2015年商业银行票据业务发展情况

当前票据业务发展中存在的问题及建议[摘要]由于现行票据业务相关制度严重滞后于票据业务发展实际。

存在银行信贷风险难抑制、真实交易背景难落实等问题，并且票据相关制度的不完善在一定程度上抑制了票据业务的流转、发展与创新。

为此。

笔者在山西省范围内进行了调研，以期对票据业务制度的修改提供有价值的建议。

[关键词]票据；难点；流转；建议一、当前票据使用中存在的难点及建议(一)结算手续费率偏低，保证金制度“空白”，银行信贷风险难抑制一是结算手续费率偏低。

《支付结算办法》规定：办理银行承兑汇票的手续费为票面金额的万分之五。

这与贷款利率相差悬殊。

而对于超过保证金的部分。

金融机构实际上承担着与发放贷款同样的风险。

造成银行承兑汇票的风险与收益不对称。

二是保证金制度存在“空白”。

目前，在人民银行并没有对银行承兑汇票保证金的收取做出任何具体的交存比例规定的情况下，各签发银行普遍已经采取收取保证金的方式签发银行承兑汇票。

但是各行对交存的比例规定却参差不齐，既可以为100％，也可为O。

极易形成不正当竞争局面。

也加大了银行信贷的风险。

建议：适当提高结算手续费率并尽快建立保证金制度。

(二)票据的无因性与票据基础关系相矛盾，真实交易背景难落实按照现有制度规定：出票人不得签发贴现无对价的、无真实交易背景的银行承兑汇票。

但在实际操作中，一是受部分银行为完成存款、贷款等“硬性指标”，提高工作业绩等主观因素影响，在办理贴现业务时只注重汇票本身的真实性，放松对企业提交的增值税发票、商品交易合同的审查；二是受客观因素制约。

如免税单位无增值税发票、真伪鉴别技术手段滞后等，使这一真实性控制措施流于形式。

建议：以立法形式严格将票据的基础关系与票据关系区别开来。

强化票据的无因性，使票据的信用功能合法化。

(三)签发票据金额上限不明确。

巨额票据签发难控制现行票据管理办法虽然对单张票据的金额规定了上限，但对同一企业同一天共计可以签发多少金额的票据并没有明确规定，给个别企业利用制度漏洞、通过化整为零的手段，在同一天开出巨额银行承兑汇票提供了机会。

2023年初级银行从业资格之初级银行管理题库附答案（典型题）单选题（共30题）1、商业银行分支机构办理衍生产品交易业务的，应当在收到其总行(部)授权或授权发生变动之日起（）日内，持其总行(部)的授权文件向当地银监局报告。

A.10B.15C.20D.30【答案】 D2、促进产业技术进步的政策是（）。

A.产业结构政策B.产业组织政策C.产业技术政策D.产业布局政策【答案】 C3、银行业监管机构定期与( )沟通信息．掌握其对商业银行贷款损失准备的调整情况和相关意见。

A.商业银行董事会B.外部审计机构C.商业银行高级管理层D.理事会4、（2017年真题）根据我国《存款保险条例》的规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币（）万元。

A.30B.25C.100D.50【答案】 D5、下列关于贷款期限的说法错误的是( )。

A.商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款还款方式，实行分期偿还，至少一个季度一次还本付息B.对于提前还款部分，商业银行应按照实际用款期限，相应折算成同期限的贷款利率计算本息，合理确定中长期贷款期限C.商业银行要合理确定中长期贷款的建设期、达产期、还贷期和总贷款期限，不得利用宽限期变相延长总贷款期限D.对于流动资金贷款，贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限【答案】 A6、资本市场是指期限在（）的长期资金融通市场。

A.1年以上B.1年以内（含1年）C.半年以上D.半年以内（含半年）7、内部审计至今已经经历的三个发展阶段分别是（）。

A.古代内部审计、近代内部审计和现代内部审计B.独立审计、社会审计、事务所审计C.一级内部审计、二级内部审计和三级内部审计D.初级内部审计、中级内部审计和高级内部审计【答案】 A8、对于商业银行来说，一般极少采用的担保方式是（）。

A.留置B.不动产抵押C.外资企业连带责任保证D.支票、汇票、本票、债券、存款单等抵押【答案】 A9、内部控制结构阶段最主要的特点就是将（）作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入内部控制结构之中。

商业承兑汇票业务发展中存在的问题及建议据调查显示，目前商业承兑汇票业务发展中存在着企业认知度、使用率偏低，商业信用基础薄弱，征信体系仍待健全等问题，制约了商业承兑汇票业务的发展。

一、调查样本选择及商业汇票业务开展情况本次共抽样调查520家企业，按规模分类，大、中、小型企业分别为147、179和194家，分别占28.3%、34.4%和37.3%；按行业分类，农林牧渔、制造、建筑、商贸及其他类企业分别为29、287、43、156和5家，分别占6%、55%、8% 、30%和1%。

共抽样调查银行业金融机构37家，其中国有商业银行32家、股份制商业银行2家、合作类金融机构2家、其他金融机构1家。

2022年1～9月，被调查企业共收受商业汇票12587笔、金额348.1亿元，其中商业承兑汇票分别占0.29%和0.34%；被调查企业共转让商业汇票7774笔、金额249.4亿元，其中商业承兑汇票分别占转让总笔数和总金额的0.01%和0.08%；办理贴现4626笔、金额98.7亿元，其中商业汇票分别占贴现总笔数和总金额的0.84%和0.61%。

被调查企业共融资864.8亿元，其中商业承兑汇票融资0.8亿元，占融资总额的0.09%。

二、商业承兑汇票业务发展中存在的主要问题（一）认知度、使用率均较低。

在认知度方面，听说过商业承兑汇票，但不清楚的被调查企业249家，占47.9%；未听说过商业承兑汇票的145家，占27.9%。

调查显示，大型企业管理规范，人员配置到位，对商业承兑汇票的认知度普遍较高，而中、小型企业则明显偏低。

对商业承兑汇票非常清楚的大型企业占89%，中小企业仅占5%。

在使用率方面，有448家被调查企业从未使用过商业承兑汇票，占86.2%。

（二）商业信用基础薄弱。

调查显示，不愿收受商业承兑汇票的企业393家，占被调查企业总数的75.6%，其中251家、63.9%的企业因对付款人的商业信用和兑付能力存有疑虑，在资金往来中更多考虑即时收款或收受银行承兑汇票。

票据业务发展存在六个方面问题一是信用环境欠缺，票据风险不容忽视。

有相当一部分企业资产负债率高，难以办理商业承兑汇票业务，办理银行承兑汇票又不符合银行要求。

可是有的银行机构受手续费或吸存利益的诱惑仍然办理甚至超过自身能力签发银行承兑汇票，致使到期无款垫付，借故拖延或无理拒付，造成到期承付率下降，银行承兑汇票无条件到期付款加大经营风险。

另外，办理再贴现业务存在潜亏。

按照现行的再贴现制度规定，商业银行向人民银行办理再贴现时，扣除其应缴贴现利息收入营业税后，其贴现利率与再贴现利率可能倒挂，成为潜亏因素。

二是再贴现手续繁杂、票据真伪难辨。

一方面人行办理再贴现，需提供已贴现的商业汇票、商品交易合同或商品发运单据、贴现申请人和前手之间的增值税发票、查询书复印件等。

其中的承兑协议、交易合同、增值税发票，在现实中由于种种原因，持票人往往无法一一提供。

另一方面，商业汇票真伪难辨。

目前辨别票据真伪的方法比较原始，一般情况下，商业银行收到票据后采用实地查询或电报查询两种方式。

采用实地查询费用开支过大，商业银行难以承受，采用电报查询方式又难以查明票据的真伪。

基于上述原因，商业银行办理商业汇票业务时进退两难。

三是各商业银行间业务发展不平衡，票源不足矛盾突出。

各商业银行由于对票据业务的认识程度和起步早晚不同，票据业务的各项指标有着明显的差异。

如乌鲁木齐商业银行因起步早市场份额一直名列前茅，工商银行新疆分行营业部、建设银行新疆分行营业部也先后成立了票据中心，票据业务发展势迅猛。

而其他银行则显得势单力薄。

又由于票源不足，更使得业务发展不均衡。

如彩虹股份、渭电等企业的现金流量大、资金宽裕、经营效益好，基本不需要短期融资，而急需融通资金的企业苦于没有足够的票据来获得资金，造成"贫富不均"，特别是非公有制企业情况尤为突出。

此外，受地域影响，部分企业受低贴现利率诱惑，纷纷在异地贴现，造成票据流失，进一步加了票源不足的矛盾。

票据业务发展存在的问题\成因及对策（作者:___________单位: ___________邮编: ___________）近年来,票据业务的快速发展增强了商业银行的盈利能力,降低了企业的融资成本,给银企双方带来了“双赢”效果。

随着金融机构对票源竞争的日趋激烈,一些影响票据业务发展的问题也逐步暴露,制约了票据业务的拓展。

如何正确认识当前碰到的困难,科学分析问题的成因,提出相应的对策,引导票据业务向健康有序的方向发展,是一个亟需引起关注的课题,本文将就此进行初步探讨。

1 票据业务发展中存在的问题1.1 票据交易的工具少目前,我国票据市场中最主要的支付工具为支票、银行本票、商业汇汇票和银行卡等,在这些传统的支付工具中,商业承兑汇票占比很低。

而国外常见的商业本票、银行本票、大额可转让存单、货币市场基金等其它交易工具在我国票据市场中还尚未推出。

1.2 票据市场的参与主体少目前参与我国票据市场的主体仅为有限的金融机构及小部分优良企业或缴存全额保证金的企业,特别是在票据一级市场上,除了银行外,能够被社会公认和接受的其它主体十分稀少,由此导致一级市场创造的票据量相对有限。

1.3 票据市场不统一至今我国没有形成如银行间同业拆借市场、外汇市场等全国集中统一的票据市场,局部性、区域化特征明显:一是缺乏全国统一的票据流通交易市场,仅在部分中心城市形成了区域性的票据市场;二是跨区域的票据贴现与转贴现业务量较小;三是商业票据贴现或转贴现业务受再贴现指标的影响较大,而再贴现指标的分配较为分散,不利于票据的市场化流动和票据市场的统一;四是缺乏全国统一的票据登记、查询、鉴证等机构。

1.4 票据交易不活跃目前,市场主体对商业票据的认识程度不高,许多人仅仅把票据作为一种结算工具,把贴现当成一种融资手段,而没能把票据当作有效的低风险、高流动性的短期投资手段和可随时调整资产组合的流动性工具,很多票据在到期兑付以前并没有真正流动起来,票据的流通功能远远没有发挥出来。

2023年中级银行从业资格之中级银行管理考前冲刺练习题和答案单选题（共20题）1. 关于银行票据业务的表述错误的是（）。

A.商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑B.银行支票是由银行签发的C.银行支票付款期限为自出票日起10日D.填明“现金”字样的银行汇款可以用于支取现金【答案】 B2. 下列不属于商业银行年度披露的信息是（）。

A.资产证券化风险暴露和评估信息B.董事、监事和高级管理人员薪酬信息C.股东名称及报告期内变动情况D.信用风险信息【答案】 C3. 商业银行绩效考评体系的基本要素不包括( )。

A.评价方法B.评价指标C.评价对象D.评价报告【答案】 A4. 下列选项中，不属于西方商业银行资产管理阶段最具代表性的理论是( )。

A.商业性贷款理论B.资产可转换理论C.预期收入理论D.负债管理理论【答案】 D5. 2015年12月，银监会发布《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，针对我国资产规模超过（）人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行，提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。

A.1000亿元B.2000亿元C.3000亿元D.5000亿元【答案】 B6. 商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（）。

A.董事会审计委员会主任委员兼任绩效考核委员会委员B.内部审计部门负责人兼任合规部门负责人C.信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类D.副行长同时分管零售贷款业务和公司信贷业务【答案】 A7. 银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处______万元以上______万元以下罚款。

（）A.十；三十B.五；三十C.五；二十D.十；二十【答案】 A8. 下列关于商业银行负债业务的说法中，错误的是（）。

A.商业银行的负债业务主要由存款和借款构成B.按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种C.按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等D.按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债两种【答案】 D9. ( )的一个主要特征是社会生产方式和生活方式将逐步转向网络化、数字化模式。

这六种同业票据交易模式你知道吗？展开全文由于票据交易业务适应了多层次的市场需求，增加了市场的深度和广度，因此在货币市场中占据着十分重要的地位。

随着票据市场的发展，票据交易业务出现了新动向，主要表现在：票据业务交易手段越来越丰富；交易模式运用越来越灵活；组合交易不断被金融机构接受并广泛运用；票据回购业务备受各商业银行的青睐，成为商业银行进行投资、调剂头寸的重要手段。

在此背景下，票据业务联盟出刊的《2015年第11期——商业银行票据业务交易模式发展及风险防控》部分节选内容。

（一）“买断+卖断”式操作“商业汇票双向买断（双买）”业务是指在以买断方式购入票据卖出方合法持有的未到期商业汇票的同时，交易双方约定未来某一特定日期，卖出方再以约定价格购回同批商业汇票的票据交易行为。

从定义上看，交易双方需要签署两项独立的买断式合同，一项为即期合约，转出方将票据售与转入方，另一项为远期合约，转入方在约定的到期日再将原票据按照约定的价格返售给转出方。

票据权利在交易过程中发生转移。

特点该模式业务主要呈现以下两个特点：①撮合、波段业务；②不占用、少占用信贷规模、资金量。

（二）“买断+正回购”式操作票据正回购是指贴出人将未到期、已贴现的票据转让给交易对手的同时，约定在未来某一日期购回原票据的融资行为。

票据“买断+正回购”模式是指银行将以买断方式购入的未到期的票据转贴现给同业银行，并约定在未来某一日期再以约定价格购回同批商业汇票的票据交易行为。

该模式的短期化操作可以形成“买断+短期正回购”操作，能够压缩利息支出，“做成”短期的票据。

“买断+短期正回购”操作，简单说是“买断+正回购”与正回购短期化操作的进一步结合与提升，市场成员对短期票据的热烈追逐，以及短期资金的更低成本，银行可以借助短期回购的方式，将长期票据“变为”短期票据，远期再以更低的利率卖断。

操作思路：买断的长期票据，以一个月或二个月的短期回购做出，回购到期日再卖断票据或续作短期回购，最终以较低利率卖断“短期”票据。

经对银保监会近年来关于票据业务的1600余个行政处罚案例进行梳理，笔者总结出监管主要关注的十大方面的票据违规问题。

本文纲要一、票据业务审查不尽职，办理贸易背景不真实的票据业务二、未严格审核保证金合规性，以贷款或贴现资金缴存银行承兑汇票保证金三、自开自贴，滚动开票四、票据贴现业务审查不严导致资金未按约定用途使用，或贴现资金回流出票人五、“卖断+买断”调节信贷规模及资本占用六、投资票据资管消规模七、以利率倒挂等形式办理贴现业务，开展资金套利八、未将票据承兑、贴现纳入统一授信管理导致集中度超标九、违规与“票据中介”合作开展票据业务或票据交易十、村镇银行异地办理票据业务一、票据业务审查不尽职，办理贸易背景不真实的票据业务（一）基本情况从统计梳理情况来看，1600个处罚案例中，共有1000个左右处罚案例涉及该问题，说明该问题是监管处罚的重灾区，也间接说明了银行对票据业务贸易背景真实性尽职审查的重要性。

贸易背景真实性之所以重要，是由银行承兑汇票的性质决定的。

银行承兑汇票是指由出票人签发，银行承诺按照约定期限向收款人无条件兑付的票据，是商业汇票的一种，是企业之间贸易往来的结算工具，是交易性票据，因此必须有真实贸易背景。

其业务逻辑如下：A企业向B企业购买原材料时选择用银行承兑汇票支付，于是A企业向银行提供购买原材料的合同和发票，交纳保证金，从银行开出银行承兑汇票支付给B 企业，B企业根据需要可以到银行办理贴现。

在这个过程中，A银行票据融资背后就对应着真实的贸易背景。

然而在实践中，仍有企业通过提供虚假的购销合同或增值税发票、重复使用增值税发票等方式虚构贸易背景进行票据融资，甚至通过自开自贴、滚动开票（详情见下文分析）等方式套取银行资金。

因此，监管部门发布了一系列法规，要求银行要严格审查票据申请人资格和贸易背景真实性，严防持票人恶意串通套取银行信用。

（二）相关规定《票据法》第十条票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。

现代商贸工业我国票据市场发展现状、问题及对策建议崔卫红(河北银行邢台分行，河北邢台054000)摘要：票据市场作为货币市场的重要子市场，央行的再贴现和公开市场操作离不开成熟发达的票据市场，是货币政策传导的重要市场。

票据市场一头连接实体经济，一头连接货币经济，是大量中小企业融资和商业银行 进行流动性管理的重要平台。

从我国票据市场发展现状、存在的问题和对策建议这三方面展开分析探讨。

关键词：票据市场；电子票据;操作性风险;票据交易所中图分类号：F23 文献标识码：A doi：10. 19311/ki. 1672-3198. 2016. 26. 087经过30多年的不断发展，我国票据市场取得长足 进步，银行承兑汇票签发量从2002年的1. 61万亿元 增长到2015年的22. 40万亿元，余额从2002年的 7400亿元增长到2015年的10. 40万亿元。

票据贴现 量(含直贴和转贴）从2002年的2. 31万亿元增长到 2015年的102. 10万亿元。

票据业务已成为商业银行 重要的资金业务和盈利来源，是商业银行进行流动性 调节和中央银行调节货币政策的重要工具。

1我国票据市场发展现状1.1市场规模不断扩大随着我国票据市场基础设施不断完善，票据融资 成本低、方便快捷，裏据流通速度加快，无论是一级市 场的承兑签发量还是二级市场的贴现、转贴现规模均 呈现爆发式增长。

随着我国资本市场的不断完善，大 企业融资渠道拓宽，债券市场和资本市场成为大企业 融资的主要场所，民营和中小企业遂成为票据市场的 主要角色，借助于票据市场低成本、方便快捷的融资特 点，为民营和中小企业进一步生产发展提供资金支持。

1.2交易主体多元化发展我国票据业务发展初期，票据交易主要集中于大 型国有商业银行和极少数大型企业，随着我国确立市 场经济地位、金融业改革和票据市场的不断发展完善，票据交易主体逐步扩大到中小金融机构、中小型企业、非银行类金融机构、互联网金融公司等，活跃于票据市 场的民间交易主体也不断发展壮大。

我国票据市场的现状及其发展趋势票据市场是以商业票据为金融工具,主要从事短期融资交易或融资业务的金融市场。

作为货币市场的一个重要组成部分,票据市场的发达程度对一国金融市场的整体发展有着不可忽视的影响。

我国要进一步促进经济金融的发展,就必须高度重视票据市场的发展。

一、我国票据市场的现状及其特点：改革开放以来,伴随着经济体制改革的不断深化,我国票据市场从无到有,逐步形成了一定的市场规模,并在市场经济建设中发挥了一定的作用。

票据市场已成为企业融资和银行提高资产流动性、规避风险的重要途径,也为中央银行实施货币政策提供了一个传导机制。

具体来说,目前我国票据市场已具有以下特点:1、区域性票据市场逐渐形成。

目前区域性票据市场正在逐步形成，部分地区贴现、转贴现、再贴现、票据回购业务发展势头强劲。

近年，上海、沈阳、重庆、天津、长春、大连、青岛、南京、武汉、成都等金融机构集中、金融业务发达、辐射能力强的中心城市正在逐步形成区域性票据市场。

上述中心城市商业汇票业务量已占到全国的三分之一以上。

2、票据业务向专业化、规模化经营发展。

在华信工行和沈阳交行的示范效应带动下，以及对于中国票据市场前瞻性的认识，各商业银行都陆续成立了票据中心、票据支行等业务模式的经营管理机构，使票据业务在专业化水平和人员素质上都得提高规模化经营也为银行机构带来了较为丰厚的收益，到显著提升，了商业银行开展票据业务的积极性。

票据业务成为完全竞争的业务品种。

3、央行要求把票据业务作为商业由于对票据业务的认识逐渐提高，各商业银行则利用票调整产业结构的重要手段，银行改善金融服务、据业务，达到拓宽收入来源、调整资产结构、降低资产风险、增强资。

产流动性的目的。

因此，票据业务的竞争已日趋“白热化”、4创新冲动进一步增强。

票据发行在当代金融创新理论的指导下，西方发达国家推出的“的序幕，票据业务创新品种业务，拉开了当代金融“四大发明””便利国内商业银行要以票据业务为载体的创新冲层出不穷。

2023年初级银行从业资格之初级银行管理综合练习试卷B卷附答案单选题（共48题）1、重大声誉事件发生后（）内向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。

A.12小时B.24小时C.36小时D.72小时【答案】 A2、( )是异地结算中最广为使用的一种方式。

A.汇兑B.委托收款C.信用证D.托收承付【答案】 A3、对产业的发展具有指导性和预测性的是（）。

A.产业结构政策B.产业组织政策C.产业技术政策D.产业布局政策【答案】 A4、下列不属于支付结算应遵循的原则的是（）。

A.协议承诺原则B.恪守信用、履约付款C.银行不垫款原则D.谁的钱进谁的账，由谁支配【答案】 A5、金融消费者在市场交易中处于比消费者更为不利的弱势地位，下列选项中，关于这种弱势地位产生的根本原因的表述不正确的是（）。

A.信息不对称在金融消费中比在商品消费中表现得更加突出B.金融消费者在市场交易中处于比消费者更为不利的弱势地位，而这种弱势地位产生的根本原因是由于金融交易中存在的信息不对称、正外部性和垄断经营C.外部性是金融的突出特性，其表现既有正常经营时期的正外部性，也有危机时期的负外部性D.垄断造成的卖方市场使金融消费者在与金融机构的交易过程中处于极为不利的地位【答案】 B6、2009年4月2日，金融稳定理事会扩大成员和职能的目的在于( )。

A.增强金融稳定理事会的机构代表性B.增强金融稳定理事会的机构合理性C.应对金融体系创新性D.制定和实施严格的监管政策【答案】 A7、（）是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

A.经济风险B.市场风险C.流动性风险D.战略风险【答案】 B8、商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款还款方式，实行分期偿还，至少（）一次还本付息。

A.一季度B.半年C.一年D.两年【答案】 B9、根据金融产品成交和定价方式的不同可以将金融市场分为（）。

2022年中级经济师《金融》试题及答案(新版)1、[单选题]某公司打算运用6个月的沪深300股价指数期货，为其价值600万元的股票组合套期保值，该组合的β值为1.2,当时的期货价格为400元，则该公司应卖出的期货合约数量为()份。

A.15B.27C.30D.60【答案】D2、[选择题]汇率变动对经济的直接影响是()。

A.汇率变动影响经济增长B.汇率变动影响外汇储备C.汇率变动形成汇率风险D.汇率变动影响产业竞争力和产业结构。

E,汇率变动影响国际收支【答案】B,C,E,3、[选择题]目前，国际货币基金组织会员国的国际储备一般可分为()。

A.外汇储备B.货币性黄金C.外债D.特别提款权。

E,IMF的储备头寸【答案】A,B,D,E,4、[选择题]认为长期利率只是人们所预期的短期利率的平均值，该观点源自于利率期限结构理论的( )。

A.预期理论B.市场分割理论C.流动性溢价理论D.期限优先理论【答案】A【解析】本题考查预期理论的相关知识。

预期理论认为，长期债券的利率等于在其有效期内人们所预期的短期利率的平均值。

5、[多选题]中央银行的资产业务主要有()。

A.贷款B.证券买卖C.再贴现D.票据交换。

E,代理国库【答案】ABC6、[单选题]下列方法中属于国际银行间通用的基础管理方法的是( )。

A.流动性压力测试B.缺口分析C.久期分析D.外汇敞口分析。

E,情景模拟【答案】BCD7、[选择题]商业银行采用的贷款五级分类方法，属于信用风险的( )管理。

A.机制B.事前C.事中D.事后【答案】C【解析】本题考查信用风险的管理。

信用风险管理包括事前管理、事中管理、事后管理。

在事中管理阶段，商业银行要进行贷款风险分类。

8、[选择题]商业银行在资产负债综合管理中，致力于实现资产与负债在期限上的匹配。

这是商业银行进行( )管理的举措。

A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险【答案】D【解析】本题考查流动性风险管理的相关知识。

2022年初级经济师《金融》试题及答案(最新)1、[单选]下列货币形态中，属于足值货币的是( )。

A.代用货币B.信用货币C.商品货币D.电子货币【答案】C【解析】商品货币是指有实物支持的货币，具有货币与商品双重身份。

它作为货币用途时的价值与作为商品用途时的价值相等，故又称为足值货币。

2、[单选]()是指中央银行对金融机构的存、贷款利率。

A.实际利率B.名义利率C.基准利率D.同业拆借利率【答案】C【解析】本题目考察基准利率知识点。

基准利率是指中央银行对金融机构的存、贷款利率。

中央银行利率是整个利率体系中的主导利率，对商业银行利率和市场利率具有调节作用。

因此，人们把中央银行利率称为基准利率。

3、[单选]划分货币层次的重要依据是金融资产的( )。

A.兑换性B.还原性C.流动性D.稳定性【答案】C【解析】一般依据资产的流动性，即各种货币资产转化为通货或现实购买力的能力来划分不同的货币层次，进而有了不同口径的货币供给量。

4、[单选]交易动机和预防动机货币需求取决于()。

A.支出B.消费C.收入D.商品供应量【答案】C【解析】本题考查凯恩斯货币需求理论。

凯恩斯货币需求理论的突出贡献是他关于货币需求动机的分析。

凯恩斯认为，人们保有货币的动机分为:交易动机、预防动机和投机动机。

相应地，货币需求也被分为交易性需求、预防性需求和投机性需求。

①交易性需求，即正常情况下购买消费品的需求。

②预防性需求，即为了防止意外情况发生而持有部分货币的需求。

以上两项为消费性货币需求。

③投机性需求，即随着对利率变动的预测,来获取投机利益的货币需求。

凯恩斯认为，交易动机和预防动机货币需求取决于收入的水平。

5、[单选]2009年，服务于我国高新技术和新兴经济企业的()正式揭牌运营。

A.中小板B.新三板C.战略新兴板D.创业板【答案】D6、[单选]不属于商业银行核心一级资本的是( )。

A.超额贷款损失准备B.资本公积C.一般风险准备D.盈余公积【答案】A【解析】核心一级资本有：实收资本或普通股;资本公积;盈余公积;一般风险准备;未分配利润;少数股东资本可计入部分等。

2022年-2023年初级经济师之初级金融专业综合检测试卷A卷含答案单选题（共30题）1、银行信用可以集小额资金为巨额资金,可以将短期资金长期融通使用克服了商业信用在（）上的局限性A.数量和期限B.质量利效率C.风险和收益D.形式和内容【答案】 A2、超额存款准备金在商业银行的日常业务活动中（）。

A.可以自由支配B.经人民银行审批可以使用C.经银监会审批可以使用D.不得投入使用【答案】 A3、某笔拆借业务期限为4个月，拆借金额为500万元，利息为5万元，该笔业务的年拆借利率为()。

A.1%B.3%C.0.33%D.4%4、库存现金与超额存款准备金之和为（）。

A.基础头寸B.备用头寸C.可用头寸D.可贷头寸【答案】 A5、假定某国的货币需求与货币流通完全符合费雪方程式的特点，其中M表示该国的货币流通数量，P表示物价水平，V表示货币流通速度，T表示交易量。

该国在短期内调整前的货币流通数量M为100亿元．总交易额PT为400亿元。

之后该国在短期内将货币流通数量M增加到200亿元。

A.变为原来的四倍B.变为原来的两倍C.保持不变D.变为原来的一半【答案】 B6、（）是一个国家金融体系中居于中心地位的金融机构或组织，是代表国家统领一国金融机构体系，控制全国货币供给,并制定和执行国家的货币政策，进行宏观金融调控的最高金融机构。

A.商业银行B.金融调控C.一般金融机构D.中央银行7、（2017年真题）商业银行在单位定期存款业务的会计处理中，资产负债表日计提应付利息的会计分录为（）A.借：利息支出贷：应付利息B.借：应付利息贷：利息支出C.借：单位定期存款贷：应付利息D.借：应付利息贷：单位定期存款【答案】 A8、关于商业银行的损失准备金，下列说法正确的是（）。

A.贷款呆账准备金是以贷款的一定比例提取的，用以补偿可能发生的呆账损失的准备金B.呆账准备金用于核销不能收回的贷款本金部分和应收利息部分C.投资风险准备金是商业银行在从事投资业务过程中为增强抵御投资风险的能力，以投资余额的一定比例提取D.损失准备金中未支用的部分不可列入商业银行资本额中【答案】 C9、我国同业拆借的融资期限最长为（）。