用报销单应附批准后的用款申请单或出入库单→报销人部门主管审核签字→会计复核签字→总经理审批签字超除权限范围金额须报总公司董事长审批签字→出纳可予付款.4所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出,依据必须是正本,并加盖对方发票章,复印件将不受理.发票、信用卡支付存根联、收据或其他证明文件必须粘在报销凭证后.如果是报销采购物品的,在有保修单、说明书的情况下,也应附上.5报销申请人首先将所有发票整理分类.定额小尺寸发票如车票、餐饮发票应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上,并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额.购物发票应有手续完整的验收单、发票、保修单保修单是附上,而不是粘上；车票、机票上应注明起讫地点、时间；所有接待、应酬费用必须每次结账,不可以月结的形式报销.在填写现金报销单时要包括：姓名、部门、用途、金额、附件张数等,经部门主管审核后,送财务人员审核办理报销手续.6财务人员核对金额是否准确、是否符合公司规定的开支标准、各类审批手续是否适当、单据粘贴是否规范等等.如果有疑问,或发现不应报销的项目,应及时向申请人落实及说明.经会计审批后,按审批权限规定,1000以内x总经理审批.2000元以内x总经理审批,2000元以上报总公司董事长审批,未经财务人员审核,不得送总经理审批.第四、当地政府消费管理当地政府在古门每年有一定消费,财务人员要认真做好登记,随时向总经理汇报消费情况更好的将每年的消费金额在本年消费不得跨年度.第五节、采购制度采购制度的大原则是：先审批,后购买；先验收,后付款.为了加强景区的成本控制,压缩不合理的费用支出,特制度本制度.1、请购制度：各部门主管根据部门经营的实际情况及库管每月提供的盘存表,每月做好日常物品的采购计划并填写采购申请单后,交库管核对并签字,送行政部审批,超越行政部审批权限的,应送景区总经理审批,超越景区总经理审批权限的报送总公司董事长审批.2、采购在取得财务部门审核及景区总经理批准后,向市场询价,根据市场行情做好询价单后进行材料采购；采购过程需申购人随同并在后期报销的单据上“证明人：一栏签字；3、采购材料回景区后,通知请购部门主管确认所购回物料以便及时退还,再交库管员办理入库手续.4、采购依照财务规定进行报销程序；5、工作时间以外,如使用部门需要的紧急货品,由使用部门通知采购部,货到后,由使用部门主管级以上人员验收,同时填写相关的收货证明,签名后交给采购员,并在收货部上班后的第一个工作日内补齐相关手续.6、若遇特殊情况,急事急办：采购不在景区需通知采购,请购单交给财务部门暂管、景区总理不在景区由采购向执总请示后确定是否购买.各部门不得私自进行采购行为.7、处罚规定:违反以上规定者,视情节性质,处以500元每人每次或1000元每人每次的处罚款.8、最终目标：使采购达到统一管理,系统购买,控制成本.使景区的经营走上良性循环的轨道.第六节资产管理制度第一条概述为加强资产的申购、使用及保管管理,提高资产利用效率,规范公司资产的进出流程及资产核算,参考原公司的管理制度,结合本公司实际特点,特制定本制度.1、资产分为：固定资产和低值资产指未达到定资产的标准,单位单价在100～2000元之间,并在使用中保持其物质形态的资产,低值资产再划分为：一般资产和专用资产,专用资产的特点是：容易损坏,流动性强,是严格管理和监控的对象.2、以下将固定资产和低值资产简称为：资产,除非特别指出.3、低值资产是否划入资产管理范围,由财务部酌情考虑,不纳入资产管理范围的物品,也要造册登记,进行以旧换新的办法进行管理.4、公司资产的计价采用历史成本计价的方法,固定资产的折旧采用直线法计提,固定资产残值率统一确定为固定资产原值的5%.低值资产采用分期摊销,期限根据其实际情况具体制定,一般分为：3、6、9、12期,如果超过12期则为长期待摊费用,仍按本制度进行管理.5、建立各类固定资产清册,及时反映固定资产的增减变动情况.当月增加的固定资产,次月开始计提折旧费；当月减少的固定资产,次月开始不提折旧.低值资产当月增加当月分摊.6、固定资产的修理费用,原则上列入当期费用,但修理费用数额较大1万元以上的修理费用,可先列入待摊费用,在相当于在大修理周期的期限内进行摊销.7、低值资产的维修费均列入当期费用.第七节、财产清查制度为了加强公司财产的管理,确保公司财产的安全,使会计核算真实,根据会计有关法规的规定,特制定如下制度：一、公司必须每年对材料、抵值易耗品、包装物、固定资产进行全面清查一次.二、仓库保管人员必须做好盘点前的准备工作,登记好材料、低值易耗品、包装物帐簿并结好余额,以便核对,整理好财产物资,分门别类.三、由行政办公室人员牵头,财务人员、物料保管人员参加,对财产物资逐笔登记,并与帐面进行核对.如发现财产盈亏,应及时向公司领导及董事会报告,经批准后进行相应帐务处理.四、对盘亏的材料、包装物、低值易耗品及固定资产造成的盘亏,根据不同的原因进行处理,属人为管理因素,由责任人赔偿,属自然损耗的,完善报批手续.五、固定资产必须由行政办公室指定专人管理,负责固定资产的购置、使用、闲置、报废的管理,登记工作.六、由行政办公室牵头,会计、使用部门参加,每年全面清点一次,并对报废、未使用的进行处理.在清查中将报废、损坏的固定资产填写“固定资产报废表”,并注明原因,办理有关报批手续,经公司董事会批准后进行帐务处理.第八节、会计岗位责任制一、根据会计法和公司的实际情况负责公司的全面会计核算工作,并直接对老板负责.二、参与制定公司的会计核算制度和财务管理制度工作,制定公司的收支计划,并认真执行和实施.三、负责审核票据的合法性、合理性、正确性,并以此填制凭证,登记帐簿.四、负责填制科目汇总表,据以登记总帐,并与各明细帐核对相符.五、负责编制会计报表,做到帐表相符,并检查预算和财务收支计划的执行情况.六、负责并参与财产清查工作,定期限或不定期对仓库进行盘点,检查帐实是否相符,财务部门的财产帐目与仓库帐是否一致,做到帐实相符、帐帐相符.七、对出纳工作及其他会计工作进行督促和监督,并协调会计内部工作.八、办理有关税款的计算、申报工作和有关财政、工商的财务事宜.九、负责会计档案的装订和保管工作.第九节、出纳人员岗位责任制本公司出纳人员在总经理直接领导下工作,并以其负责、其职责如下：一、认真做好货币资金的收、付和结算工作,圆满完成出纳工作任务.二、负责保管库存现金和有价证券,严格按现金管理条例的具规定收支使用现金.三、负责管理银行存款和其他货币资金,严格遵守结算纪律,按银行规定办理转帐结算业务.四、设置现金日记帐,按照经济业务发货的顺序,逐日逐笔登记入帐,做到日清月结,帐款相符,不以白条抵库,不得保存帐外资金.发现帐款不符时,要查明原因,长款不得私自取走,短款要如实赔偿.五、设置银行存款日记帐,按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记入帐,做到日清月结,掌握存款情况,杜绝空头支票发生,月终与银行逐笔对帐,如有不符,应查明是否有未达帐项,并编制余额调节表.六、认真审核收付款原始凭证,据实办理收付款业务,负责到银行办理电费、费、税款、汇票等结算业务.对上面三个代扣户存款,应按月核对,发现长短款,应及时正确处理.七、妥善保管和按规定使用有关印章,保证货币资金的安全.八、加强对空白支票的管理,凡领取空白支票,必须经领导批准,并做好领用和注销登记手续,支票作废,应加盖作废戳记.如发生支票、发票遗失,应立即向领导汇报,并负责按银行规定办理挂失.如果未及时申报,产生的后果应由本人负责.九、所有收支凭证都必须经总经理审查签字后,方能交会计做帐.10.出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理及董事长审批的凭据付款.11.出纳不得擅自借款给员工,借款必须有领导批准签字,并不得超过规定限额.12、积极做好领导交办的其他出纳工作.第十节、库管人员的职责1、按时到达工作岗位,到岗后巡视仓库,检查是否有可疑迹象,发现情况及时上报.2、认真做好仓库的安全、整理工作,经常打扫仓库,合理堆放货物,及时检查火灾,危险隐患.3、物资到库后库管员依据清单上所列的名称、数量进行核对、清点,经使用人员或请购人员及检验人员对质量检验合格后,方可入库；4、对入库物资核对、清点后,库管员及时填写入库单,经使用人、部门主管签字后,库管员、财务部各持一联做账,使用部门留存一联备查；5、库管要严格把关,有以下情况时刻拒绝验收或入库；为经执行总经理或部门主管批准的采购物资；与合同计划或请购单不相符的采购物资；与要求不相符的采购物资.6、因经营急需或其他原因不能形成入库的物资,库管员要到现场核对验收,并及时填补入库单；7、物资入库后,需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放,做到二齐、三清、四号定位.8、库管员对常用或每日有变动的物资要随时盘点,若发现误差需及时找出原因并更正；9、库存信息及时呈报.并填制进、领、存日报表,确保报表数据的准确性和可靠性；10、库管员凭领料人的领料单如实颁发,若领料单上主管或执行总经理未签字、字据不清或被涂改的,库管员有权拒绝发放物资；11、库管员根据进货时间必须遵守先进先出的仓库管理制度原则；12、库管员随时掌握各种物资的储备情况,库存物资不得超过上限量,若低于下限量需及时填写申购单批购进,保障物资供应；13、任何人不办理领料手续不得以任何名义从库内拿走物资,不得在货架位或货架中乱翻乱动,库管员有权制止和纠正其行为；14、以旧换新的物资一律交旧领新；领用的各种工具均要上工具卡,并由领用人和执行总经理签字；15、由于生产计划更改引起领用的物资剩余时,应及时退库并把你退库手续；16、废品物资退库,库管员根据废品损失报告单进行查验后,入库并做好记录和标识.第十一节、采购人员的职责1、完成公司各类物资的采购任务,并在预算内做到货比三家,择优选用,开源节流,达到控制成本的目的.2、在从事采购业务活动中,要遵纪守法,讲信誉,不索贿,不受贿,廉洁自律,与供货单位建立良好的关系,在平等互利的原则下,开展业务活动.3、采购员必须经常了解自己购进货物的质量,以及使用部门的意见.4、采购员必须经常了解市场行情,掌握供货渠道,减少供货环节,以便能随时满足使用部门对货品在质量,数量,价格和采购费用等方面的要求.5、采购员有义务对仓库及使用部门的积压物资或长期不使用的物品,进行处理及退货工作.一、处罚规定:违反以上规定者,视情节性质,处以500元每人每次或1000元每人每次的处罚款.二、最终目标：使采购达到统一管理,系统购买,控制成本.使景区的经营走上良性循环的轨道.景区费用报销、资金支付流程及总经理权限、财务人事管理规定为了进一步规范景区费用报销及资金支付流程,合理控制景区费用,节流增效.根据国家有关财务法规的规定及景区对财务规章制度的要求的要求,结合景区实际经营情况制定本流程及以下相关管理规定.一、景区费用报销及支付流程报销人整理粘贴相关单据并填写支出证明单或费用报销单应附批准后的用款申请单或出入库单→报销人部门主管审核签字→景区会计复核签字→景区总经理审批签字超除权限范围金额须报总公司董事长审批签字→出纳可予付款.二、景区工资、福利审批流程及招待费支付流程工资发放审批流程：会计根据人事部主管已审核工资∕福利明细表汇总表→会计签字→景区总经理签字→总公司董事长核准→出纳可予付款.注：每月工资和重要节日福利发放前,必须上报工资明细汇总表总公司董事长审批后方可发放工资,汇总表格式参见附表一,附表二,汇总表必须与实际发放明细金额一致,一律不得弄虚作假.招待费报销：申请招待人→财务主管→总经理→董事长→出纳可予付款.注:招待费包括因工作需要在景区内餐饮、娱乐等招待及购买礼品,特产等发生费用,费用发生前须报总公司董事长审批并约定招待限额及费用额度,根据招待适用附表三、报销时须附董事长审批同意的申请表.三、景区总经理权限为了加强景区经营管理,总公司特授予景区总经理以下批准权限：1、景区总经理x总可批准不超过含2000元的一次性费用报销.2、景区副总经理x总可批准不超过含1000元的一次性费用报销..3、景区总经理可批准不超过含2000元的借款.超过以上权限须报总公司董事长审批.四、景区付款支付流程：合同负责人申请付款→财务主管→景区总经理→董事长→出纳可以予付款.五、总公司与景区资金调拨流程需调入资金方财务负责人提出申请→调出方财务负责人→董事长核准→财务可予付款.注：1、须由董事长审批方可支付的费用,情况紧急可以请示,董事长同意后准予支付,待董事长集中补签字时一并补办手续.2、须由董事长签字的报销单,每周一定期通过出纳交董事长.五、财务人事管理及薪酬审批管理规定总公司包括景区财务实行总公司董事长直接领导制,财务人员的人事任免及薪资方案审批由董事长直接分管.并对总公司财务人员实行垂直管理.总公司财务主管直接对董事长负责.附：表一表二表三六、本规定解释权归属总公司财务部.七、本规定经总公司董事长批准后生效.内部稽核制度为加强财务管理,确保财产安全、考核经营业绩真实,信息数据正确,根据有关法规拟订本制度. 总公司财务经理每月定期对财务人员或岗位,按内部稽核制度和会计基础工程规范要求进行财务稽核；1.对会计各岗位处理的原始凭证、记帐凭证帐簿启用、结转、会计报告的核查；2.对计划、预算及执行情况进行核查；3.对银行及现金的管理,帐款清理、税收缴纳核查；4.财产物资出入库凭证及帐实相符等情况稽核；5.重要票证管理情况核查；6.其他必要的内容.。