上海证券交易所2

上海证券交易所债券发行上市审核规则指引2号
摘要：
1.上海证券交易所债券发行上市审核规则指引2 号的发布背景
2.指引2 号的主要内容
3.指引2 号的修订历史
4.指引2 号对于债券发行上市审核的影响
5.指引2 号的实施时间
正文：
上海证券交易所债券发行上市审核规则指引2 号是为了规范公司债券发行上市审核工作，保护投资者合法权益而制定的。

该指引对债券发行上市审核的流程和标准进行了详细的规定，对于发行人和保荐机构在债券发行上市过程中需要提交的文件和材料也做了明确的要求。

指引2 号的主要内容包括债券发行上市的申请和审核流程、审核的重点关注事项、申请文件的编制要求等。

其中，审核的重点关注事项包括发行人的资信状况、债券的信用评级、债券的发行规模和利率、担保安排等方面。

指引2 号的修订历史可以追溯到2022 年，当时上海证券交易所对指引进行了修订，以适应注册制改革的要求。

2023 年，上海证券交易所再次对指引进行了修订，以进一步完善和优化审核规则。

指引2 号对于债券发行上市审核的影响主要体现在提高了审核的透明度和规范性。

通过明确审核流程和标准，发行人和保荐机构可以更加清晰地了解审核的要求和流程，从而提高发行上市的效率和成功率。

同时，指引2 号对于保护投资者合法权益也起到了积极的作用，通过强调审核的重点关注事项，可以
有效降低债券发行上市的风险。

指引2 号的实施时间为2023 年，自发布之日起施行。

上海证券交易所交易规则（2020年第二次修订）文章属性•【制定机关】上海证券交易所•【公布日期】2020.03.13•【文号】上证发〔2020〕17号•【施行日期】2020.03.13•【效力等级】行业规定•【时效性】已被修改•【主题分类】证券正文上海证券交易所交易规则（2020年第二次修订）第一章总则1.1 为规范证券市场交易行为，维护证券市场秩序，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规、部门规章及《上海证券交易所章程》，制定本规则。

1.2 在上海证券交易所（以下简称本所）上市的证券及其衍生品种（以下统称证券）的交易，适用本规则。

本规则未作规定的，适用本所其他有关规定。

1.3 证券交易遵循公开、公平、公正的原则。

1.4 证券交易应当遵守法律、行政法规和部门规章及本所相关业务规则，遵循自愿、有偿、诚实信用原则。

1.5 证券交易采用无纸化的集中交易或经中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）批准的其他方式。

第二章交易市场第一节交易场所2.1.1 本所为证券交易提供交易场所及设施。

交易场所及设施由交易主机、交易大厅、参与者交易业务单元、报盘系统及相关的通信系统等组成。

2.1.2 本所设置交易大厅。

本所会员（以下简称会员）可以通过其派驻交易大厅的交易员进行申报。

除经本所特许外，仅限下列人员进入交易大厅：（一）登记在册交易员；（二）场内监管人员。

第二节交易参与人与交易权2.2.1 会员及本所认可的机构进入本所市场进行证券交易的，须向本所申请取得交易权，成为本所交易参与人。

交易参与人应当通过在本所开设的参与者交易业务单元进行证券交易，并遵守本规则以及本所其他业务规则关于证券交易业务的相关规定。

2.2.2 参与者交易业务单元，是指交易参与人据此可以参与本所证券交易，享有及行使相关交易权利，并接受本所相关交易业务管理的基本单位。

2.2.3 参与者交易业务单元和交易权限等管理细则由本所另行规定，报证监会批准后生效。

上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号为了促进上市公司自律规范管理，维护市场的公平、公正、公开，上海证券交易所制定了《上海证券交易所上市公司自律监管指南》。

本指南第2号对上市公司的信息披露、重大事项报告及非公开信息保密等方面的自律规范进行了具体阐述。

一、信息披露1.信息披露要求上市公司应当及时、准确、完整地披露重要信息，确保信息披露方式和披露内容符合有关法律法规和上海证券交易所的要求。

如果信息属于已知未发布信息，上市公司应当在接到交易所通知后的1个交易日内发布；如果是已有样本数据，应当在有关基础资料公布之日起的1个交易日内发布。

如果是其他重要信息，应当在发生重大事项后的10个交易日内披露。

若根据相关法规、规章或《公司法》等必须在特定时间内公告的，应当及时履行公告义务。

上市公司应当优先采用上海证券交易所指定的信息平台进行信息披露，并及时在公司网站上同步公布相关信息。

二、重大事项报告1.重大事项的判断上市公司的经营活动中发生的与公司利益、社会公众利益或投资者利益密切相关并可能对公司股票价格或交易量产生重大影响的事件或发展趋势，均应当作为重大事项进行报告。

具体情形如下：（1）公司重大资产重组、重大投资、重组失败等事件；（2）公司公告或内幕信息被查封，存管人对公司股票采取限制性措施，上交所公告暂停公司股票交易等事件；（3）公司主营业务受损，重要客户失去、新业务推进不利等事件；（4）公司董事长、总经理等高级管理人员失联，调任等事件；（5）公司重大安全事故、重大诉讼案件等事件。

上市公司应当在发现重大事项后，及时向上海证券交易所报告，同时在公司网站上同步公告。

报告内容应当真实、准确、完整，并遵守有关法律法规。

三、非公开信息保密1.非公开信息的定义非公开信息是指未向社会公众披露的、具有实质内容的信息，包括公司未向社会公众发表的管理信息、生产安排、财务状况等涉及公司业务和股票价格的信息。

上市公司应当采取措施，保护非公开信息的安全性和保密性。

上海证券交易所债券发行上市审核规则指引2号
摘要：
一、上海证券交易所债券发行上市审核规则指引2 号的目的与背景
二、上海证券交易所债券发行上市审核规则指引2 号的主要内容
三、上海证券交易所债券发行上市审核规则指引2 号的影响与意义
正文：
上海证券交易所债券发行上市审核规则指引2 号是中国证监会为了规范公司债券发行上市审核工作，提高信息披露质量而发布的一项重要文件。

该指引旨在指导发行人和中介机构规范公司债券发行上市申报材料，以及上海证券交易所的审核工作。

上海证券交易所债券发行上市审核规则指引2 号的主要内容包括以下几个方面：
1.审核重点关注事项：包括债券发行的合规性、发行人的经营状况、债券的信用风险、债券发行的必要性等。

2.申请文件及编制：明确了发行人应当提交的申请文件，包括债券发行申请书、发行人基本情况说明书、债券募集说明书等，并对申请文件的编制要求进行了详细规定。

3.审核程序：规定了上海证券交易所对公司债券发行上市申请的审核程序，包括申请文件的接收、审核、反馈、核准等环节。

4.信息披露：要求发行人在申报过程中充分披露与债券发行有关的信息，确保投资者能够充分了解债券的信用状况。

上海证券交易所债券发行上市审核规则指引2 号对债券发行上市审核工作具有重要意义。

首先，该指引有利于规范债券发行上市审核工作，提高审核效率。

其次，该指引有利于保护投资者的合法权益，降低债券市场的信用风险。

最后，该指引有利于推动债券市场的健康发展，促进资本市场体系的完善。

上海证券交易所关于发布《上海证券交易所证券交易业务指南第2号—股票质押式回购交易业务》的通知文章属性•【制定机关】上海证券交易所•【公布日期】2020.12.07•【文号】上证函〔2020〕2741号•【施行日期】2020.12.07•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文关于发布《上海证券交易所证券交易业务指南第2号—股票质押式回购交易业务》的通知上证函〔2020〕2741号各会员单位：为加强股票质押式回购交易业务管理，上海证券交易所（以下简称本所）对《上海证券交易所股票质押式回购交易业务会员指南》进行了修订，并更名为“上海证券交易所证券交易业务指南第2号—股票质押式回购交易业务”，现予以发布，自发布之日起正式实施。

本次修订主要整合了优先股作为股票质押回购业务标的证券的相关安排、相关信息报送事宜等。

本所于2014年11月27日发布的《关于优先股纳入股票质押回购交易标的证券范围相关事宜的通知》（上证函〔2014〕801号）、2015年10月28日发布的《关于报送股票质押式回购交易相关信息的通知》（上证函〔2015〕1970号）、2015年11月23日发布的《关于股票质押回购涉及非公开发行优先股违约处置有关事宜的通知》（上证函〔2015〕2272号）、2020年6月12日发布的《关于修订<上海证券交易所股票质押式回购交易业务会员指南>的通知）》（上证函〔2020〕1195号）同时废止。

修订后的指南全文可至本所官方网站（）“规则”下的“本所业务指南与流程”栏目查询。

特此通知。

附件：上海证券交易所证券交易业务指南第2号—股票质押式回购交易业务（2020年12月修订）上海证券交易所二○二○年十二月七日。

附件:上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第2号——特定品种公司债券目录第一章总则 ............................................................................................................... - 1 - 第二章短期公司债券............................................................................................... - 2 - 第三章可续期公司债券........................................................................................... - 5 - 第四章绿色公司债券............................................................................................. - 10 - 第五章扶贫公司债券............................................................................................. - 12 - 第六章创新创业公司债券 .................................................................................... - 13 - 第七章纾困公司债券............................................................................................. - 14 - 第八章附则 ............................................................................................................. - 16 -第一章总则1.1【宗旨和依据】为贯彻落实“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，进一步发挥公司债券服务实体经济、服务国家战略功能，规范特定品种公司债券（以下简称特定债券品种）发行上市申请相关业务行为，便利发行人和中介机构编制相关项目发行申请文件并做好信息披露及存续期管理相关工作，上海证券交易所（以下简称本所）根据《证券法》《公司债券发行与交易管理办法》《上海证券交易所公司债券上市规则》《上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌转让规则》等有关规定，制定本指引。

国内股票交易所排行榜前十名以下是中国国内股票交易所排行榜前十名：1. 上海证券交易所上海证券交易所（SSE）成立于1990年，是中国最早成立的证券交易所，也是中国规模最大的证券交易所。

上海证券交易所是中国A股市场的主要交易所，主要交易标的包括上市公司股票、债券和基金等多种金融产品。

2. 深圳证券交易所深圳证券交易所（SZSE）成立于1990年，是中国第二大证券交易所。

深圳证券交易所是中国A股市场的重要组成部分，主要交易标的包括上市公司股票、债券和基金等多种金融产品。

3. 港交所香港交易所（HKEX）是中国最重要的海外证券交易所，成立于1891年。

香港交易所是中国内地公司最主要的海外上市场所之一，吸引了大量中国内地公司前往香港上市。

4. 北京证券交易所北京证券交易所（BSE）成立于2013年，是中国国内新兴的证券交易所之一。

北京证券交易所主要交易创新型企业的股票和基金等金融产品。

5. 首尔证券交易所首尔证券交易所（KRX）是韩国的主要证券交易所，成立于1956年。

首尔证券交易所是亚洲最重要的金融市场之一，交易标的包括股票、债券和指数等。

6. 东京证券交易所东京证券交易所（TSE）是日本最大的证券交易所，成立于1949年。

东京证券交易所是亚洲最重要的金融市场之一，交易标的包括股票、债券和指数等。

7. 纳斯达克证券交易所纳斯达克证券交易所（NASDAQ）是美国的一家电子化证券交易所，成立于1971年。

纳斯达克证券交易所是全球最大的电子化证券交易所之一，主要交易科技企业和成长型公司的股票。

8. 纽约证券交易所纽约证券交易所（NYSE）是美国最大的证券交易所，成立于1792年。

纽约证券交易所是全球最重要的证券交易所之一，主要交易标的包括股票、债券和指数等。

9. 伦敦证券交易所伦敦证券交易所（LSE）成立于1801年，是英国最大的证券交易所之一。

伦敦证券交易所是全球最重要的金融中心之一，交易标的包括股票、债券、期货和衍生品等。

上海证券交易所上市公司监管指引第2号修订随着我国证券市场的快速发展，上海证券交易所不断完善上市公司监管指引，以保障市场的稳定和健康发展。

近日，上海证券交易所发布了上市公司监管指引第2号修订，对上市公司的监管制度进行了重要修订。

本文将对这一修订进行详细解读。

一、修订背景1.1 修订意义上市公司是证券市场的重要组成部分，其合规经营对整个市场的稳定和良性发展具有重要意义。

为了进一步规范上市公司的行为，提高市场透明度和效率，上海证券交易所不断完善上市公司监管指引，力求建立更加完善的监管机制。

1.2 修订内容本次修订主要对上市公司的信息披露、内幕信息管理、关联方交易、退市监管等方面进行了完善和补充，旨在加强对上市公司的监管力度，促进市场健康有序发展。

二、修订内容解读2.1 信息披露对于上市公司的信息披露要求进行了进一步细化和明确，包括财务信息披露、重大事项披露、定期报告披露等。

修订要求上市公司应当及时、真实、准确地披露相关信息，提高信息披露的质量和效率，保障投资者的知情权。

2.2 内幕信息管理修订进一步规范了上市公司内幕信息的管理制度，加强了内幕信息的监管和披露要求，防范内幕交易和操纵市场行为，维护市场公平和公正。

2.3 关联方交易对于上市公司的关联方交易行为，修订要求加强了信息披露和监管，防范关联方交易对公司和投资者利益造成的损害，保障上市公司的经营独立性和公平性。

2.4 退市监管修订完善了上市公司的退市制度，加强了对业绩下滑、股东股权冻结、内幕信息披露等问题的监管，防范上市公司退市风险，提高市场整体风险管理水平。

三、总结展望上海证券交易所上市公司监管指引第2号修订，对于进一步强化对上市公司的监管，保护投资者利益，维护市场秩序具有重要意义。

今后，上海证券交易所将继续加强对上市公司的监管力度，不断完善监管制度，促进市场健康稳定发展。

相信在上海证券交易所的不懈努力下，我国证券市场将迎来更加繁荣和活跃的发展。

附件1
上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号
——业务办理
第一条为规范上海证券交易所（以下简称本所）上市公司和相关信息披露义务人的信息披露和业务操作办理行为，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《上海证券交易所股票上市规则》，制定本指南。

第二条上市公司和相关信息披露义务人申请办理在本所上市的股票、可转换公司债券、优先股、存托凭证及其他衍生品种的信息披露和业务操作适用本指南，但是本所另有规定的除外。

第三条上市公司和相关信息披露义务人应当按照本指南附件的规定办理信息披露和业务操作。

信息披露和业务操作办理不属于本指南附件规定范围的，应当按照相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本所相关规定和要求办理。

第四条上市公司申请办理业务操作事项时，应当在规定时间内提交信息披露及相应的业务申请，本所依据相应规则办理各项业务操作。

第五条如无特殊说明，本指南附件中的日期均为本所交易日。

第六条本指南由本所负责解释。

第七条本指南自发布之日起施行。

附件：第一号信息披露业务办理
第二号信息报送和资料填报
第三号证券停复牌
第四号股东大会网络投票
第五号权益分派
第六号定期报告
第七号财务类退市指标：营业收入扣除
第八号股权激励计划股票期权自主行权
第九号现金选择权
第十号公司债券信息披露
第十一号融资融券、转融通相关信息披露
第十二号约定购回式证券交易中的信息披露。